[中报]宝盈消费主题灵活配置混合 (003715): 宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 23:51:34 中财网

原标题:宝盈消费主题灵活配置混合 : 宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告



宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基

2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:宝盈基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2024年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................. 12 6.2 利润表 ..................................................................... 14 6.3 净资产变动表 ............................................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 39 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 44 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 45 §10 重大事件揭示 ............................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 46 10.8 其他重大事件 .............................................................. 48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 49 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 49 §12 备查文件目录 ............................................................... 49 12.1 备查文件目录 .............................................................. 49 12.2 存放地点 .................................................................. 49 12.3 查阅方式 .................................................................. 49
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金
基金简称宝盈消费主题混合
基金主代码003715
交易代码003715
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2017年1月4日
基金管理人宝盈基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额246,880,806.33份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金重点投资于符合时代发展趋势的消费主题行业公司,追求基 金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金的投资策略具体由大类资产配置策略、股票投资策略、固定 收益类资产投资策略、金融衍生品投资策略和参与融资业务的投资 策略组成。 (一)大类资产配置策略 本基金的大类资产配置策略以投资目标为中心,一方面尽力规避相 关资产的下行风险,另一方面使组合能够跟踪某类资产的上行趋势。 本基金将在基金合同约定的投资范围内,结合对宏观经济形势与资 本市场环境的深入剖析,自上而下地实施积极的大类资产配置策略。 (二)股票投资策略 1、消费主题的界定 随着社会经济、文化的发展、技术进步、人口结构的变化,消费主 题在国民经济发展不同阶段将体现不同的内涵和外延。本基金重点 投资于符合时代发展趋势的消费主题行业公司,包括有形商品消费 行业和以生活服务业为代表的新型泛消费行业,具体界定如下: (1)有形商品消费:指提供实物消费商品的行业,如食品饮料、纺 织服装、家电、汽车、家用轻工等。 (2)生活服务消费:指不以实物形式而以劳务形式作为消费载体, 为居民生活提供服务的泛消费行业,具体包括餐饮旅游、医疗健康、 家政管理、金融服务、教育、通信、影视传媒、文化出版、体育休 闲、商贸零售等。 基于本基金对消费主题的界定,本基金可投资的行业包括:建筑装 饰、汽车、家用电器、纺织服装、轻工制造、商业贸易、农林牧渔、 食品饮料、休闲服务、医疗保健、传媒、通信、金融服务等。 未来如果由于经济发展、生活方式变化或政策调整造成消费主题行 业的覆盖范围发生变动,基金管理人有权对上述界定进行调整和修 订。 2、主题投资策略
 在可投资行业的基础上,本基金重点关注消费行业的两类投资机会: (1)由于社会人口构成、消费偏好或需求变化带来增长的消费主题 行业公司; (2)消费行业间的融合或与其他技术、商业模式相结合衍生出的新 兴消费行业蕴含的投资机会,如互联网融合、科技进步所带来的新 兴消费形态,或国内人口结构变化带来的消费行业融合发展机会等。 3、个股精选策略 本基金在主题筛选的基础上,通过定性分析与定量分析相结合的方 法,精选上市公司进行投资。 4、存托凭证投资策略 本基金将结合宏观经济状况和发行人所处行业的景气度,关注发行 人基本面情况、公司竞争优势、公司治理结构、有关信息披露情况、 市场估值等因素,通过定性分析和定量分析相结合的办法,选择投 资价值高的存托凭证进行投资,谨慎决定存托凭证的标的选择和配 置比例。 (三)固定收益类资产投资策略 在进行固定收益类资产投资时,本基金将会考量利率预期策略、信 用债券投资策略、套利交易策略、可转换债券投资策略和资产支持 证券投资策略,选择合适时机投资于低估的债券品种,通过积极主 动管理,获得超额收益。 (四)金融衍生品投资策略 1、权证投资策略 本基金还可能运用组合财产进行权证投资。在权证投资过程中,基 金管理人主要通过采取有效的组合策略,将权证作为风险管理及降 低投资组合风险的工具。 2、股指期货投资策略 本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的 前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的 系统性风险,改善组合的风险收益特性。 (五)参与融资业务的投资策略 本基金参与融资业务时将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、 交易活跃的个股。本基金力争利用融资业务的杠杆作用,降低股票 仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,从而更好地实现本基金的投 资目标。
业绩比较基准中证消费服务领先指数收益率×70%+中证综合债券指数收益率× 30%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平低于股票型基金, 高于债券型基金及货币市场基金,属于中高收益/风险特征的基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 宝盈基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名张磊任航
 联系电话0755-83276688010-66060069
 电子邮箱[email protected][email protected]

客户服务电话400-8888-30095599
传真0755-83515599010-68121816
注册地址深圳市深南路6008号特区报业大 厦1501北京市东城区建国门内大街69 号
办公地址广东省深圳市福田区福华一路 115号投行大厦10层北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码518034100031
法定代表人严震谷澍
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.by funds.com
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构宝盈基金管理有限公司广东省深圳市福田区福华一路 115号投行大厦10层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益20,757,343.73
本期利润21,863,519.39
加权平均基金份额本期利润0.0935
本期加权平均净值利润率4.90%
本期基金份额净值增长率5.72%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润223,966,429.76
期末可供分配基金份额利润0.9072
期末基金资产净值472,354,599.49
期末基金份额净值1.9133
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率88.34%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额。

2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-2.74%0.35%-4.15%0.42%1.41%-0.07%
过去三个月0.01%0.40%-5.15%0.57%5.16%-0.17%
过去六个月5.72%0.45%-6.56%0.74%12.28%-0.29%
过去一年6.06%0.55%-12.45%0.69%18.51%-0.14%
过去三年0.09%1.08%-33.37%0.85%33.46%0.23%
自基金合同生效起 至今88.34%1.26%18.63%0.90%69.71%0.36%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金由鸿阳证券投资基金转型而来,转型生效日期为2017年1月4日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人:宝盈基金管理有限公司是2001年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系”标准设立的首批基金管理公司之一,2001年5月18日成立,注册资本为人民币1亿元,注册地在深圳。公司目前管理宝盈鸿利收益混合、宝盈泛沿海混合、宝盈策略增长混合、宝盈增强收益债券、宝盈资源优选混合、宝盈核心优势混合、宝盈货币、宝盈中证100指数增强、宝盈新价值混合、宝盈祥瑞混合、宝盈科技30混合、宝盈睿丰创新混合、宝盈先进制造混合、宝盈新兴产业混合、宝盈转型动力混合、宝盈祥泰混合、宝盈优势产业混合、宝盈新锐混合、宝盈医疗健康沪港深股票、宝盈国家安全沪港深股票、宝盈互联网沪港深混合、宝盈消费主题混合(由原基金鸿阳转型而来)、宝盈盈泰纯债债券、宝盈人工智能股票、宝盈安泰短债债券、宝盈祥颐定期开放混合、宝盈聚享定期开放债券、宝盈品牌消费股票、宝盈盈润纯债债券、宝盈融源可转债债券、宝盈聚丰两年定开债券、宝盈研究精选混合、宝盈祥利稳健配置混合、宝盈祥泽混合、宝盈鸿盛债券、宝盈龙头优选股票、宝盈祥明一年定开混合、宝盈盈旭纯债债券、宝盈现代服务业混合、宝盈创新驱动股票、宝盈聚福39个月定开债、宝盈发展新动能股票、宝盈祥裕增强回报混合、宝盈盈沛纯债债券、宝盈基础产业混合、宝盈智慧生活混合、宝盈祥乐一年持有期混合、宝盈祥庆 9个月持有混合、宝盈优质成长混合、宝盈成长精选混合、宝盈品质甄选混合、宝盈祥和9个月定开混合、宝盈安盛中短债债券、宝盈祥琪混合、宝盈新能源产业混合发起式、宝盈国证证券龙头指数发起式、宝盈聚鑫一年定期开放债券发起式、宝盈中证沪港深科技龙头指数发起式、宝盈半导体产业混合发起式、宝盈中证同业存单AAA指数7天持有、宝盈华证龙头红利50指数发起式、宝盈中债0-5年政策性金融债指数、宝盈纳斯达克100指数发起(QDII)、宝盈盈悦纯债债券、宝盈价值成长混合六十五只基金,公司恪守价值投资的投资理念,并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队,在研究方面,公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才,为公司的投资决策提供科学的研究支持;在投资方面,公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验,以自己的专业知识致力于获得良好业绩,努力为投资者创造丰厚的回报。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名职务任本基金的 基金经理 (助理)期 限 证 券 从 业 年 限说明
  任职 日期离 任 日 期  
杨 思 亮本基金、宝盈新价值灵活配置混 合型证券投资基金、宝盈品牌消 费股票型证券投资基金、宝盈品 质甄选混合型证券投资基金、宝 盈优势产业灵活配置混合型证2018 年 10 月 25 日-13 年杨思亮先生,中央财经大学国际金融 硕士。2011年6月至2014年4月在大 成基金管理有限公司研究部担任研究 员;2014年4月至2015年4月在大成 创新资本管理有限公司专户投资部担
 券投资基金、宝盈增强收益债券 型证券投资基金、宝盈价值成长 混合型证券投资基金基金经理; 海外投资部总经理   任投资经理助理;2015年4月加入宝 盈基金管理有限公司,曾任研究部研 究员、专户投资部投资经理助理。中 国国籍,证券投资基金从业人员资格。
注:1、本基金基金经理非首任基金经理,其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定,证券从业年限的计算截至2024年6月30日。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量(只)资产净值(元)任职时间
杨思亮公募基金710,722,577,336.442018年3月3日
 私募资产管理 计划1119,674,214.122023年7月3日
 其他组合---
 合计810,842,251,550.56-
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。

在本报告期内,基金运作合法合规,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控,并定期制作公平交易分析报告,对不同投资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明,本基金在本报告期内的同向交易价差均在可合理解释范围之内;在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资活动中公平对待不同投资组合,公平交易制度执行情况良好,无损害基金持有人利益的行为。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,市场波动明显加大,个股分化再度加剧,基于我们聚焦 alpha、聚焦持续成长的投资思路,组合整体保持稳定,相较于行业景气,我们更为关注不同标的的差异化能力及其所带来的持续成长能力。

我们时刻反思对所投资标的商业模式、组织文化等所塑造出的竞争优势的理解是否正确,对所投资标的的发展前景是否充满信心。我们更为深刻的认识到长线投资对标的选择及研究深度的至高要求,概率优于赔率仍是我们目前侧重的价值选择。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.9133元;本报告期基金份额净值增长率为5.72%,业绩比较基准收益率为-6.56%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们笃信复利的力量,笃信企业持续成长是投资收益的最终来源,而差异化能力是企业能够持续成长的最佳保障。短期看,受监管环境、行业景气等因素影响,市场波动明显加大,个股分化再度加剧;长期看,商业模式及企业文化仍是企业差异化能力的主要来源。我们坚信,唯有具备持续创造价值能力的企业,才能通过时间的考验,成为时间的朋友。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核。
本基金管理人设立估值委员会,由公司投研、运营的分管领导、督察长及研究部、投资部门(权益投资部、固定收益部等)、风险管理部、基金运营部、监察稽核部总经理共同组成,以上人员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会负责制定、修订和完善公司估值政策和程序,定期评价估值政策和程序修订的适用性。日常基金资产的估值程序,由基金运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种,管理人启动估值调整程序,并与基金托管人协商一致,必要时征求会计师事务所的专业意见,由估值委员会议定估值方案,基金运营部具体执行。

截止报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司建立业务合作关系,由其按约定提供有关债券品种、流通受限股票等估值参考数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—宝盈基金管理有限公司2024年1月1日至2024年6月30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,宝盈基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,宝盈基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.1243,900,374.73154,334,941.79
结算备付金 588,613.75300,458.70
存出保证金 47,926.3379,057.75
交易性金融资产6.4.7.2206,045,605.58206,467,193.02
其中:股票投资 206,045,605.58206,467,193.02
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.425,007,842.4529,995,783.57
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 5,995.77917,502.52
应收股利 --
应收申购款 173,722.311,035,167.24
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 475,770,080.92393,130,104.59
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 2,322,799.896,776,118.01
应付赎回款 276,194.50113,144.91
应付管理人报酬 482,706.79369,134.67
应付托管费 80,451.1561,522.44
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9253,329.10338,095.58
负债合计 3,415,481.437,658,015.61
净资产:   
实收基金6.4.7.10248,388,169.73214,304,512.76
未分配利润6.4.7.11223,966,429.76171,167,576.22
净资产合计 472,354,599.49385,472,088.98
负债和净资产总计 475,770,080.92393,130,104.59
注: 报告截止日2024年6月30日,宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金基金份额净值为人民币1.9133元,基金份额总额246,880,806.33份。

6.2 利润表
会计主体:宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 25,080,132.8514,471,897.29
1.利息收入 1,009,954.95424,587.64
其中:存款利息收入6.4.7.12795,448.92400,340.69
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 214,506.0324,246.95
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 22,665,435.8229,624,972.37
其中:股票投资收益6.4.7.1315,758,924.9717,770,537.13
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.14-478,735.22
资产支持证券投资 收益6.4.7.15--
贵金属投资收益6.4.7.16--
衍生工具收益6.4.7.17--
股利收益6.4.7.186,906,510.8511,375,700.02
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.191,106,175.66-16,011,282.83
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.20298,566.42433,620.11
减:二、营业总支出 3,216,613.464,365,341.71
1.管理人报酬6.4.10.2.12,659,716.663,643,831.57
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2443,286.11607,305.26
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.21--
7.税金及附加 -7.11
8.其他费用6.4.7.22113,610.69114,197.77
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 21,863,519.3910,106,555.58
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 21,863,519.3910,106,555.58
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 21,863,519.3910,106,555.58
6.3 净资产变动表
会计主体:宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产214,304,512.76-171,167,576.22385,472,088.98
二、本期期初净 资产214,304,512.76-171,167,576.22385,472,088.98
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)34,083,656.97-52,798,853.5486,882,510.51
(一)、综合收益 总额--21,863,519.3921,863,519.39
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)34,083,656.97-30,935,334.1565,018,991.12
其中:1.基金申 购款101,482,575.60-90,554,948.30192,037,523.90
2.基金赎 回款-67,398,918.63--59,619,614.15-127,018,532.78
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号----
填列)    
四、本期期末净 资产248,388,169.73-223,966,429.76472,354,599.49
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产316,768,097.55-244,492,346.77561,260,444.32
二、本期期初净 资产316,768,097.55-244,492,346.77561,260,444.32
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-117,107,252.8 8--86,167,487.94-203,274,740.82
(一)、综合收益 总额--10,106,555.5810,106,555.58
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-117,107,252.8 8--96,274,043.52-213,381,296.40
其中:1.基金申 购款26,492,776.47-21,463,766.9747,956,543.44
2.基金赎 回款-143,600,029.3 5--117,737,810.4 9-261,337,839.84
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产199,660,844.67-158,324,858.83357,985,703.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员(以下简称“中国证监会”)《关于准予鸿阳证券投资基金变更注册的批复》(证监许可[2016]2472号)准予,根据原鸿阳证券投资基金(以下简称“基金鸿阳”)基金份额持有人大会于 2016 年 11月3日至2016年12月2日决议通过的《关于鸿阳证券投资基金转型有关事项的议案》,由原基金鸿阳转型而来。原基金鸿阳为契约型封闭式基金,于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市,存续期限至2017年1月3日止。根据深交所《终止上市通知书》(深证上[2016]998号),原基金鸿阳于2017年1月4日起终止上市。原基金鸿阳更名为宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金,《鸿阳证券投资基金基金合同》失效的同时《宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

原基金鸿阳于基金合同失效前基金资产净值为2,019,432,510.69元,已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》和《关于原鸿阳证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定,本基金于 2017 年 1月19日进行了基金份额拆分,拆分比例为0.993916887,并于2017年1月19日进行了变更登记。

本基金于基金合同生效后自2017年1月4日至2017年1月17日期间内开放集中申购,共募集人民币469,526,783.14元,其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息29,755.64元,经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第066号审验报告予以验证。

上述集中申购募集资金已按2017年1月 19日基金份额折算后的基金份额净值1.0000元折合为469,526,783.14份基金份额,其中包括集中申购资金利息折合的29,755.64份基金份额,并于2017年1月19日进行了确认登记。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、债券(包括国内依法发行的国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。

本基金可参与融资业务。本基金的投资组合比例为:股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)投资占基金资产的比例为 0%–95%,其中投资于消费主题行业公司证券的比例不低于非现金基金资产的 80%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;权证投资比例不得超过基金资产净值的3%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年中期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款243,900,374.73
等于:本金243,848,362.26
加:应计利息52,012.47
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计243,900,374.73
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票204,244,380.01-206,045,605.581,801,225.57 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计204,244,380.01-206,045,605.581,801,225.57 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。(未完)
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