[中报]嘉实互通精选股票 (006803): 嘉实互通精选股票型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 00:37:45 中财网

原标题:嘉实互通精选股票 : 嘉实互通精选股票型证券投资基金2024年中期报告



嘉实互通精选股票型证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2024年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经由全部独立董事签字同意,并由代董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 10 §5 托管人报告 .................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 11 6.1 资产负债表 ................................................................. 11 6.2 利润表 ..................................................................... 13 6.3 净资产变动表 ............................................................... 14 6.4 报表附注 ................................................................... 15 §7 投资组合报告 ................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 41 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 41 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 41 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 41 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 42 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 42 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 42 §10 重大事件揭示 ............................................................... 43 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 43 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 43 10.8 其他重大事件 .............................................................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 48 §12 备查文件目录 ............................................................... 48 12.1 备查文件目录 .............................................................. 48 12.2 存放地点 .................................................................. 48 12.3 查阅方式 .................................................................. 48
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称嘉实互通精选股票型证券投资基金
基金简称嘉实互通精选股票
基金主代码006803
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2019年2月20日
基金管理人嘉实基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额143,750,136.80份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过精选个股和严格的风险控制,追求基金长期资产增值。
投资策略本基金将根据政策因素、宏观因素、估值因素、市场因素四方面指 标,在基金合同约定的投资比例范围内制定并适时调整国内A股和 香港(港股通标的)两地股票配置比例及投资策略。本基金将结合 国内经济和相关行业发展前景、A股和港股对投资者的相对吸引力、 主流投资者市场行为、公司基本面、国际可比公司估值水平等影响 港股投资的主要因素来决定对港股权重配置和个股选择。本基金对 境内股票及港股通标的股票的选择,采用“自上而下”和“自下而 上”相结合,精选行业和个股的策略。以公司行业研究员的基本分 析为基础,同时结合数量化的系统选股方法,精选价值被低估的投 资品种。其他投资策略包括资产配置策略、债券投资策略、中小企 业私募债券投资策略、衍生品投资策略、资产支持证券投资策略、 风险管理策略。
业绩比较基准沪深 300 指数收益率×50% +恒生指数收益率×40% +中债综 合财富指数收益率×10%
风险收益特征本基金为股票型证券投资基金,其预期风险和预期收益高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金。本基金将投资港股通标的股票, 将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、市场制度、交易规则 差异等带来的境外市场的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 嘉实基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名胡勇钦任航
 联系电话(010)65215588010-66060069
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-600-880095599 
传真(010)65215588010-68121816 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元北京东城区建国门内大街69号 

办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码100020100031
法定代表人经雷谷澍
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址http://www.jsfund.cn
基金中期报告备置地点北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构嘉实基金管理有限公司北京市朝阳区建国门外大街21 号北京国际俱乐部C座写字楼 12A层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-55,067,984.15
本期利润-47,648,329.14
加权平均基金份额本期利润-0.2867
本期加权平均净值利润率-34.05%
本期基金份额净值增长率-18.26%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润-27,958,509.91
期末可供分配基金份额利润-0.1945
期末基金资产净值115,791,626.89
期末基金份额净值0.8055
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率-19.45%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-2.58%0.96%-2.34%0.54%-0.24%0.42%
过去三个月-4.47%1.38%1.99%0.77%-6.46%0.61%
过去六个月-18.26%2.02%2.64%0.91%-20.90 %1.11%
过去一年-35.73%1.59%-6.57%0.90%-29.16 %0.69%
过去三年-45.72%1.47%-30.95%1.08%-14.77 %0.39%
自基金合同生效起 至今-19.45%1.35%-12.44%1.07%-7.01%0.28%
注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: Return(t)=50%×(沪深300指数(t)/沪深300指数(t-1)-1)+40%×(恒生指数(t)/恒生指数 (t-1)-1)+10%×(中债综合财富指数(t)/中债综合财富指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×(1+Benchmark(t-1))-1 其中,t =1,2,3,…T,T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期,建仓期结束3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

截止2024年6月30日,基金管理人共管理351只公募基金,覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时,还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
杨欢本基金、 嘉实创新 成 长 混 合、嘉实 竞争力优 选混合、 嘉实创新 动力混合 发起式、 嘉实匠心 严选混合 基金经理2022年7 月6日-14年曾任中国银河证券股份有限公司投资研究 总部分析师,中邮创业基金管理股份有限 公司(原中邮创业基金有限责任公司)研 究员。2021年3月加入嘉实基金管理有限 公司股票投研部。硕士研究生,具有基金 从业资格。中国国籍。
注:(1)首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期;“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

(2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实互通精选股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计9次,均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024 年上半年,资本市场波动较大,指数分化明显。上证综指下跌 0.25%,创业板指下跌10.99%。表现居前的板块为:银行(申万)上涨17.02%,煤炭(申万)上涨11.96%,公用事业(申万)上涨11.76%,表现较差的板块为:计算机(申万)下跌24.87%,商贸零售(申万)下跌24.87%,社服(申万)下跌24.05%。
回顾2024年上半年,市场的表现受到经济结构转型以及新“国九条”推出后资本市场存优去劣的供给侧改革的双重影响,市场明显偏好大市值、低估值,盈利能力稳定且能高分红的资产,主要集中在银行、公用事业、煤炭等行业。成长类资产的表现则严重分化,行业周期见底回升的电子公司表现较好,跟内需求相关度较高的科技公司表现较差,尤其是二季度金融数据和地产数据表现较弱的背景下,市场对内需改善的预期降低,市场的分化进一步加剧。随着经济转型的深入,资本市场也在发生深刻的变化,我们对组合进行了一定程度的调整,顺应资本市场和经济结构转型。上半年的调整主要体现在两方面,一方面是增加行业景气触底回升的电子行业的配置比例,另一方面,我们的持仓向估值更低的龙头公司集中。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8055元;本报告期基金份额净值增长率为-18.26%,业绩比较基准收益率为2.64%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望24年下半年,我们判断国内经济依然面临较大的增长压力,在地方政府债务约束以及地产行业深度调整的背景下,国内经济将持续处于新旧动能转换期,虽然中央财政支出力度加大能对经济形成一定的支撑,但随着下半年海外经济走弱以及贸易壁垒加剧,预计出口对经济的拉动会减弱,下半年经济将面临内外交困的局面,中央财政下半年能否进一步发力对冲外部的影响对经济走势有较大的影响。市场展望方面,我们对24下半年相对乐观,主要理由:1)我们认为随着美国通胀的持续回落,美联储预期9月份开启降息周期,全球流动性会有所缓解,国内汇率压力有所减轻,国内利率有进一步下行的空间,流动性环境会持续好转;2)市场经过2-3年的调整,整体估值已经处于较低位置。

投资策略方面,我们认为在国际形势不确定性增加以及国内经济持续转型升级的背景下,以硬科技为代表的高科技和高端制造业未来依然有着较好的发展前景。科技方向我们主要看好人工智能和数字经济两大方向,我们认为社会数字化转型的趋势不会改变,人工智能会加速数字经济的发展趋势,随着人工智能的商业模式逐步成熟,国内会涌现一些具有投资价值的公司;高端制造领域我们主要看好能源变革和自主安全,能源变革我们主要看好渗透率持续提升,国内竞争优势明显的电动车产业链;自主安全这块我们认为国内依然具备较大的成长空间,我们主要投资军工和半导体方向。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照《企业会计准则》及中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于基金资产估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求,履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,研究、指导基金估值业务。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,具备投研、风险管理、基金估值运作、法律合规等方面的专业胜任能力。

本基金管理人使用可靠的估值业务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制,与估值相关的机构包括基金投资市场的证券交易场所以及境内相关机构等。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—嘉实基金管理有限公司2024年01月01日至2024年06月30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,嘉实基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,嘉实基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:嘉实互通精选股票型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.11,614,995.429,616,904.08
结算备付金 202,765.97652,679.41
存出保证金 118,002.06284,256.68
交易性金融资产6.4.7.2111,005,690.53259,064,453.05
其中:股票投资 104,208,431.87241,955,310.04
基金投资 --
债券投资 6,797,258.6617,109,143.01
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 3,226,298.55447,654.54
应收股利 40,065.96-
应收申购款 745.67874.25
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 116,208,564.16270,066,822.01
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 1,260.004,394,836.76
应付赎回款 4,845.1752,003.27
应付管理人报酬 116,856.38290,959.34
应付托管费 19,476.0548,493.24
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9274,499.67640,641.09
负债合计 416,937.275,426,933.70
净资产:   
实收基金6.4.7.10143,750,136.80268,548,704.21
未分配利润6.4.7.12-27,958,509.91-3,908,815.90
净资产合计 115,791,626.89264,639,888.31
负债和净资产总计 116,208,564.16270,066,822.01
注: 报告截止日2024年06月30日,基金份额净值0.8055元,基金份额总额143,750,136.80份。

6.2 利润表
会计主体:嘉实互通精选股票型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -46,575,799.24-18,083,735.38
1.利息收入 27,133.80191,328.96
其中:存款利息收入6.4.7.1327,133.80191,328.96
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -54,134,456.57-5,192,723.89
其中:股票投资收益6.4.7.14-54,880,451.56-8,461,529.67
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1582,521.26146,668.35
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19663,473.733,122,137.43
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.207,419,655.01-13,920,713.71
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.21111,868.52838,373.26
减:二、营业总支出 1,072,529.907,239,807.29
1.管理人报酬6.4.10.2.1826,993.526,105,485.25
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2137,832.261,017,580.83
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.23107,704.12116,741.21
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -47,648,329.14-25,323,542.67
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -47,648,329.14-25,323,542.67
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -47,648,329.14-25,323,542.67
6.3 净资产变动表
会计主体:嘉实互通精选股票型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产268,548,704.21--3,908,815.90264,639,888.31
二、本期期初净 资产268,548,704.21--3,908,815.90264,639,888.31
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-124,798,567.4 1--24,049,694.01-148,848,261.42
(一)、综合收益 总额---47,648,329.14-47,648,329.14
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-124,798,567.4 1-23,598,635.13-101,199,932.28
其中:1.基金申 购款1,552,977.75--260,210.401,292,767.35
2.基金赎 回款-126,351,545.1 6-23,858,845.53-102,492,699.63
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产143,750,136.80--27,958,509.91115,791,626.89
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产444,171,989.57-118,395,940.04562,567,929.61
二、本期期初净 资产444,171,989.57-118,395,940.04562,567,929.61
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)145,261,996.79-30,981,760.11176,243,756.90
(一)、综合收益 总额---25,323,542.67-25,323,542.67
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)145,261,996.79-56,305,302.78201,567,299.57
其中:1.基金申 购款393,237,641.78-125,320,741.44518,558,383.22
2.基金赎 回款-247,975,644.9 9--69,015,438.66-316,991,083.65
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产589,433,986.36-149,377,700.15738,811,686.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
称“中国证监会”)证监许可[2018]1086 号《关于准予嘉实互通精选股票型证券投资基金注册的批复》注册,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实互通精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定。经向中国证监会备案,《嘉实互通精选股票型证券投资基金基金合同》于2019年2月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为247,152,669.51份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实互通精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款1,614,995.42
等于:本金1,614,731.03
加:应计利息264.39
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,614,995.42
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票127,280,968.06-104,208,431.87-23,072,536.19 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场6,718,511.0081,168.666,797,258.66-2,421.00
 银行间市 场----
 合计6,718,511.0081,168.666,797,258.66-2,421.00
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计133,999,479.0681,168.66111,005,690.53-23,074,957.19 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费0.35
应付证券出借违约金-
应付交易费用183,002.46
其中:交易所市场183,002.46
银行间市场-
应付利息-
预提费用91,496.86
合计274,499.67
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末268,548,704.21268,548,704.21
本期申购1,552,977.751,552,977.75
本期赎回(以“-”号填列)-126,351,545.16-126,351,545.16
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末143,750,136.80143,750,136.80
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
无。
6.4.7.12 未分配利润

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末93,302,178.12-97,210,994.02-3,908,815.90
本期期初93,302,178.12-97,210,994.02-3,908,815.90
本期利润-55,067,984.157,419,655.01-47,648,329.14
本期基金份额交易产生 的变动数-34,638,448.2658,237,083.3923,598,635.13
其中:基金申购款128,112.19-388,322.59-260,210.40
基金赎回款-34,766,560.4558,625,405.9823,858,845.53
本期已分配利润---
本期末3,595,745.71-31,554,255.62-27,958,509.91
6.4.7.13 存款利息收入 (未完)
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