[中报]医服ETF (516610): 大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 00:46:45 中财网

原标题:医服ETF : 大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告



大成中证全指医疗保健设备与服务交易型
开放式指数证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:上海银行股份有限公司
送出日期:2024年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 08月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料未经审计。

本报告期自2024年01月01日起至06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 15 6.1 资产负债表 ................................................................. 15 6.2 利润表 ..................................................................... 16 6.3 净资产变动表 ............................................................... 17 6.4 报表附注 ................................................................... 19 §7 投资组合报告 ................................................................ 37 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 45 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 45 §10 重大事件揭示 ............................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 45 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 46 10.8 其他重大事件 .............................................................. 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 47 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 47 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 47 §12 备查文件目录 ............................................................... 47 12.1 备查文件目录 .............................................................. 47 12.2 存放地点 .................................................................. 48 12.3 查阅方式 .................................................................. 48
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金
基金简称医服ETF
场内简称医疗服务ETF
基金主代码516610
交易代码516610
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2021年4月29日
基金管理人大成基金管理有限公司
基金托管人上海银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额116,974,800.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券 交易所上海证券交易所
上市日期2021年5月13日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股 在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指 数成份股及其权重的变化进行相应调整。但因特殊情况导致本基 金无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人将通过投资其他 成份股、非成份股以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具 进行替代,或者对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得 投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准中证全指医疗保健设备与服务指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型 基金、债券型基金与货币市场基金。 同时本基金为交易型开放 式指数基金,采用完全复制法跟踪标的指数表现,具有与标的指 数以及标的指数所代表的股票相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 大成基金管理有限公司上海银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名段皓静周直毅
 联系电话0755-83183388021-68475608
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400888555895594 
传真0755-83199588021-68476901 
注册地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5中国(上海)自由贸易试验区 银城中路168号 

 层、27-33层 
办公地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5 层、27-33层中国(上海)自由贸易试验区 银城中路168号27层
邮政编码518054200120
法定代表人吴庆斌金煜
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.dcfund.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任 公司北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-6,953,138.62
本期利润-13,920,418.58
加权平均基金份额本期利 润-0.1146
本期加权平均净值利润率-22.72%
本期基金份额净值增长率-20.05%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润-64,357,184.73
期末可供分配基金份额利 润-0.5502
期末基金资产净值52,617,615.27
期末基金份额净值0.4498
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率-55.02%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-8.47%1.10%-9.00%1.13%0.53%-0.03%
过去三个月-10.34%1.25%-11.10%1.27%0.76%-0.02%
过去六个月-20.05%1.49%-20.70%1.52%0.65%-0.03%
过去一年-26.99%1.31%-27.71%1.33%0.72%-0.02%
过去三年-59.97%1.52%-62.46%1.58%2.49%-0.06%
自基金合同生效 起至今-55.02%1.51%-58.72%1.59%3.70%-0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司成立于1999年4月12日,注册资本人民币2亿元,是中国首批获准成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳,同时设置了北方、华东和南方营销总部,在北京、上海等地开设有5家分公司。2009年,公司在香港设立大成国际资产管理有限公司,大力拓展国际业务;2013年,设立大成创新资本管理有限公司,开拓专户及专项管理业务。

公司业务资质齐全,全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务,还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备QFII、RQFII等资格,是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。

历经二十余年的磨砺和沉淀,大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势,打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队,全面覆盖各类投资领域,综合实力不断提升,各项业务迅猛发展,管理资产种类位居同业前列。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
刘淼本基金基 金经理2021年4 月30日-16年北京大学工商管理硕士。2008年 4月至 2011年 5月就职于招商基金管理有限公 司,任基金核算部基金会计。2011年5月 加入大成基金管理有限公司,先后担任基 金运营部基金会计、股票投资部投委会秘 书兼风控员、数量与指数投资部数量分析 师、指数与期货投资部基金经理、指数与 期货投资部总监助理。2020年6月29日 至2023年5月30日任大成MSCI中国A 股质优价值 100交易型开放式指数证券 投资基金基金经理。2020年6月29日至 2023年6月14日任大成MSCI中国A股 质优价值 100交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理。2020年 6月 29日起任深证成长40交易型开放式指数 证券投资基金、大成深证成长40交易型 开放式指数联接基金基金经理。2020年6 月 29日至2022年11月30日任大成中 证 500深市交易型开放式指数证券投资 基金基金经理。2021年4月30日起任大 成中证全指医疗保健设备与服务交易型 开放式指数证券投资基金基金经理。2021 年6月17日起任大成中证红利指数证券 投资基金基金经理。2021年9月2日至 2022年12月8日任中证500沪市交易型
     开放式指数证券投资基金基金经理。2021 年 9月 2日起任大成中证 100交易型开 放式指数证券投资基金、大成深证成份交 易型开放式指数证券投资基金基金经理。 2022年6月28日起任大成中证电池主题 指数型发起式证券投资基金基金经理。 2022年7月13日起任大成中证上海环交 所碳中和交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。2022年10月13日至2023 年 10月 20日任大成动态量化配置策略 混合型证券投资基金基金经理。2023年3 月20日起任大成有色金属期货交易型开 放式指数证券投资基金、大成有色金属期 货交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理。2023年4月14日起任大 成沪深300指数证券投资基金基金经理。 2024年3月6日起任大成中证A50交易 型开放式指数证券投资基金基金经理。 2024年4月8日起任大成中证红利低波 动 100交易型开放式指数证券投资基金 基金经理。2024年4月23日起任大成中 证 A50交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金经理。2024年5月24日起 任大成中证芯片产业指数型发起式证券 投资基金基金经理。2024年5月28日起 任大成中证工程机械主题交易型开放式 指数证券投资基金基金经理。具备基金从 业资格。国籍:中国
李绍本基金基 金经理, 指数与期 货投资部 总监2023年3 月20日-24年东北财经大学经济学硕士。曾先后任职于 大连商品交易所、中国金融期货交易所和 中国期货市场监控中心,曾负责中国证监 会期货市场运行监测监控系统建设,获证 券期货科技进步评比一等奖;主持编制发 布中国商品期货指数、农产品期货指数等 系列指数。2015年 5月加入大成基金管 理有限公司,现任指数与期货投资部总 监。2019年10月24日起任大成有色金 属期货交易型开放式指数证券投资基金 基金经理。2019年10月30日起任大成 有色金属期货交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理。2021年10月 21日起任大成绝对收益策略混合型发起 式证券投资基金基金经理。2022年 3月 18日至2023年6月14日任大成上海金 交易型开放式证券投资基金基金经理。
     2023年3月20日起任大成中证红利指数 证券投资基金、大成中证全指医疗保健设 备与服务交易型开放式指数证券投资基 金、大成中证上海环交所碳中和交易型开 放式指数证券投资基金基金经理。2023 年4月14日起任大成沪深300指数证券 投资基金基金经理。2024年3月6日起 任大成中证 A50交易型开放式指数证券 投资基金基金经理。2024年4月8日起 任大成中证红利低波动 100交易型开放 式指数证券投资基金基金经理。具有基金 从业资格。国籍:中国
李淏 玮本基金基 金经理助 理2024年4 月15日-8年美国纽约大学理学硕士。2016年 5月加 入大成基金管理有限公司,曾担任数量与 指数投资部研究员、指数与期货投资部投 资经理,现任指数与期货投资部基金经理 助理。2024年 4月 15日起任大成中证 A50交易型开放式指数证券投资基金、大 成中证红利低波动 100交易型开放式指 数证券投资基金、大成有色金属期货交易 型开放式指数证券投资基金、大成有色金 属期货交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、大成中证上海环交所碳中和交 易型开放式指数证券投资基金、大成中证 全指医疗保健设备与服务交易型开放式 指数证券投资基金、深证成长40交易型 开放式指数证券投资基金、大成深证成长 40交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、大成深证成份交易型开放式指数证 券投资基金、大成沪深300指数证券投资 基金、大成中证电池主题指数型发起式证 券投资基金、大成中证100交易型开放式 指数证券投资基金基金经理助理。2024 年4月23日起任大成中证A50交易型开 放式指数证券投资基金联接基金基金经 理助理。具有基金从业资格。国籍:中国
王宁 宁本基金基 金经理助 理2022年8 月1日2024年1 月8日6年法国雷恩高等商学院管理学硕士。2017 年 6月至 2018年 10月任平安道远投资 管理(上海)有限公司企划财务部企划财 务。2018年11月至2022年7月任平安 基金管理有限公司 ETF指数投资部指数 研究员、基金经理助理。2022年 7月至 2024年 1月任大成基金管理有限公司指 数与期货投资部基金经理助理。2022年8 月1日至2023年6月 14日任大成上海
     金交易型开放式证券投资基金基金经理 助理。2022年8月1日至2023年5月30 日任大成MSCI中国A股质优价值100交 易型开放式指数证券投资基金基金经理 助理。2022年8月1日至2023年6月14 日任大成MSCI中国A股质优价值100交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金经理助理。2022年8月1日至2024 年 1月 8日任大成有色金属期货交易型 开放式指数证券投资基金、大成有色金属 期货交易型开放式指数证券投资基金联 接基金、大成绝对收益策略混合型发起式 证券投资基金、大成中证上海环交所碳中 和交易型开放式指数证券投资基金、大成 中证全指医疗保健设备与服务交易型开 放式指数证券投资基金、深证成长40交 易型开放式指数证券投资基金、大成中证 100交易型开放式指数证券投资基金、中 证 500沪市交易型开放式指数证券投资 基金、大成中证500深市交易型开放式指 数证券投资基金、大成深证成份交易型开 放式指数证券投资基金、大成深证成长 40交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理助理。具备基金从业资格。 国籍:中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具,对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内、5日内及10日内股票及债券交易同向交易价差进行分析,针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析,包括对不同时间窗下(同日、3日、5日、10日)反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,同时结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下投资组合间存在证券同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情形。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,国内经济处于结构转型中,GDP同比增长5%,达到年初制定的目标。由于旧动能房地产持续在调整,主要发展引擎向制造业和出口切换,经济运行呈现供给强于需求的特征。节奏上,二季度增速较一季度有所回落,修复过程 “波浪式发展”。报告期内,A股市场整体呈现震荡态势,主要指数表现分化明显。其中,沪深300涨0.89%;中证500跌8.96%;创业板指跌10.99%,中证1000跌16.84%。行业上(中信一级),银行、煤炭、石油石化涨幅领先;综合、消费者服务、计算机现萎靡。主题方面,红利策略整体上依然跑赢市场。风格上,大盘、价值明显占优。

阶段表现上,市场在年初继续反映上年底的逻辑,定价国内有效需求不足和美国降息预期修正。除高股息表现坚挺外,其余股票资产普遍调整。此后,市场下跌又引发衍生品敲入、量化策略清盘等其他连锁反应,下跌趋势加强,尤其是小市值风格跌幅较大。节前一周,以汇金、证金为代表的机构陆续增持ETF改善微观流动性。同时,监管机构强化对量化私募管理,政策上更新转融通规则。在大资金和情绪的带动下,股票市场整体进入反攻区间。相对来说,前期跌幅大的板块反弹幅度也更大。市场在修复一定程度后,部分资金获利了结,叠加季报披露,市场整体调整,小微盘再次受创。四月中旬起,新国九条、房地产重磅政策等陆续出台;外资上调A股的评级展望,叠加海外股市波动放大,资金分流向境内。在政策呵护与流动性改善的推动下,使市场阶段性回暖,风格逐渐向大市值切换。 五月下旬至半年度末,由于连续两个月的经济数据显示出复苏动能较一季度放缓,市场再次进入震荡调整区间。

中证全指指数中选取与医疗保健主题相对应的行业内上市公司证券作为指数样本,以反映该主题上市公司证券的整体表现。本基金采用完全复制法进行投资,即原则上按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。

运作层面上,本基金在报告期内基本保持满仓,并根据标的指数成分股调整以及权重的变化及时调整投资组合。各项操作和指标均符合基金合同的要求。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.4498元;本报告期基金份额净值增长率为-20.05%,业绩比较基准收益率为-20.70%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,宏观环境或将进一步改善。结构上,支撑项是基建和制造业。制造业增长在内外部库存周期共振下继续回升。基建投资增长在政府债发行提速下持平或小幅加快。房地产虽然上半年降幅有所收窄,但仍是拖累项,下半年政策发力诉求上升。消费伴随 “以旧换新”等政策落地或好于上半年。出口方面,美国经济和大选结果都可能形成干扰,但总体上全球库存周期回补,且我国与新兴经济体合作加深,增长或保持韧性。货币政策在兼顾多目标的前提下中性偏松;财政政策适度加力。价格端,预计CPI和PPI温和回升。

对于股票市场而言,目前A股再次回到较低位置,在宏观环境有望改善的背景下,我们认为机会大于风险,调整蓄势带来中长期配置机会。下半年,可能对股市形成催化的因素主要是政策加码和物价回升带动的企业盈利改善。风格上,前期表现较好红利股或龙头股均具备高质量、高现金流特征。这类股票在经济总量受限情况下具备经营优势,业绩韧性强,投资确定性高;而伴随经济复苏,它们的盈利水平边际变化更明显,估值修复更快。

组合管理上,我们将严格按照基金合同的相关约定,紧密跟踪标的指数,按照标的指数成分股组成及其权重的变化调整投资组合,努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括八名投资组合经理。

各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同以及托管协议的有关约定,诚实、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为复核内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.11,042,992.921,404,283.39
结算备付金 21,953.7019,600.16
存出保证金 19,824.2141,855.64
交易性金融资产6.4.7.251,691,860.3874,727,018.79
其中:股票投资 51,691,860.3874,727,018.79
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 52,776,631.2176,192,757.98
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 43.56-
应付赎回款 --
应付管理人报酬 21,972.7232,388.18
应付托管费 4,394.556,477.63
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9132,605.11221,347.99
负债合计 159,015.94260,213.80
净资产:   
实收基金6.4.7.10116,974,800.00134,974,800.00
未分配利润6.4.7.12-64,357,184.73-59,042,255.82
净资产合计 52,617,615.2775,932,544.18
负债和净资产总计 52,776,631.2176,192,757.98
注: 报告截止日2024年06月30日,基金份额净值0.4498元,基金份额总额116,974,800.00份。

6.2 利润表
会计主体:大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -13,682,600.09-6,312,553.91
1.利息收入 4,457.458,685.50
其中:存款利息收入6.4.7.134,457.458,685.50
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) -6,702,413.26-3,549,311.64
其中:股票投资收益6.4.7.14-7,157,583.74-4,505,019.81
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15-6,325.81
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19455,170.48949,382.36
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)6.4.7.20-6,967,279.96-2,855,369.27
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) --
5.其他收入(损失以 “-”号填列)6.4.7.21-17,364.3283,441.50
减:二、营业总支出 237,818.49302,213.93
1.管理人报酬6.4.10.2.1152,557.84193,957.13
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.230,511.5538,791.41
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资 产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 -0.03
8.其他费用6.4.7.2354,749.1069,465.36
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) -13,920,418.58-6,614,767.84
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) -13,920,418.58-6,614,767.84
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 -13,920,418.58-6,614,767.84
6.3 净资产变动表
会计主体:大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产134,974,800.00--59,042,255.8275,932,544.18
二、本期期初净134,974,800.00--59,042,255.8275,932,544.18
资产    
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-18,000,000.00--5,314,928.91-23,314,928.91
(一)、综合收益 总额---13,920,418.58-13,920,418.58
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-18,000,000.00-8,605,489.67-9,394,510.33
其中:1.基金申 购款15,000,000.00--7,601,948.467,398,051.54
2.基金赎 回款-33,000,000.00-16,207,438.13-16,792,561.87
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产116,974,800.00--64,357,184.7352,617,615.27
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产115,974,800.00--38,148,106.4177,826,693.59
二、本期期初净 资产115,974,800.00--38,148,106.4177,826,693.59
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-3,000,000.00--5,222,040.08-8,222,040.08
(一)、综合收益 总额---6,614,767.84-6,614,767.84
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-3,000,000.00-1,392,727.76-1,607,272.24
其中:1.基金申 购款33,000,000.00--10,292,393.1122,707,606.89
2.基金赎 回款-36,000,000.00-11,685,120.87-24,314,879.13
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产112,974,800.00--43,370,146.4969,604,653.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]402号《关于准予大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币373,974,800.00元(含募集股票市值),业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0404号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年4月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为373,974,800.00份基金份额,无认购资金利息折份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为上海银行股份有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2021]190号审核同意,本基金373,974,800.00份基金份额于2021年5月13日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股;此外,为更好地实现基金的投资目标,本基金可能会少量投资于国内法发行上市的非成份股(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会允许发行的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、货币市场工具、债券回购、资产支持证券、银行存款(包括协议存款、定期存款)、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度的绝对值争取不超过0.2%,年跟踪误差争取不超过2%。本基金的业绩比较基准为:中证全指医疗保健设备与服务指数收益率。 (未完)
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