[中报]易方达科技创新混合 (007346): 易方达科技创新混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 00:56:53 中财网

原标题:易方达科技创新混合 : 易方达科技创新混合型证券投资基金2024年中期报告





易方达科技创新混合型证券投资基金
2024年中期报告
2024年 6月 30日















基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:二〇二四年八月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 12
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................. 15
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 39
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 41
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 44
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 45
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 46 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 46
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 46
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 48
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 48
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 48
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 48
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 49
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 49
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 49
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 49
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 49
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 49
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 50
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 52
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 53
11.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 53
11.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 53

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称易方达科技创新混合型证券投资基金
基金简称易方达科技创新混合
基金主代码007346
交易代码007346
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2019年 4月 29日
基金管理人易方达基金管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1,145,572,838.65份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金在控制风险的前提下,追求基金资产的长期增值。
投资策略本基金将综合考虑宏观经济环境、政策形势、市场估值与流动性、科创 板市场发展情况等因素,对股票市场、债券市场等证券市场内各大类资 产的预期风险和预期收益率进行分析评估,确定组合中股票、债券、货 币市场工具的比例。本基金将重点投资科技创新企业,重点关注新一代 信息技术高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技 术产业和战略性新兴产业。股票投资策略方面,本基金将综合考虑相关 行业的发展空间、发展前景、行业壁垒、技术深度、竞争格局、行业带 动效应等因素,以及国家科技创新政策、产业政策对各行业的影响等, 重点配置具备发展前景、具备技术深度、竞争格局良好或者受益于国家 科技创新政策或产业政策的行业。本基金将通过对企业经营和核心竞争 力、创新能力、发展前景、公司治理合理、管理团队等因素的综合考虑, 选择优质投资标的纳入投资组合。本基金可选择投资价值高的存托凭证 进行投资。在债券投资方面,本基金将主要通过类属配置与券种选择两 个层次进行投资管理。
业绩比较基准中国战略新兴产业成份指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率 ×10%+中债总指数收益率×20%
风险收益特征本基金为混合基金,理论上其预期风险与预期收益水平低于股票基金, 高于债券基金和货币市场基金。本基金可投资于科创板上市的股票,除 了需要承担与证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外, 本基金还面临投资科创板股票的特殊风险,本基金投资科创板的风险详 见招募说明书。本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投 资于香港证券市场,除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动 风险等一般投资风险之外,本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市
 场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险 等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的 风险详见本招募说明书。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 易方达基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名王玉许俊
 联系电话020-85102688010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400 881 808895566 
传真020-38798812010-66594942 
注册地址广东省珠海市横琴新区荣粤道 188号6层北京市西城区复兴门内大街1号 
办公地址广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼;广 东省珠海市横琴新区荣粤道188 号6层北京市西城区复兴门内大街1号 
邮政编码510620;519031100818 
法定代表人刘晓艳葛海蛟 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.efunds.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人的办公地址
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构易方达基金管理有限公司广州市天河区珠江新城珠江东路 30号 广州银行大厦 40-43楼;广东省珠海市 横琴新区荣粤道 188号 6层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日)
本期已实现收益-441,433,164.33
本期利润-255,986,131.86
加权平均基金份额本期利润-0.1854
本期加权平均净值利润率-8.64%
本期基金份额净值增长率-6.95%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日)
期末可供分配利润964,291,594.46
期末可供分配基金份额利润0.8418
期末基金资产净值2,493,528,799.30
期末基金份额净值2.1767
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率117.67%
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月1.22%0.79%-2.90%0.66%4.12%0.13%
过去三个月0.78%0.84%-3.49%0.86%4.27%-0.02%
过去六个月-6.95%1.22%-5.62%1.09%-1.33%0.13%
过去一年-20.74%1.16%-19.53%0.99%-1.21%0.17%
过去三年-19.02%1.60%-46.94%1.09%27.92%0.51%
自基金合同生 效起至今117.67%1.66%-7.20%1.17%124.87%0.49%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达科技创新混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2019年 4月 29日至 2024年 6月 30日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 117.67%,同期业绩比较基准收益率为-7.20%。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,本基金管理人成立于 2001年 4月 17日,注册资本13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格,在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名职务任本基金的 基金经理(助 理)期限证券 从业 年限说明

  任职 日期离任 日期  
蔡 荣 成本基金的基金经理,易方达新兴成 长混合、易方达科技智选混合的基 金经理2022- 04-21-9年硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任易方达基金管理有限公司基金经 理助理、研究部总经理助理、行业研 究员,易方达科技创新混合、易方达 策略成长混合、易方达策略成长二号 混合的基金经理。
注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31次,其中 26次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易,5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年市场经历了较大波动,上半年上证指数下跌 0.25%,深证成指下跌 7.10%,创业板指下跌 10.99%。市场大小盘区分明显,呈现出结构分化特征。
AI(人工智能)仍然是非线性需求扩张的主线。伴随着大模型“军备竞赛”的此起彼伏,AI从“能用”到“好用”发展的进程越来越快。伴随着巨头的下场,端侧 AI产业更进一步,从笔记本电脑到手机再到新型终端,创新此起彼伏、方兴未艾。从算力到模型再到应用和终端,人工智能在今年完成了非常重要的闭环。飞轮一旦开启,对算力、存储以及硬件终端投资的基础变得更加扎实。

出海依旧是我们坚守和持续深耕的方向。优质的制造业或服务业如何在异国他乡深入人心、形成用户心智,全要素的制造能力如何在更长的产业链里形成比较优势、完成价值创造,依旧是我们持续研究的问题。虽有逆风,但是我们相信在国内体现出极强竞争力的产业和龙头公司走出国门进行价值创造的过程是不可逆的。

此外供给侧整合和出清的进程在不少行业正在发生,冬去春来,不少现在悲观定价的行业都在孕育着机会。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 2.1767元,本报告期份额净值增长率为-6.95%,同期业绩比较基准收益率为-5.62%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们仍然以需求和供给的框架来审视产业和经济的发展。立足中长期审视技术创新所带来的非线性成长机会和投资机遇。
展望未来,伴随着端侧 AI 出现实质性进展,AI 行业开始逐步完成闭环,我们过去有关算力的讨论也变得更加坚实。在大家都在寻找爆款应用时,AI实质上已经在很多方面改造已有的业务流程,提升社会效率,由海外到国内,基础设施和应用将会持续渗透。沿着 AI的创新,从点到面的价值创造开始发生,这也为我们未来进行不同资产的比较、定价和配置提供了土壤。
出海在二季度遭遇外部环境的逆风,对成本、关税以及地缘政治不确定性的担忧逐步增加。把这些“灰犀牛”引入到我们定价体系里后,我们对未来围绕着出海进行投资更有信心。在当下的时刻更应该寻找可能被错杀的优秀公司,而非彻底陷入到不可知论的困境中。筚路蓝缕,以启山林。我们充分感受到出海的壁垒之高,能真正成为一家全球化的公司所需要的技术、产品、管理、经营能力要求是非线性。能够扎实深耕渠道、理解用户需求、适应全球化体系的组织和公司仍然有望分享这轮出海的红利。

与此同时,科技的自立自强任重而道远。道路是曲折的,前途是光明的。工程师红利、全面的制造体系、大规模市场优势为我们的科技事业往前推进提供了坚实的基础。自上而下围绕着新质生产力推出的一系列政策直面问题,既要攀登科技的高峰又注重高质量发展,从过去重“量”到现在重“质”,我们发展新质生产力的土壤日益肥沃,面向未来我们理应更有信心,而非被短期的困难蒙蔽双眼。

风物长宜放眼量,非线性创新、本土优势科技产业、领先企业出海,是我们持续耕耘的长期方向。我们继续沿着非线性需求扩张和有限优质供给的方向,挖掘优秀公司、进行深度研究和资产配置。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达科技创新混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:易方达科技创新混合型证券投资基金
报告截止日:2024年 6月 30日

资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
资产:   
货币资金6.4.7.1541,228,621.31683,836,364.12
结算备付金 1,410,989.234,439,312.39
存出保证金 1,428,153.531,255,143.40
交易性金融资产6.4.7.21,980,633,024.853,110,908,800.94
其中:股票投资 1,976,409,980.723,102,744,087.95
基金投资 --
债券投资 4,223,044.138,164,712.99
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 68,403,192.7459,663.12
应收股利 135,696.00-
应收申购款 1,150,538.672,381,252.65
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 2,594,390,216.333,802,880,536.62
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 81,853,481.8476,901,552.21
应付赎回款 12,877,629.8242,636,615.97
应付管理人报酬 2,485,516.883,803,532.80
应付托管费 414,252.82633,922.13
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 24.1948.95
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.63,230,511.483,512,251.15
负债合计 100,861,417.03127,487,923.21
净资产:   
实收基金6.4.7.71,145,572,838.651,571,096,248.98
未分配利润6.4.7.81,347,955,960.652,104,296,364.43
净资产合计 2,493,528,799.303,675,392,613.41
负债和净资产总计 2,594,390,216.333,802,880,536.62
注:报告截止日 2024年 6月 30日,基金份额净值 2.1767元,基金份额总额 1,145,572,838.65份。

6.2 利润表
会计主体:易方达科技创新混合型证券投资基金
本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日
一、营业总收入 -235,180,046.06294,333,495.33
1.利息收入 1,335,457.411,319,672.91
其中:存款利息收入6.4.7.91,335,457.411,319,672.91
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -423,366,628.3352,845,812.30
其中:股票投资收益6.4.7.10-440,884,204.9327,700,746.95
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11343,129.497,328.18
资产支持证券投资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.13--
股利收益6.4.7.1417,174,447.1125,137,737.17
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.15185,447,032.47231,942,226.99
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.161,404,092.398,225,783.13
减:二、营业总支出 20,806,085.8037,122,566.30
1.管理人报酬 17,694,854.8531,689,866.75
2.托管费 2,949,142.575,281,644.51
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.7.17--
7.税金及附加 47.5826.42
8.其他费用6.4.7.18162,040.80151,028.62
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -255,986,131.86257,210,929.03
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -255,986,131.86257,210,929.03
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -255,986,131.86257,210,929.03
6.3 净资产变动表
会计主体:易方达科技创新混合型证券投资基金
本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产1,571,096,248.982,104,296,364.433,675,392,613.41
二、本期期初净资 产1,571,096,248.982,104,296,364.433,675,392,613.41
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-425,523,410.33-756,340,403.78-1,181,863,814.11
(一)、综合收益 总额--255,986,131.86-255,986,131.86
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)-425,523,410.33-500,354,271.92-925,877,682.25
其中:1.基金申购 款162,146,785.71182,266,271.42344,413,057.13
2.基金赎回 款-587,670,196.04-682,620,543.34-1,270,290,739.38
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产1,145,572,838.651,347,955,960.652,493,528,799.30
项目上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产731,953,416.501,038,615,991.251,770,569,407.75
二、本期期初净资 产731,953,416.501,038,615,991.251,770,569,407.75
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)1,273,009,682.572,462,492,287.453,735,501,970.02
(一)、综合收益 总额-257,210,929.03257,210,929.03
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)1,273,009,682.572,205,281,358.423,478,291,040.99
其中:1.基金申购 款2,115,706,573.413,707,589,981.855,823,296,555.26
2.基金赎回 款-842,696,890.84-1,502,308,623.43-2,345,005,514.27
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产2,004,963,099.073,501,108,278.705,506,071,377.77
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:王永铿 6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达科技创新混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]638 号《关于准予易方达科技创新混合型证券投资基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达科技创新混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达科技创新混合型988,540,350.68份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。

6.4.6 税项
(1)印花税
证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告 2023年第 39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定,自 2023年 8月 28日起,证券交易印花税实施减半征收。

(2)增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

(3)企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

个人所得税税率为 20%。

基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

(5)境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题,根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日
活期存款541,228,621.31
等于:本金541,179,893.82
加:应计利息48,727.49
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
其中:存款期限 1个月以内-
存款期限 1-3个月-
存款期限 3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
合计541,228,621.31
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日   
 成本应计利息公允价值公允价值变动
股票1,812,781,819.84-1,976,409,980.72163,628,160.88
贵金属投资-金交----

所黄金合约     
债券交易所 市场2,824,700.002,377.394,223,044.131,395,966.74
 银行间 市场----
 合计2,824,700.002,377.394,223,044.131,395,966.74
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计1,815,606,519.842,377.391,980,633,024.85165,024,127.62 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.6 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费10,298.70
应付证券出借违约金-
应付交易费用3,108,575.80
其中:交易所市场3,108,575.80
银行间市场-
应付利息-
预提费用111,636.98
合计3,230,511.48
6.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
(未完)
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