[中报]易方达中小企业100指数(LOF)C (012872): 易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)2024年中期报告

时间:2024年08月30日 00:57:07 中财网

原标题:易方达中小企业100指数(LOF)C : 易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)2024年中期报告





易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)
2024年中期报告
2024年6月30日















基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:二〇二四年八月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................... 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 14
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................. 14
6.2 利润表 ......................................................................................................................................... 15
6.3 净资产变动表 ............................................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ..................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 39
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 39
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 40
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 43
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 44
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................. 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................. 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 45 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................................................................... 45
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 45
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................. 46
8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................................... 47
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................... 47
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................................... 47
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 48
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 48
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 48
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 48
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 48
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 49
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 49
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 49
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 52
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 52
11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 52
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 53

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称易方达中小企业 100指数证券投资基金(LOF) 
基金简称易方达中小企业 100指数(LOF) 
场内简称中小企业 100LOF 
基金主代码161118 
基金运作方式契约型开放式 
基金合同生效日2012年 9月 20日 
基金管理人易方达基金管理有限公司 
基金托管人中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额149,583,262.10份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2012年 10月 25日 
下属分级基金的基金简称易方达中小企业 100指数 (LOF)A易方达中小企业 100指数 (LOF)C
下属分级基金的交易代码161118012872
报告期末下属分级基金的份额总额137,263,822.32份12,319,439.78份
注:自 2021年 7月 21日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2021年 7月 22日。

2.2 基金产品说明

投资目标本基金采取指数化投资方式,以实现对业绩比较基准的紧密跟踪,追求跟 踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略本基金主要采取完全复制法进行投资,即按照中小企业 100指数的成份股 组成及权重构建股票投资组合,力争将年化跟踪误差控制在 4%以内,日 跟踪偏离度绝对值的平均值控制在 0.35%以内,主要投资策略包括资产配 置策略、权益类品种投资策略、股指期货投资策略等。
业绩比较基准中小企业 100指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币 市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表 现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特 征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人
名称易方达基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司

信息披露 负责人姓名王玉王小飞
 联系电话020-85102688021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400 881 8088021-60637228 
传真020-38798812021-60635778 
注册地址广东省珠海市横琴新区荣粤道 188号6层北京市西城区金融大街25号 
办公地址广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼; 广东省珠海市横琴新区荣粤道 188号6层北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 
邮政编码510620;519031100033 
法定代表人刘晓艳张金良 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.efunds.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人的办公地址
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号
注册登记机构易方达基金管理有限公司广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州 银行大厦 40-43楼;广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188号 6层
注:本基金 A类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,C类基金份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。

§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日)

 易方达中小企业 100指 数(LOF)A易方达中小企业 100指数 (LOF)C
本期已实现收益-1,442,766.93-131,498.96
本期利润-6,678,891.98-315,375.83
加权平均基金份额本期利润-0.0485-0.0280
本期加权平均净值利润率-4.82%-2.79%
本期基金份额净值增长率-4.30%-4.43%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日) 
 易方达中小企业 100指数 (LOF)A易方达中小企业 100指数 (LOF)C
期末可供分配利润-3,803,233.12-479,253.98
期末可供分配基金份额利润-0.0277-0.0389
期末基金资产净值138,327,599.0812,307,969.07
期末基金份额净值1.00770.9991
3.1.3累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日) 
 易方达中小企业 100指 数(LOF)A易方达中小企业 100指数 (LOF)C
基金份额累计净值增长率30.92%-38.22%
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达中小企业100指数(LOF)A

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-1.92%0.83%-2.48%0.84%0.56%-0.01%
过去三个月-0.85%1.04%-2.03%1.05%1.18%-0.01%
过去六个月-4.30%1.35%-5.51%1.36%1.21%-0.01%
过去一年-18.24%1.16%-20.31%1.17%2.07%-0.01%
过去三年-37.59%1.20%-40.90%1.21%3.31%-0.01%
自基金合同生 效起至今30.92%1.54%32.39%1.51%-1.47%0.03%
阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-1.93%0.83%-2.48%0.84%0.55%-0.01%
过去三个月-0.91%1.04%-2.03%1.05%1.12%-0.01%
过去六个月-4.43%1.36%-5.51%1.36%1.08%0.00%
过去一年-18.47%1.16%-20.31%1.17%1.84%-0.01%
过去三年------
自基金合同生 效起至今-38.22%1.21%-40.74%1.22%2.52%-0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达中小企业 100指数(LOF)A (2012年 9月 20日至 2024年 6月 30日) 易方达中小企业 100指数(LOF)C
(2021年 7月 22日至 2024年 6月 30日)
注:1.自 2021年 7月 21日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2021年 7月 22日,增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

2.自基金合同生效至报告期末,A类基金份额净值增长率为 30.92%,同期业绩比较基准收益率为 32.39%;C类基金份额净值增长率为-38.22%,同期业绩比较基准收益率为-40.74%。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,本基金管理人成立于2001年4月17日,注册资本13,244.2万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格,在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名职务任本基金的 基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限说明
  任职 日期离任 日期  
本基金的基金经理,易方达深证2017--17年硕士研究生,具有基金从业资格。曾
树 荣100ETF联接、易方达创业板 ETF 联接、易方达深证 100ETF、易方达 创业板 ETF、易方达中证万得并购 重组指数(LOF)、易方达上证中 盘 ETF联接、易方达香港恒生综合 小型股指数(QDII-LOF)、易方达 上证中盘 ETF、易方达中证 800ETF、易方达中证 800ETF联接 发起式、易方达中证国企一带一路 ETF联接发起式、易方达中证国企 一带一路 ETF、易方达中证银行 ETF联接(LOF)、易方达中证银 行 ETF、易方达中证长江保护主题 ETF、易方达中证 1000ETF、易方 达中证 1000ETF联接、易方达中证 港股通消费主题 ETF联接发起式、 易方达中证长江保护主题 ETF联接 发起式的基金经理,易方达中证港 股通消费主题 ETF、易方达中证国 新央企科技引领 ETF、易方达创业 板中盘 200ETF、易方达中证国新央 企科技引领 ETF联接、易方达创业 板成长 ETF的基金经理助理07-18  招商银行资产托管部基金会计,易 方达基金管理有限公司核算部基金 核算专员、指数与量化投资部运作支 持专员,易方达深证成指 ETF联接、 易方达深证成指 ETF、易方达银行分 级、易方达生物分级、易方达标普 500 指数(QDII-LOF)、易方达标普医疗 保健指数(QDII-LOF)、易方达标普 生物科技指数(QDII-LOF)、易方达 标普信息科技指数(QDII-LOF)、易 方达中证浙江新动能 ETF 联接 (QDII)、易方达中证浙江新动能 ETF(QDII)的基金经理。
注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31次,其中 26次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易,5次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪中小企业 100指数,该指数为原中小板指数调整而来,由原中小板中市值排名前 100的上市企业组成。报告期内,本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

2024年上半年,外部国际环境更趋复杂严峻和不确定,国内结构调整阵痛有所显现,影响经济增长的因素较以往更为复杂。在这种复杂局面下,我国经济顶住压力,运行总体平稳、结构不断升级,成绩来之不易。年初,受国内外经济形势复杂多变的影响,投资者的风险偏好有所降低,导致股票市场波动加剧。随着国内经济复苏迹象逐渐显现和政策层面的积极支持,市场信心得到提振,推动了股票市场的逐步回升。但五月下旬至六月底,由于外部环境的复杂性和严峻性加剧,以及国内经济复苏过程中遇到的挑战,市场参与者表现出谨慎态度,股票市场呈现调整和波动的态势。上述背景下,A股市场表现出宽幅震荡的特点,市场波动率维持在较高水平。中小企业 100指数 2024年上半年下跌 5.86%。

本报告期为本基金的正常运作期,本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差,力求跟踪误差最小化。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
期业绩比较基准收益率为-5.51%;C类基金份额净值为0.9991元,本报告期份额净值增长率为-4.43%,同期业绩比较基准收益率为-5.51%。年化跟踪误差 0.58%,在合同规定的目标控制范围之内。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2024年下半年,国内宏观经济发展情况将面临多方面的挑战与机遇。外部环境的不确定性和复杂性依旧存在,诸如地缘政治冲突、国际金融市场的波动等因素,将对我国经济造成一定影响。

同时,国内经济也面临着有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱等问题,这些都需要通过政策调整和市场机制的优化来逐步解决。然而,我国经济的长期向好趋势并未改变。我国经济的韧性、潜力和活力依然显著,这得益于庞大的国内市场、完善的产业链、持续的创新能力以及政府的有效调控。随着政策的逐步发力,包括财政政策的积极作用、货币政策的适度宽松以及结构性改革的深化,预计将有效推动经济稳定增长。

影响下半年 A股市场走势的因素较为错综复杂,其中投资者对经济增长预期的调整及稳增长政策的效果将是关键。外部因素如全球地缘政治局势、海外主要国家的经济增长预期以及货币政策的调整,也将对下半年 A股市场产生一定影响。综合来看,随着国内宏观政策的逐步显效,以及市场对政策反应的逐步明朗,预计国民经济将保持持续回升的态势。这将为股市提供稳定的基本面支撑,实现更加稳健和可持续的发展。中小企业 100指数是深交所的单市场宽基指数,前三大权重行业分别为电子、计算机与电力设备行业,均属于成长型行业,指数走势与成长板块有较强的关联性,指数波动较大。投资者在进行指数基金投资时应充分了解指数的特点,并选择与自身风险承受能力相匹配的产品。

作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工具。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达中小企业 100指数(LOF)A:本报告期内未实施利润分配。

易方达中小企业 100指数(LOF)C:本报告期内未实施利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
资产:   
货币资金6.4.7.19,017,821.488,777,968.18
结算备付金 22,436.667,901.56
存出保证金 4,577.054,850.95
交易性金融资产6.4.7.2142,010,717.67148,144,435.07
其中:股票投资 142,010,717.67148,144,435.07
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 4,430.84114,537.47
应收股利 --
应收申购款 62,927.31249,748.95
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 151,122,911.01157,299,442.18
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 153,712.50183,967.78
应付管理人报酬 125,781.47131,613.96
应付托管费 25,156.2926,322.78
应付销售服务费 3,104.302,375.78
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6179,588.30262,178.08
负债合计 487,342.86606,458.38
净资产:   
实收基金6.4.7.7115,137,896.18114,595,351.01
未分配利润6.4.7.835,497,671.9742,097,632.79
净资产合计 150,635,568.15156,692,983.80
负债和净资产总计 151,122,911.01157,299,442.18
注:报告截止日 2024年 6月 30日,A类基金份额净值 1.0077元,C类基金份额净值 0.9991元;基金份额总额 149,583,262.10份,下属分级基金的份额总额分别为:A类基金份额总额 137,263,822.32份,C类基金份额总额 12,319,439.78份。

6.2 利润表
会计主体:易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日
一、营业总收入 -5,905,092.44-944,152.91
1.利息收入 29,890.7518,687.96
其中:存款利息收入6.4.7.929,890.7518,687.96
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -531,273.722,783,173.36
其中:股票投资收益6.4.7.10-2,413,210.021,201,966.92
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11-13,802.89
资产支持证券投资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.13--
股利收益6.4.7.141,881,936.301,567,403.55
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.15-5,420,001.92-3,758,447.35
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.1616,292.4512,433.12
减:二、营业总支出 1,089,175.371,266,652.05
1.管理人报酬 743,622.55877,986.78
2.托管费 148,724.50193,157.09
3.销售服务费 16,819.726,806.39
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.7.17--
7.税金及附加 -0.05
8.其他费用6.4.7.18180,008.60188,701.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -6,994,267.81-2,210,804.96
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -6,994,267.81-2,210,804.96
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -6,994,267.81-2,210,804.96
6.3 净资产变动表
会计主体:易方达中小企业100指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产114,595,351.0142,097,632.79156,692,983.80
二、本期期初净资 产114,595,351.0142,097,632.79156,692,983.80
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)542,545.17-6,599,960.82-6,057,415.65
(一)、综合收益 总额--6,994,267.81-6,994,267.81
(二)、本期基金 份额交易产生的542,545.17394,306.99936,852.16
净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)   
其中:1.基金申购 款22,168,109.836,482,774.4228,650,884.25
2.基金赎回 款-21,625,564.66-6,088,467.43-27,714,032.09
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产115,137,896.1835,497,671.97150,635,568.15
项目上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产104,557,613.8764,949,647.43169,507,261.30
二、本期期初净资 产104,557,613.8764,949,647.43169,507,261.30
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)2,673,728.57-515,396.442,158,332.13
(一)、综合收益 总额--2,210,804.96-2,210,804.96
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)2,673,728.571,695,408.524,369,137.09
其中:1.基金申购 款16,128,135.8410,573,861.6626,701,997.50
2.基金赎回 款-13,454,407.27-8,878,453.14-22,332,860.41
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产107,231,342.4464,434,250.99171,665,593.43
报表附注为财务报表的组成部分。(未完)
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