[中报]HK互联网 (513040): 易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 00:57:30 中财网

原标题:HK互联网 : 易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告





易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金
2024年中期报告
2024年 6月 30日















基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:华泰证券股份有限公司
送出日期:二〇二四年八月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人华泰证券股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 14
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 38
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 41
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 42 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 42
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 42
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 42
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 43
8.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 44
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 45
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 46
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 46
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 47
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 49
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ............................................ 49
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 50
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 50

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资 基金
基金简称易方达中证港股通互联网 ETF
场内简称HK互联网、港股通互联网 ETF
基金主代码513040
交易代码513040
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2023年 5月 31日
基金管理人易方达基金管理有限公司
基金托管人华泰证券股份有限公司
报告期末基金份额总额141,341,318.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期2023年 6月 12日
注:本基金 2024年 2月 27日完成证券交易模式转换,转换完成后,本基金的证券交易所交易委托证券公司办理,由证券公司履行交易管理职责。

2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时, 基金管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技术适当调 整基金投资组合,以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将日均 跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内,年化跟踪误差控制在 3%以内。 此外,本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的,综合考虑流动性 和收益性,适当参与债券和货币市场工具的投资。为更好地实现投资目 标,本基金可投资股指期货、股票期权。在加强风险防范并遵守审慎原 则的前提下,本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务, 可根据相关法律法规参与融资业务。
业绩比较基准中证港股通互联网指数收益率(使用估值汇率折算)
风险收益特征本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟 踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金通过 内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场,除了需要
 承担市场波动风险等一般投资风险之外,本基金还面临汇率风险、投资 于香港证券市场的风险、通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投 资的风险等特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 易方达基金管理有限公司华泰证券股份有限公司
信息披露 负责人姓名王玉李双均
 联系电话020-85102688025-83389842
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400 881 808895597 
传真020-38798812025-83387215 
注册地址广东省珠海市横琴新区荣粤道 188号6层江苏省南京市江东中路228号 
办公地址广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼;广 东省珠海市横琴新区荣粤道188 号6层江苏省南京市江东中路228号 
邮政编码510620;519031210009 
法定代表人刘晓艳张伟 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.efunds.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人的办公地址
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日)
本期已实现收益7,605,840.81
本期利润20,214,795.28
加权平均基金份额本期利润0.1421
本期加权平均净值利润率16.33%
本期基金份额净值增长率1.89%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日)
期末可供分配利润-12,574,563.06
期末可供分配基金份额利润-0.0890
期末基金资产净值128,766,754.94
期末基金份额净值0.9110
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率-8.90%
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-3.25%1.61%-3.46%1.63%0.21%-0.02%
过去三个月6.14%2.20%6.06%2.23%0.08%-0.03%
过去六个月1.89%2.28%1.19%2.34%0.70%-0.06%
过去一年-7.89%2.07%-9.36%2.14%1.47%-0.07%
过去三年------
自基金合同生 效起至今-8.90%2.03%-6.70%2.14%-2.20%-0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2023年 5月 31日至 2024年 6月 30日)
注:1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。

2.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。

3.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-8.90%,同期业绩比较基准收益率为-6.70%。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,本基金管理人成立于 2001年 4月 17日,注册资本13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格,在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名职务任本基金的 基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限说明
  任职 日期离任 日期  
李 栩本基金的基金经理,易方达中证物 联网主题 ETF、易方达中证沪港深 500ETF、易方达中证 2000ETF、易 方达中证生物科技主题 ETF联接发 起式、易方达国证信息技术创新主 题 ETF、易方达中证港股通互联网 ETF联接发起式、易方达中证物联 网主题 ETF联接发起式、易方达中 证沪港深 500ETF联接发起式、易 方达国证机器人产业 ETF、易方达 上证科创板芯片指数发起式、易方 达国证新能源电池 ETF、易方达中 证 A50ETF、易方达中证半导体材 料设备主题 ETF的基金经理,易方 达中证军工 ETF、易方达中证红利 ETF联接发起式(自 2022年 09月 10日至 2024年 04月 26日)、易方 达 MSCI中国 A50互联互通 ETF联 接(自 2022年 09月 10日至 2024 年 04月 26日)、易方达中证海外中 国互联网 50(QDII-ETF)、易方达 中证红利 ETF(自 2022年 09月 10 日至 2024年 04月 26日)、易方达 MSCI中国 A50互联互通 ETF(自 2022年 09月 10日至 2024年 04月 26日)、易方达中证军工指数 (LOF)、易方达中证全指证券公司 指数(LOF)、易方达国证信息技术 创新主题 ETF联接发起式、易方达 国证新能源电池 ETF联接发起式、 易方达中证 A50ETF联接发起式、 易方达国证机器人产业 ETF联接发 起式的基金经理助理2023- 05-31-7年硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任国泰君安证券股份有限公司分析 师,易方达基金管理有限公司研究 员。
余 海 燕本基金的基金经理,易方达沪深 300 医药 ETF、易方达沪深 300非银 ETF、易方达沪深 300非银联接、 易方达沪深 300ETF发起式联接、 易方达沪深 300ETF发起式、易方 达中证 500ETF、易方达中证海外中 国互联网 50(QDII-ETF)、易方达 沪深 300医药 ETF联接、易方达恒 生国企联接(QDII)、易方达恒生国 企(QDII-ETF)、易方达中证海外 中国互联网 50ETF联接(QDII)、 易方达中证 500ETF联接发起式、2023- 05-31-19年硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任汇丰银行 Consumer Credit Risk信 用风险分析师,华宝兴业基金管理有 限公司分析师、基金经理助理、基金 经理,易方达基金管理有限公司投资 发展部产品经理,易方达上证 50 分 级、易方达国企改革分级、易方达军 工分级、易方达证券公司分级、易方 达中证军工 ETF、易方达中证全指证 券公司 ETF、易方达黄金 ETF联接、 易方达黄金 ETF的基金经理。
 易方达日兴资管日经 225ETF (QDII)、易方达上证 50ETF、易方 达上证 50ETF联接发起式、易方达 中证军工指数(LOF)、易方达中证 全指证券公司指数(LOF)、易方达 中证军工 ETF、易方达中证港股通 互联网 ETF联接发起式的基金经 理,指数投资部副总经理、指数投 资决策委员会委员    
庞 亚 平本基金的基金经理,易方达中证上 海环交所碳中和 ETF、易方达沪深 300ETF发起式联接、易方达沪深 300ETF发起式、易方达中证 500ETF联接发起式、易方达中证 500ETF、易方达北证 50成份指数、 易方达标普生物科技指数 (QDII-LOF)、易方达中证 1000ETF联接、易方达中证 1000ETF、易方达中证光伏产业指 数发起式(自 2023年 04月 11日至 2024年 05月 06日)、易方达中证 国新央企科技引领 ETF、易方达中 证 100ETF、易方达上证科创板成长 ETF、易方达中证家电龙头指数发 起式、易方达中证港股通互联网 ETF联接发起式、易方达上证科创 板 100ETF、易方达中证国新央企科 技引领 ETF联接的基金经理,指数 研究部总经理2023- 07-27-15年硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任中证指数有限公司研发部研究员、 市场部主管,华夏基金管理有限公司 研究员、投资经理、基金经理、数量 投资部总监。
注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31次,其中 26次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易,5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪中证港股通互联网指数,该指数从港股通范围内选取 30家涉及互联网相关业务的上市公司证券作为指数样本,以反映港股通内互联网主题上市公司证券的整体表现。报告期内本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

港股互联网走势与分子端内地基本面、分母端全球金融条件以及产业发展趋势密切相关。2024年上半年,随着宏观政策效应持续释放,经济增长延续回升向好态势,生产稳定增长,需求持续恢复,新质生产力加速发展,国内生产总值录得 61.7万亿元,同比增长 5.0%。物价方面,随着经济持续恢复,上半年居民消费价格(CPI)同比上涨 0.1%,核心 CPI同比上涨 0.7%;此外,在节能降碳与大规模设备更新等政策及其他因素的推动下,国内工业品市场供需关系也有所改善。从港股互联网板块的基本面来看,板块景气度持续向好、降本增效、竞争格局改善、变现能力提升等诸多因素,推动板块收入与利润端持续向好,展现出较强的业绩稳定性。全球金融条件方面,美联储在 2024年6 月的议息会议上继续停止加息。产业发展趋势方面,人工智能的快速发展为互联网产业创造了新的发展机遇,国内互联网头部厂商由于在数据、算力、算法方面具有一定优势,有望在大模型领域继续领跑,为传统业务赋能升级、提供创意内容、降本增效、打造第二成长曲线。在上述几个因素的综合影响下,上半年内,港币计价的中证港股通互联网指数上涨 0.5%。

本报告期为本基金的正常运作期,本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差,力求跟踪误差最小化。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.9110元,本报告期份额净值增长率为 1.89%,同期业绩比较基准收益率为 1.19%。年化跟踪误差 1.29%,在合同规定的目标控制范围之内。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着中国式现代化的不断推进,宏观政策效应持续显现,国内经济动能有望迎来持续改善,港股互联网板块的景气度也有望持续回升。另一方面,国家对平台经济的支持力度还在进一步加大,引导平台经济向开放、创新、赋能方向发展,补齐发展短板弱项,支持平台企业在创造就业、拓展消费、国际竞争中大显身手,推动平台经济规范健康持续发展。在国内基本面、政策面以及人工智能产业趋势的持续推动下,一方面,港股互联网企业盈利增速中枢有望得到抬升;另一方面,投资者风险偏好也有望回暖,推动板块估值修复。在未来较长的一段时期内,港股互联网板块可能在盈利增速提升与估值修复的情形下,迎来较好的投资机会。

作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工具,为长期看好互联网行业投资前景的投资者提供方便、高效的投资工具。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自本报告期初至 2024年 1月 26日,本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在本报告期内,本基金托管人-华泰证券股份有限公司严格遵守了基金合同和各项法律法规的相关规定,履行了基金托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,华泰证券对基金管理人的投资运作行为依基金合同约定进行了监督,对本基金资产净值计算、利润分配、费用开支进行了复核,未发现基金管理人存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 华泰证券作为基金托管人,复核了本基金 2024年中期报告中的有关财务数据、收益分配、投资组合报告等财务信息相关内容,相关内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2024年 6月 30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
资产:   
货币资金6.4.7.15,407,733.252,496,979.62
结算备付金 -74.35
存出保证金 -15.29
交易性金融资产6.4.7.2127,293,621.2044,810,879.83
其中:股票投资 127,293,621.2044,810,879.83
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 1,274.56-
应收股利 71,664.26-
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.575,409.12-
资产总计 132,849,702.3947,307,949.09
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 3,859,457.059.89
应付赎回款 --
应付管理人报酬 52,705.4819,754.50
应付托管费 10,541.103,950.91
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6160,243.8239,525.48
负债合计 4,082,947.4563,240.78
净资产:   
实收基金6.4.7.7141,341,318.0052,841,318.00
未分配利润6.4.7.8-12,574,563.06-5,596,609.69
净资产合计 128,766,754.9447,244,708.31
负债和净资产总计 132,849,702.3947,307,949.09
注:1.本基金合同生效日为 2023年 5月 31日,2023年度实际报告期间为 2023年 5月 31日至2023年 12月 31日。

2.报告截止日 2024年 6月 30日,基金份额净值 0.9110元,基金份额总额 141,341,318.00份。

6.2 利润表
会计主体:易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间 2023年 5月 31日(基 金合同生效日)至2023 年 6月 30日
一、营业总收入 20,739,560.671,933,550.44
1.利息收入 37,447.59113,241.72
其中:存款利息收入6.4.7.937,447.59113,241.72
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 8,016,686.623,052,052.06
其中:股票投资收益6.4.7.107,728,951.593,043,390.19
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11--
资产支持证券投资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.13--
股利收益6.4.7.14287,735.038,661.87
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-”号6.4.7.1512,608,954.47-1,398,694.42
填列)   
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.1676,471.99166,951.08
减:二、营业总支出 524,765.39126,647.29
1.管理人报酬 313,510.8984,359.60
2.托管费 62,702.1416,871.92
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.7.17--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.18148,552.3625,415.77
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 20,214,795.281,806,903.15
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,214,795.281,806,903.15
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 20,214,795.281,806,903.15
注:本基金合同生效日为 2023年 5月 31日,上年度可比期间为 2023年 5月 31日至 2023年 6月 30日。

6.3 净资产变动表
会计主体:易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产52,841,318.00-5,596,609.6947,244,708.31
二、本期期初净资 产52,841,318.00-5,596,609.6947,244,708.31
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)88,500,000.00-6,977,953.3781,522,046.63
(一)、综合收益 总额-20,214,795.2820,214,795.28
(二)、本期基金88,500,000.00-27,192,748.6561,307,251.35
份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)   
其中:1.基金申购 款208,500,000.00-46,807,409.92161,692,590.08
2.基金赎回 款-120,000,000.0019,614,661.27-100,385,338.73
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产141,341,318.00-12,574,563.06128,766,754.94
项目上年度可比期间 2023年 5月 31日(基金合同生效日)至 2023年 6月 30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产---
二、本期期初净资 产249,841,318.00-249,841,318.00
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-102,000,000.00-1,622,934.46-103,622,934.46
(一)、综合收益 总额-1,806,903.151,806,903.15
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)-102,000,000.00-3,429,837.61-105,429,837.61
其中:1.基金申购 款---
2.基金赎回 款-102,000,000.00-3,429,837.61-105,429,837.61
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产147,841,318.00-1,622,934.46146,218,383.54
月 30日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:王永铿 6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]370 号《关于准予易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2023年 5月 31日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 249,841,318.00份基金份额,其中认购资金利息折合 318.00份基金份额。本基金为交易型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为华泰证券股份有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。(未完)
各版头条