[中报]300价值E (560330): 申万菱信沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 01:57:51 中财网

原标题:300价值E : 申万菱信沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告





申万菱信沪深 300价值交易型开放式指数证券投资基金
2024年中期报告
2024年 6月 30日















基金管理人:申万菱信基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二四年八月三十日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13
6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3净资产变动表 ................................................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
6.4.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 17
6.4.2 会计报表的编制基础 ......................................................................................................... 18
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 ..................................................................... 19
6.4.4 重要会计政策和会计估计 ................................................................................................. 19
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 ............................................................. 19
6.4.6 税项 ..................................................................................................................................... 19
6.4.7重要财务报表项目的说明 .................................................................................................. 20
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 ......................................................................... 25
6.4.9 关联方关系 ......................................................................................................................... 26
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 ................................................................... 26
6.4.11 利润分配情况 ................................................................................................................... 29
6.4.12 期末(2024年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 ............................................ 29
6.4.13 金融工具风险及管理 ....................................................................................................... 30
6.4.14 公允价值 ........................................................................................................................... 36
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 37
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 37
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 37
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 42
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 42
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 43
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 43
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 44
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45
10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 45
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 45
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 45
10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 45
10.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 45
10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 45
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46
10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 50
11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 50
12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 50
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 51
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 51

2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称申万菱信沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金
基金简称申万菱信沪深 300价值 ETF
场内简称300价值 E
基金主代码560330
交易代码560330
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2023年 5月 11日
基金管理人申万菱信基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额35,130,000.00份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重 构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相 应调整。但在因特殊情况(如流动性不足)导致无法有效复制和跟踪标的 指数时,基金管理人可以使用其他合理方法进行适当的替代。
业绩比较基准沪深 300价值指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。 本基金为被动式投资的股票型指数基金,主 要采用完全复制策略,跟踪沪深 300价值指数,其风险收益特征与标的指 数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 申万菱信基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名王菲萍郭明
 联系电话021-23261188010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400880858895588 
传真021-23261199010-66105798 
注册地址上海市中山南路100号11层北京市西城区复兴门内大街55 号 
办公地址上海市中山南路100号11层北京市西城区复兴门内大街55 号 

邮政编码200010100140
法定代表人陈晓升廖林
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.swsmu.com
基金中期报告备置地点申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行 股份有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日)
本期已实现收益773,537.38
本期利润7,419,043.21
加权平均基金份额本期利润0.1434
本期加权平均净值利润率14.67%
本期基金份额净值增长率13.01%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日)
期末可供分配利润-223,922.74
期末可供分配基金份额利润-0.0064
期末基金资产净值35,980,707.62
期末基金份额净值1.0242
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率2.42%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认购或交易基金各项费用后,实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-0.39%0.59%-1.28%0.58%0.89%0.01%
过去三个月3.77%0.71%2.85%0.72%0.92%-0.01%
过去六个月13.01%0.77%12.54%0.78%0.47%-0.01%
过去一年6.39%0.81%4.12%0.82%2.27%-0.01%
自基金合同生 效起至今2.42%0.81%-2.92%0.84%5.34%-0.03%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本基金业绩比较基准为:沪深 300价值指数收益率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 申万菱信沪深 300价值交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2023年 5月 11日至 2024年 6月 30日)
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
申万菱信基金自成立以来,始终将持有人的利益放在首位,秉持“研究至善”的愿景、“长期致胜”的使命,遵循“诚于心、行于矩、敏于变”的企业价值观。近年来,申万菱信基金围绕市场和客户需求,逐渐形成“投资美好生活、创新理财服务”的产品规划;通过努力打造“美好生活”系列权益产品,不断丰富“全市场、宽基指数与增强、主题指数、量化对冲、固收+、另类投资和纯固收”等产品大类,致力于为持有人提供“温暖陪伴”的服务,以努力达成“长期致胜”的使命。公司现有公募基金 81只,资产管理规模 1128.23亿元,公募产品累计分红 213.53亿元。(数据截至 2024年 6月 30日) 近年来,申万菱信基金通过建设关键假设平台(Key Assumption Platform),推动“研究数字化”;通过基金经理的风格开发、稳定和优化,推动“投资风格化”;通过风险管理工作的关口前移,加强市场风险管理支持,推动“风控全流程”,从而不断建设申万菱信基金的“机构理性”,以提升投资业绩。此外,申万菱信基金还持续打造卓越战略与产品管理体系(Excellent Strategy & Product)、卓越品牌与客户服务体系(Excellent Branding & Service),提升面向不同类别客户的全方位专业服务水平。

申万菱信基金股东实力雄厚,中央汇金公司控股的申万宏源证券持有公司 67%的股份,日本三菱 UFJ信托银行持有公司 33%的股份。申万菱信基金拥有公开募集证券投资基金管理人、特定客户资产管理人、合格境内机构投资者(QDII)管理人、保险资金投资管理人、基金投资顾问、合格境内有限合伙人(QDLP)等业务资格,并全资设立申万菱信(上海)资产管理有限公司,专门从事特定客户资产管理业务和专项资产管理业务。公司曾多次荣获中国基金业金牛奖、中国明星基金奖、中国金基金奖等多项业内重量级奖项以及东方财富“最佳指数投资团队”等荣誉。

展望未来,申万菱信基金将紧紧依托双方股东优势,不断深化体制机制改革,以更加市场化的导向推动专业人才队伍的全方位发展,努力将公司打造成为一家优秀乃至卓越的资产管理机构! (注:基金管理人与股东之间实行业务隔离制度)
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限说明
  任职日期离任日期  
赵兵指数投资部负2023-05-11-17年赵兵先生,硕士研究生。2007年
 责人、本基金 基金经理   起从事金融相关工作,曾任职于华 泰柏瑞基金,2012年 10月加入申 万菱信基金,曾任产品与金融工程 部总监、创新投资部负责人等,现 任指数投资部负责人,申万菱信沪 深 300价值指数证券投资基金、申 万菱信中证军工指数型证券投资 基金、申万菱信中证申万电子行业 投资指数型证券投资基金(LOF)、 申万菱信沪深 300价值交易型开 放式指数证券投资基金基金经理。
王赟杰本基金基金经 理2023-05-11-12年王赟杰先生,博士研究生。2011 年起从事金融相关工作,曾任职于 海通期货、华鑫证券、海富通基金、 中信建投证券等,2020年 3月加 入申万菱信基金,曾任申万菱信中 证申万医药生物指数型证券投资 基金、申万菱信上证 G60战略新 兴产业成份交易型开放式指数证 券投资基金基金经理,现任申万菱 信深证成份指数型证券投资基金、 申万菱信中证申万证券行业指数 证券投资基金、申万菱信中小企业 100指数证券投资基金(LOF)、 申万菱信中证环保指数型证券投 资基金(LOF)、申万菱信上证 50 交易型开放式指数发起式证券投 资基金、申万菱信中证研发创新 100交易型开放式指数证券投资 基金、申万菱信中证研发创新 100 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、申万菱信中证内地新能 源主题交易型开放式指数证券投 资基金、申万菱信中证内地新能源 主题交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、申万菱信沪 深 300价值交易型开放式指数证 券投资基金基金经理。
注:1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定,严格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。

本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易办法》,通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务(包括研究分析、投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;同时,通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。

在研究分析方面,本公司建立了规范、完善的研究管理平台,规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程,使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。

在投资决策方面,首先,公司建立健全投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序;其次,公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,除分管投资副总及投资总监等因业务管理的需要外,不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离;另外,公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离,且不能互相授权投资事宜。

在交易执行方面,本公司设立了独立于投资管理职能的交易部,实行了集中交易制度和公平的交易分配制度:(1)对于交易所公开竞价的同向交易,内部制定了专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易执行机会;(2)对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,集中交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(3)对于银行间市场的现券交易,交易部在银行间市场开展独立、公平的询价,并由风险管理部对交易价格的公允性(根据市场公认的第三方信息)、交易对手和交易方式进行事前审核,确保交易得到公平和公允的执行。

在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理部开展日内和定期的工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控;对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控;以及对银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后分析评估上,风险管理部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中,对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。

本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司制定了《异常交易监控与报告办法》,明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期,未发生我司旗下投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2024年上半年,受微观流动性、风险偏好、稳增长政策、出口数据等因素影响,宽幅震荡成了权益市场的主旋律。当然,透过震荡的表象,我们也应看到,越来越多的利好因素正逐步向我们呈现,例如:经济的逐步企稳、内外部环境的相对改善、政策的持续落地,虽然可能还只是处于弱复苏、弱改善阶段。

市场方面,上证综指、深证成指报告期内跌幅分别为-0.25%、-7.10%,但内部分化相对显著,近年来持续占优的小微盘风格表现较弱,中证 1000、中证 2000跌幅在-15%以上,而大盘价值、红利类指数表现相对较好,受市场关注,沪深 300价值中证红利上半年涨幅在 7%以上。行业方面,价值、红利策略敞口暴露较大的银行、煤炭、公用事业等行业表现相对占优,报告期上述行业涨幅操作上,本基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差、净值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运作结果观察,基金跟踪误差的主要来源是基金日常申赎和指数成分股定期调整。

作为被动投资的基金产品,本基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对标的指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金报告期内净值表现为 13.01%,同期业绩基准表现为 12.54%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,虽然短期国内经济仍处于低位震荡期,国内投资、消费增长压力犹在,外需不确定性仍存,但中长期看,随着稳增长政策的积极推进及美联储进入降息周期后对国内货币政策放松空间的提升,经济基本面的回升仍是值得期待的。另一方面,目前上市公司整体估值相对偏低,当前市况下权益类资产的相对较高性价比值得关注。

沪深 300价值指数代表了具有大盘价值风格的中国核心资产,指数本身中特估属性较强,且具有较高股息较低估值的特性。国企改革背景下,随着国企估值长期折价状态的持续改善与稳增长政策的积极推进,估值、政策与市场风格的共振有望开启指数的长期配置价值。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值政策及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。

本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。本基金管理人估值委员会成员包括分管基金运营的高级管理人员、督察长、分管基金投资研究的高级管理人员、基金研究部门负责人、基金运营部门负责人、法律合规与审计部门负责人、风险管理部门负责人。以上成员均具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规、基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与最终决策和日常估值的执行。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

报告期内,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中证指数有限公司按约定提供交易所债券市场的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在本报告期内出现超过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。截至本报告期末,本基金资产净值未恢复至五千万元以上。

5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:申万菱信沪深 300价值交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2024年 6月 30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末上年度末
  2024年 6月 30日2023年 12月 31日
资 产:   
货币资金6.4.7.1836,002.521,204,132.35
结算备付金 41,808.8215,917.69
存出保证金 5,974.7012,341.59
交易性金融资产6.4.7.235,367,422.0076,624,240.30
其中:股票投资 35,367,422.0076,624,240.30
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 197,405.792,465,177.84
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 36,448,613.8380,321,809.77
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 352,235.642,043,122.26
应付赎回款 --
应付管理人报酬 14,887.0026,963.41
应付托管费 2,977.385,392.69
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.697,806.19188,726.87
负债合计 467,906.212,264,205.23
净资产:   
实收基金6.4.7.735,130,000.0086,130,000.00
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.8850,707.62-8,072,395.46
净资产合计 35,980,707.6278,057,604.54
负债和净资产总计 36,448,613.8380,321,809.77
注:(1)报告截止日 2024年 6月 30日,基金份额净值 1.0242元,基金份额总额 35,130,000.00份。

(2)本基金基金合同于 2023年 5月 11日生效,上年度可比期间为 2023年 5月 11日至 2023年 6月 30日。
6.2 利润表
会计主体:申万菱信沪深 300价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间 2023年 5月 11日(基 金合同生效日)至2023 年 6月 30日
一、营业总收入 7,653,572.38-8,794,718.87
1.利息收入 1,969.1323,281.80
其中:存款利息收入6.4.7.91,969.1323,281.80
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 966,952.38-1,269,852.67
其中:股票投资收益6.4.7.10576,135.83-3,871,232.23
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11--
资产支持证券投资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.15390,816.552,601,379.56
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.166,645,505.83-7,664,036.04
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.1739,145.04115,888.04
减:二、营业总支出 234,529.17213,468.74
1.管理人报酬 126,844.69148,681.79
2.托管费 25,368.9529,736.37
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.7.18--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.1982,315.5335,050.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 7,419,043.21-9,008,187.61
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,419,043.21-9,008,187.61
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 7,419,043.21-9,008,187.61
6.3净资产变动表
会计主体:申万菱信沪深 300价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产86,130,000.00--8,072,395.4678,057,604.5 4
二、本期期初净资 产86,130,000.00--8,072,395.4678,057,604.54
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-51,000,000.00-8,923,103.08-42,076,896.9 2
(一)、综合收益 总额--7,419,043.217,419,043.21
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)-51,000,000.00-1,504,059.87-49,495,940.1 3
其中:1.基金申购 款25,000,000.00--925,929.2924,074,070.71
2.基金赎回 款-76,000,000.00-2,429,989.16-73,570,010.8 4
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产----
减少以“-”号填列)    
四、本期期末净资 产35,130,000.00-850,707.6235,980,707.62
项目上年度可比期间 2023年 5月 11日(基金合同生效日)至 2023年 6月 30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产----
二、本期期初净资 产279,130,000.00--279,130,000. 00
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-118,000,000.00--6,018,127.73-124,018,127. 73
(一)、综合收益 总额---9,008,187.61-9,008,187.61
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数(净 资产减少以“-”号 填列)-118,000,000.00-2,990,059.88-115,009,940.1 2
其中:1.基金申购 款4,000,000.00--98,003.323,901,996.68
2.基金赎回 款-122,000,000.00-3,088,063.20-118,911,936.8 0
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资产 减少以“-”号填列)----
四、本期期末净资 产161,130,000.00--6,018,127.73155,111,872.2 7
报表附注为财务报表的组成部分。(未完)
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