[年报]国中水务(600187):2023年年度报告修订版

时间：2024年08月31日 00:48:23 中财网

原标题:国中水务:2023年年度报告修订版

公司代码：600187 公司简称：国中水务







黑龙江国中水务股份有限公司
2023年年度报告








重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人丁宏伟、主管会计工作负责人丁宏伟及会计机构负责人（会计主管人员）吴亚佼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润人民币 3,003.86万元；母公司报表实现净利润人民币 10,491.98万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金 1,049.20万元，加上年初未分配利润人民币-19,203.64万元，2023年末母公司可供股东分配的利润为人民币-9,760.85万元。公司拟定 2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否

十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中 “可能面对的风险”。


十一、 其他
□适用 √不适用


目录
第一节 释义 ......................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................ 4
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................ 28
第五节 环境与社会责任 ..................................................................................................... 45
第六节 重要事项 ................................................................................................................ 49
第七节 股份变动及股东情况.............................................................................................. 67
第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 72
第九节 债券相关情况......................................................................................................... 72
第十节 财务报告 ................................................................................................................ 73

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人名并盖章的财 务报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
	报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿

第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
国中水务、公司、 本公司	指	黑龙江国中水务股份有限公司
2023年年度、报 告期	指	2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上海交易所	指	上海证券交易所
黑龙江证监局	指	中国证券监督管理委员会黑龙江监管局
中国结算上海分 公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
鹏欣集团	指	上海鹏欣（集团）有限公司
国中天津	指	国中（天津）水务有限公司
国中香港	指	国中水务香港有限公司
赛领基金	指	赛领国际投资基金（上海）有限公司
厚康实业	指	拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司
永冠贸易	指	拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司
中准会计师	指	中准会计师事务所（特殊普通合伙），前身为中准会计师事务所有 限公司
保荐机构	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
律师事务所	指	北京国枫（上海）律师事务所
中科国益	指	北京中科国益环保工程有限公司
国中家源	指	北京国中家源新型城镇投资发展有限公司
国中大华	指	北京国中大华环保科技发展有限公司
国中科创	指	北京国中科创环境科技有限责任公司
牙克石水务	指	牙克石市国中水务有限公司
东营污水	指	东营国中环保科技有限公司
太原污水	指	太原豪峰污水处理有限公司
马鞍山污水	指	国水（马鞍山）污水处理有限公司
昌黎污水	指	国水（昌黎）污水处理有限公司
秦皇岛污水	指	国中（秦皇岛）污水处理有限公司
彰武污水	指	沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司
汉中自来水	指	汉中市国中自来水有限公司
汉江实业	指	汉中市汉江供水实业有限责任公司
汉中石门	指	汉中市石门供水有限公司
荣县水务	指	荣县国中水务有限公司
南江家源	指	南江县国中家源水务有限公司
Josab	指	Josab International AB
国中上海	指	国中（上海）环保科技有限公司
天津炼达	指	天津炼达中科环保技术有限公司
亿思通环保	指	四川国中亿思通环保科技有限公司
深圳国中	指	深圳市前海国中环保投资发展有限公司
碧晨科技	指	上海碧晨国中能源科技有限公司
碧晨天津	指	碧晨国中能源技术（天津）有限公司
碧晨技术	指	上海碧晨国中能源技术有限公司
碧晨工程	指	上海碧晨国中能源工程有限公司
颐养健康	指	上海鹏都颐养健康科技发展有限公司
蚌埠固丰农业	指	安徽国中固丰农业有限公司（原蚌埠国中污水处理有限公司）
吉致源	指	上海吉致源科技发展有限公司(原上海吉致源科技发展有限公司)
AQP	指	Aquaporin A/S
BOT	指	Build-Operate-Transfer的缩写，即“建设-运营-移交”，是指政府通过 契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许 可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收 取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限 届满时，该基础设施无偿移交给政府
BT	指	Build-Transfer的缩写，即“建设--移交”，是政府利用非政府资金来 进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT模式是 BOT 模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融 资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加 上合理回报的过程
EPC	指	EPC(Engineering Procurement Construction）是指公司受业主委托， 按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行 全过程或若干阶段的承包

第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称	黑龙江国中水务股份有限公司
公司的中文简称	国中水务
公司的外文名称	HEILONGJIANG INTERCHINA WATER TREATMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写	ICW
公司的法定代表人	丁宏伟

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	庄建龙	张茜
联系地址	上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层	上海市闵行区联航路1188号1幢 西楼2层
电话	021-62265371	021-62265371
传真	021-62187072	021-62187072
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、 基本情况简介
四、 基本情况简介

公司注册地址	黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中 区松花路9号中国云谷软件园A1栋3层324-326室
公司注册地址的历史变更情况	2019年12月24日公司召开第七届董事会第二十一次会 议，审议通过《关于变更注册地及修订＜公司章程＞相 应条款的议案》，同意将公司原注册地“黑龙江省齐齐 哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休 闲广场）3单元25层08号”变更为“黑龙江省哈尔滨市哈 尔滨经济技术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷
	软件园A1栋205-207室”；由于公司注册地租赁到期，公 司重新租用了原注册地3楼办公室，2022年6月29日公司 召开第八届董事会第十六次会议，审议通过《关于修订 〈公司章程〉相应条款的议案》，同意将公司注册地“ 黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中 区松花路9号中国云谷软件园A1栋205-207室”变更为“ 黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中 区松花路9号中国云谷软件园A1栋3层324-326室”
公司办公地址	上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层
公司办公地址的邮政编码	201112
公司网址	www.interchinawater.com
电子信箱	[email protected]

五、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

六、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A类	上海证券交易所	国中水务	600187	ST黑龙

七、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境 内）	名称	中准会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区首体南路 22号楼 4层 04D
	签字会计师姓名	刘会、蔡伟
报告期内履行持续督导职责 的保荐机构	名称	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
	办公地址	北京市西城区太平桥大街 19号
	签字的保荐代表 人姓名	侯海涛、蔡明
	持续督导的期间	2016年至募集资金使用完毕当年

八、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币

主要会 计数据	2023年	2022年		本期比 上年同 期增减 (%)	2021年
		调整后	调整前
营业收 入	226,015,499.45	289,472,795.65	287,598,235.93	-21.92	397,124,910.58
归属于 上市公 司股东 的净利 润	30,350,814.21	-115,745,491.19	-115,807,262.62	不适用	-90,164,282.34
归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益 的净利 润	16,122,907.28	-16,373,150.39	-16,434,921.82	不适用	-115,818,535.32
经营活 动产生 的现金 流量净 额	52,581,260.24	67,495,176.91	67,495,176.91	-22.10	261,057,240.36
	2023年末	2022年末		本期末 比上年 同期末 增减（% ）	2021年末
		调整后	调整前
归属于 上市公 司股东 的净资 产	3,172,164,890.96	3,167,630,399.46	3,165,891,402.88	0.14	3,312,767,795.16
总资产	3,634,875,627.10	4,023,068,885.52	4,020,667,249.77	-9.65	4,841,937,747.31

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年		本期比上 年同期增 减(%)	2021年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.0188	-0.0717	-0.0718	不适用	-0.0559
稀释每股收益（元／股）	0.0188	-0.0717	-0.0718	不适用	-0.0559
扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）	0.0100	-0.0101	-0.0102	不适用	-0.0718
加权平均净资产收益率（%）	0.9617	-3.5940	-3.6	增加4.56 个百分点	-2.67
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）	0.5109	-0.5084	-0.51	增加1.02 个百分点	-3.44

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用


九、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用

十、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	66,198,574.67	55,676,864.04	48,554,410.74	55,585,650.00
归属于上市公司股 东的净利润	-16,840,938.44	65,063,042.63	19,088,806.03	- 36,960,096.01
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润	-17,859,656.79	44,722,314.42	23,366,261.06	- 34,106,011.41
经营活动产生的现 金流量净额	16,162,487.61	55,702,975.52	-16,169,761.63	-3,114,441.26

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十一、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适 用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已 计提资产减值准备的冲销部分	-1,092,693.97	主要为供 暖停运项 目资产处 置所致	-1,388,713.38	-58,360.51
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外	2,494,133.26	政府补助、 个税返还 等	8,166,359.42	17,105,198.29
除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处 置金融资产和金融负债产生的 损益	- 12,129,148.99	基金公允 价值变动、 理财收益 等	- 43,641,986.23	37,715,035.18
计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费			17,924.53
委托他人投资或管理资产的损 益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益
非货币性资产交换损益
债务重组损益			74,300.00
企业因相关经营活动不再持续 而发生的一次性费用，如安置职 工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影 响
因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生 的收益
与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 收入和支出	20,929,778.99	违约金等	- 74,507,011.59	- 14,712,482.90
其他符合非经常性损益定义的 损益项目			43,947.72
减：所得税影响额	-4,091,716.04		- 11,796,833.52	13,527,283.35
少数股东权益影响额（税后）	65,878.40		-66,005.21	867,853.73
合计	14,227,906.93		- 99,372,340.80	25,654,252.98

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目	涉及金额	原因
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	7,451,792.92	煤改电供热项目运行电费补贴
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	5,857,641.20	煤改电工程建设奖补资金

十二、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的 影响金额
海通海升六个月持有A	10,212,424.95	10,612,720.75	400,295.80	400,295.80
富国精诚回报 12个月 持有期混合型证券投 资基金型	14,888,007.40	14,787,514.10	-100,493.30	-100,493.30
伍文十全十美私募证 券投资基金	73,433,583.96	56,766,917.29	-16,666,666.67	- 16,666,666.67
公司结构性存款 2023 年第 237期（鑫和系 列），产品编号： AA0304231027002（42 天）				229,974.16
公司结构性存款 2022 年第 231期（鑫和系 列），产品编号： AA0203221202002（63 天）	95,000,000.00		-95,000,000.00	417,666.06
渤海银行【WBS232081】 结构性存款，产品编 号：WBS232081（30天）				96,924.27
渤海银行【WBS232381】 结构性存款，产品编 号：WBS232381（30天）				96,924.27
合计	193,534,016.31	82,167,152.14	- 111,366,864.17	- 15,525,375.41

十三、 其他
□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
公司的主营业务为污水处理和环保工程技术服务，是具备全国范围内投资运营能力的水务环保企业。报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。

公司的经营模式采用 BOT、BT等特许经营模式，通过一定期限的特许专营权模式投资建设并运营管理污水处理设施，开展污水处理业务。公司的污水处理业务主要通过下属 8家污水处理项目公司开展。

报告期内，公司实现营业收入 22,601.55万元，同比减少 6,345.73万元；实现利润总额 3,830.46万元，同比增加 14,845.53万元；实现归属母公司净利润 3,035.08万元，同比扭亏为盈，增加14,609.63万元。主要原因是：1、汉中自来水和汉中实业转让以及秦皇岛政府接管导致营业收入比上年减少；2、投资诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司确认投资收益。

报告期内，公司污水处理量 11,851.13 万吨，同比增加 2.2%；污水处理结算量 12,195.55万吨，同比减少 8.95%；（本统计污水处理量包含秦皇岛全年处理水量，但自 2023年 8月 1日起秦皇岛项目被政府接管，结算量统计至 7月 31日。）
报告期内公司聚焦主业经营，本着结构优化和降本增效的原则，对现有产业和资产进行升级。

同时继续围绕“十四五”国家重点发展战略，积极向新能源、绿色品牌健康食品、环保新材料、节能新工艺、智能产业等领域布局发展，搜寻有孵化价值的新工艺新技术或优质资产。2022年 12月公司对北京汇源的间接参股投资，布局知名品牌绿色健康食品产业；2023年 6月公司对靓固生态的参股投资，系对环保新材领域的新尝试；这些均是公司在战略层面对转型发展的重要尝试。


二、报告期内公司所处行业情况
据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为 D46水的生产和供应业。2023年，“十四五”规划处于“两个一百年”奋斗目标的第三个年头，是在打好污染防治攻坚战基础上，向美丽中国目标迈进的第一个五年，党中央、国务院对流域水生态环境保护及水污染防治都给予了前所未有的高度重视，对环保行业的扶持与监管力度空前，治理需求得到进一步释放。

2023年国务院办公厅转发国家发展改革委、财政部《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》的通知、最大程度鼓励民营企业参与政府和社会资本合作新建（含改扩建）项目，这实际上是给民营环保企业打了“强心针”，另外水务环保企业也将更进一步关注技术、工艺、运营能力的提升，从绿色运营、节能降耗上下功夫，提高处理效率。同时该意见也提出对运营项目加强监管、管理、信息披露等方面的要求，也给环保企业提出更高的投资运营管理要求。

2023年国家发改委、住建部、生态环境部再次发布《关于推进污水处理减污降碳协同增效的实施意见》。到 2025 年，污水处理行业减污降碳协同增效取得积极进展，能效水平和降碳能力持续提升。地级及以上缺水城市再生水利用率达到 25%以上，建成 100座能源资源高效循环利用的污水处理绿色低碳标杆厂。该政策给污水处理行业提供了广阔的市场空间，污水处理上下游细分领域可以得到进一步的发展。同时随着污水处理市场需求的释放，公司作为污水处理投资建设运营全产业链的布局呈现出明显的优势，在拉动投资的基础上，公司旗下的基建、运营、EPC事业部等技术储备将迎来巨大发展。同时公司也在积极进行新能源、储能等大环保全产业链布局。


三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务及经营模式
公司的主营业务为污水处理、环保工程技术服务，是具备全国范围内投资运营能力的水务环保企业。经营模式采用 BOT、BT、EPC等经营模式。

1.污水处理业务
报告期内，公司的污水处理业务主要通过下属 8家污水处理项目公司开展，经营模式主要为特许经营模式，能够满足污水排放标准要求。公司旗下从事污水处理业务的项目公司的基本情况如下：

序 号	项目公司	签约日期	特许经营 期限	合约对应的水处理 规模（万吨/日）	现有的水处理 规模（万吨/日）
1	秦皇岛污水	2003年 2月10日	30年	12.00	12.00
2	马鞍山污水	2004年 5月18日	22年	6.00	6.00
3	太原污水	2009年 8月 5日	25年	16.00	16.00
4	东营污水	2011年 8月17日	30年	4.00	4.00
5	沈阳彰武污水	2012年 9月26日	29.5年	2.00	1.00
6	荣县水务	2014年12月18 日	30年	0.27	0.23
7	南江家源	2015年 5月22日	30年	1.11	1.11
8	蚌埠污水	2021年 6月10日	15年	0.23	0.1
小计	41.61	40.44

注：2023年 7月 20日公司收到秦皇岛市城市管理综合行政执法局出具的《告知函》，公司下属子公司秦皇岛污水的秦皇岛市第四污水处理厂项目特许经营权将于 2023年 7月 31日到期，到期后特许经营期不再延长，要求公司安排专人配合做好项目资产清点及移交准备工作。公司对此存在异议，公司认为秦皇岛市第四污水处理厂的特许经营期应延长 10年，至 2033年 7月 31日到期。详情见公司于 2023年 7月 22日在上海证券交易所网站上披露的《关于使用自有资金进行证券投资的公告》。（2023-024）。截至本报告披露日，公司仍在与相关部门商
讨解决方案。


2.环保工程技术服务业务
公司的环保工程技术服务业务主要通过下属的中科国益开展。中科国益是从事水处理领域环保工程技术服务的专业公司，具备承接市政污水和工业废水的项目设计、施工、环保设备代理和销售以及环保咨询的资质和实力。


四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是水务行业的先行者，通过多年发展积累了丰富的水处理、节能及清洁能源改造、环保工程及运营管理方面的经验。

（一）投资并购及专业化优势
顺应公司战略转型和实际发展的需要，在原有环保领域丰富经验的基础上，持续并深入围绕大环保、新能源、绿色品牌食品、环保新材料、节能新工艺等领域积极搜选优质投资标的。积极关注上述领域中具体产业的最新科技发展和市场新趋势, 搜寻有孵化价值的新工艺新技术或优质资产的投资并购机会。专业化的团队拥有完整的技术评估和投资并购规范体系, 具备有效拓展境内外市场以及跨行业的各方资源的能力，在产业研究、项目优选、决策效率、资源整合、科技孵化等各方面有着较突出的优势，并已持续在绿色品牌健康食品、绿色环保新材料、节能新工艺等产业领域进行探索，支持公司不断发展。

（二）环保产业协同发展与优势
在推进原环保事业的过程中，公司始终秉持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，积极响应国家战略目标，以科技创新为驱动，提升环保产业的整体竞争力。公司持续降本增效, 推进在国内外大环保板块内新细分领域的中长期布局，加强与外部资源的合资合作。通过与客户、销售网络等方面的深入互动和资源配置，公司可以为政府和企业客户提供一揽子包括水处理在内的环境综合治理解决方案，充分发挥公司集投资、建设、设计、技术支持与咨询、工程、生产运营为一体的产业链综合优势。

（三）产业技术创新优势
公司坚持在运营实践中不断鼓励创新，不断培育环保领域细分板块的核心技术团队，重视技术研发、技术引进和技术成果产业化应用。持续在战略上把握大环保板块各细分领域内的国际科技动向、市场新变化、产业新趋势，以市场需求为导向，不断加强创新研究平台建设和孵化新的蓝海环保业务增长点。通过培育国中技术、生产国中产品、提供国中服务，实现“资产+技术+增值服务”的业务模式，发展成为中国优秀的环保科技公司。

（四）项目运营管理优势
公司在环保领域长期从事水处理、环保工程, 节能及清洁能源改造及其他相关项目建设和运营管理，完成了众多优质工程。团队在把握产业趋势及搭建架构布局、市场经营拓展和运营成本管控, 跨行业资源整合以及区域协同等各方面都有着丰富的实战经验，为公司持续业务结构调整, 不断降本增效, 以及可持续发展战略都打下了良好基础。

（五）人才管理及培养优势
公司加强人才任用和培养管理，内部培训系统不断完善，绩效考核以及岗位责任制度不断细化，使得整体团队运营和管理能力得到不断提升，同时为现有项目精细化管理的开展，以及中长期其他细分产业的孵化和布局提前做好人才的储备。公司建立起员工管理与专业技能双通道职业发展路径，明确岗位任职标准，理顺职级操作流程，为企业和员工未来发展打下良好的基础。


五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司污水处理量 11,851.13 万吨，同比增加 2.2%；污水处理结算量 12,195.55万吨，同比减少 8.95%；（本统计污水处理量包含秦皇岛全年处理水量，但自 2023年 8月 1日起秦皇岛项目被政府接管，结算量统计至 7月 31日。）
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	226,015,499.45	289,472,795.65	-21.92
营业成本	191,406,723.78	221,268,136.41	-13.50
销售费用	6,753,506.84	14,484,200.27	-53.37
管理费用	69,411,080.64	77,867,900.54	-10.86
财务费用	-1,108,367.69	-4,385,351.85	不适用
研发费用	3,598,476.91	4,539,960.90	-20.74
经营活动产生的现金流量净额	52,581,260.24	67,495,176.91	-22.10
投资活动产生的现金流量净额	-192,884,441.04	119,326,325.28	-261.64
筹资活动产生的现金流量净额	-43,403,811.30	-46,876,273.03	不适用

营业收入变动原因说明：主要系秦皇岛水厂于 8月起被政府接管以及汉中自来水和汉中实业于上年 8月完成处置导致报告期内营业收入比上年减少。

营业成本变动原因说明：营业成本随营业收入变动。

销售费用变动原因说明：主要系汉中自来水和汉中实业于上年 8月完成处置导致本报告期销售费用比上年减少。

管理费用变动原因说明：主要系汉中自来水和汉中实业于上年 8月完成处置导致本报告期管理费用比上年减少。

财务费用变动原因说明：主要系本报告期内银行存款利息收入减少所致。

研发费用变动原因说明：主要系本报告期内研发需求减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系秦皇岛水厂于 8月起被政府接管导致本报告期内水费收入减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内投资诸暨市文盛汇等以及支付剩余股权款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内归还本金及支付利息比上年减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

2. 收入和成本分析
□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
自来水				-100	-100	不适用
工程服务	1,364.66	1,780.44	-30.47	20.87	84.88	减少
						45.18个 百分点
污水处理	19,011.26	13,961.62	26.56	-10.24	-15.38	4.46
供热	1,792.79	3,043.55	-69.77	-35.06	-3.67	-55.33
设备服务	267.96	222.78	16.86	-34.65	-28.42	-7.23
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
自来水				-100	-100	不适用
工程技术 咨询服务				不适用	-100	不适用
污水处理	19,011.26	13,961.62	26.56	-10.24	-15.38	4.46
供热	1,792.79	3,043.55	-69.77	-35.06	-3.67	-55.33
设备销售	267.96	222.78	16.86	-34.65	-28.42	-7.23
工程总包	1,364.66	1,780.44	-30.47	20.87	84.88	减少 45.18个 百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
华北	10,574.22	10,720.04	-1.38	-19.65	-15.55	-4.93
华东	9,013.84	4,922.95	45.38	-2.09	-6.26	2.42
西南	2,149.24	2,573.26	-19.73	41.02	50.06	减少7.21 个百分点
西北	697.43	779.22	-11.73	-85.76	-66.86	-63.72
东北	1.96	12.92	-559.18	-42.52	-14.83	减少 214.31个 百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
在某一时 点确认	267.96	222.78	16.86	-34.65	-28.42	-7.23
在某一时 段确认	22,168.72	18,785.60	15.26	-21.89	-13.49	减少8.23 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
（1） 自来水销售业务营业收入比上年同期减少 100%，主要是由于2022年子公司汉中自来水公司完成转让，本公司不再有运营中的自来水厂所致。

（2） 工程服务业务营业收入比上年同期增加20.87%，主要是由于荣县PPP二期项目确认工程建造收入。

（3） 污水处理业务营业收入比上年同期减少10.24%，主要是由于蚌埠固丰农业污水、南江家源、荣县水务结算水量增加，同时秦皇岛污水自2023年8月被接管所致。

（4） 供热业务营业收入比上年同期减少35.06%，主要是由于供热项目减少。

（5） 设备销售业务营业收入比上年同期减少34.65%，主要是由于中科国益本期设备销售合同额下降所致。


(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用

(4). 成本分析表
单位：万元

分行业情况
分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占 总成本 比例(%)	上年同期 金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金额 较上年同 期变动比 例(%)	情况 说明
自来水	原材料			7.14	0.03	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	人工成本			679.18	3.08	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	折旧与摊 销			105.71	0.48	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	能耗			281.73	1.28	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	其他			18.82	0.09	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	小计			1,092.58	4.96	-100.00
工程服务	原材料			50.85	0.23	-100.00	本期工程 项目尚未 发生采购
工程服务	人工成本	27.30	0.14	156.55	0.71	-82.56	本期中科 国益工程 人员减少 所致
工程服务	分包成本	1,753.13	9.22	731.96	3.32	139.51	本期中科 国益工程 结算增加 以及荣县 PPP二期工 程确认工 程建造成 本增加所 致
工程服务	其他			23.66	0.11	-100.00	本期中科 国益工程 未发生其 他成本
工程服务	小计	1,780.44	9.37	963.02	4.37	84.88
污水处理	原材料	3,010.73	15.84	4,193.46	19.04	-28.20	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	人工成本	1,270.10	6.68	1,364.39	6.19	-6.91	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	折旧与摊 销	5,983.33	31.48	6,802.57	30.88	-12.04	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	能耗	2,278.26	11.99	2,684.99	12.19	-15.15	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	其他	1,419.19	7.47	1,454.48	6.60	-2.43	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	小计	13,961.62	73.45	16,499.89	74.91	-15.38
供暖	折旧与摊 销	834.56	4.39	1,003.41	4.56	-16.83	供热项目 减少
供暖	能耗	1,363.60	7.17	1,935.03	8.79	-29.53	供热项目 减少
供暖	其他	845.39	4.45	220.99	1.00	282.55	供热项目 减少
供暖	小计	3,043.55	16.01	3,159.43	14.34	-3.67	供热项目 减少
设备销售	原材料	222.78	1.17	311.25	1.41	-28.42	本期中科 国益设备 销售合同 额减少所 致
设备销售	小计	222.78	1.17	311.25	1.41	-28.42
营业成本	合计	19,008.39	100.00	22,026.17	100.00	-13.70
分产品情况
分产品	成本构成 项目	本期金额	本期占 总成本 比例(%)	上年同期 金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金额 较上年同 期变动比 例(%)	情况 说明
自来水	原材料			7.14	0.03	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	人工成本			679.18	3.11	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	折旧与摊 销			105.71	0.48	-100.00	上期汉中 自来水处
							置所致
自来水	能耗			281.73	1.28	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	其他			18.82	0.09	-100.00	上期汉中 自来水处 置所致
自来水	小计			1,092.58	4.96	-100.00
工程服务	人工成本			78.32	0.36	-100.00	本期中科 国益无工 程咨询服 务业务所 致
工程服务	小计			78.32	0.36	-100.00
污水处理	原材料	3,010.73	15.84	4,193.46	19.04	-28.20	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	人工成本	1,270.10	6.68	1,364.39	6.19	-6.91	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	折旧与摊 销	5,983.33	31.48	6,802.57	30.88	-12.04	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	能耗	2,278.26	11.99	2,684.99	12.19	-15.15	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	其他	1,419.19	7.47	1,454.48	6.60	-2.43	秦皇岛污 水被通知 停止运营 所致
污水处理	小计	13,961.62	73.45	16,499.89	75.53	-15.38
供暖	折旧与摊 销	834.56	4.39	1,003.41	4.59	-16.83	供热项目 减少
供暖	能耗	1,363.60	7.17	1,935.03	8.86	-29.53	供热项目 减少
供暖	其他	845.39	4.45	220.99	1.01	282.55	供热项目 减少
供暖	小计	3,043.55	16.01	3,159.43	14.46	-3.67	供热项目 减少
设备销售	原材料	222.78	1.17	311.25	1.42	-28.42	本期中科 国益设备 销售合同 额减少所 致
设备销售	小计	222.78	1.17	311.25	1.42	-28.42
工程总包	原材料			50.85	0.23	-100.00	本期工程
							项目尚未 发生采购
工程总包	人工成本	27.30	0.14	78.23	0.36	-65.10	本期中科 国益工程 人员减少 所致
工程总包	分包成本	1,753.13	9.22	731.96	3.32	139.51	本期中科 国益工程 结算所致
工程总包	其他			23.66	0.11	-100.00	本期中科 国益工程 未发生其 他成本
工程总包	小计	1,780.44	9.37	884.70	4.02	101.25
营业成本	合计	19,008.39	100	22,026.17	100	-13.70

（未完）