[中报]艾华集团(603989):湖南艾华集团股份有限公司2024年半年度报告
原标题:艾华集团:湖南艾华集团股份有限公司2024年半年度报告 湖南艾华集团股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人艾立华、主管会计工作负责人樊瑞满及会计机构负责人（会计主管人员）龚妮声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 17 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 19 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 28 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 38 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 41 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 42 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 45
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1．归属于上市公司股东的净利润同比减少 46.47%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少45.60%，基本每股收益同比减少46.50%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少45.63%，主要原因系报告期内公司市场结构调整导致毛利在转型期下降，期间费用较上期增加所致。 2.稀释每股收益同比减少100%，主要系报告期公司可转债到期赎回，公司已不存在潜在股份所致。 3.经营活动产生的现金流量净额同比减少313.59%，主要原因系报告期销售现金回款少于上年同期，期间费用较上期增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所处行业情况 根据原国家信息产业部《电子信息产业行业分类》，铝电解电容器制造属于电子元器件行业中的电子元件及组件制造行业之“铝电解电容器”细分行业；根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”（C39）。 电极箔为铝电解电容器用关键原材料，电极箔制造根据原国家信息产业部《电子信息产业行业分类》属电子信息产品专用材料工业行业中的电子元件材料制造行业之“电容器用铝箔材料”。 预计到2027年全球铝电解电容器需求量将达1,630亿只，市场规模将达到808.1亿元，2022-2027年五年平均增长率分别为2.4%和4.6%（数据来源：《2023 年版中国铝电解电容器市场竞争研究报告》）。 受益于广泛的应用领域、新能源汽车市场的需求增长、技术创新以及环保政策的要求，铝电解电容器行业在 2024年上半年表现出良好的增长势头和发展潜力。随着国内电子产业的快速发展和技术创新能力的提升，中国铝电解电容器企业在市场上的竞争力正在逐步增强。随着行业规模的扩大，竞争也日益激烈。在这样的背景下，一些具有技术实力和品牌优势的企业有望在未来占据更大的市场份额。同时，行业竞争也将促使整个行业向更高水平、更高质量的方向发展。 （二）公司主要业务、主要产品及其用途 公司的主要业务为铝电解电容器、铝箔的生产与销售；金属化膜、薄膜电容器的生产与销售； 生产电容器的设备制造；对外投资。 根据产品外观结构，目前公司铝电解电容器产品主要有焊针式、焊片式、螺栓式、引线式及 垂直片式液态铝电解电容器，引线式、垂直片式及叠层片式固态铝电解电容器，产品示例如下： 公司产品广泛应用于新能源汽车、光伏、储能、风电、工业自动化、智能机器人、5G 通讯、AI数据处理中心、电源、照明、智能电网等多维度应用市场。 （三）公司经营模式 公司始终坚持“成为中国式世界级电容器公司”的发展愿景，不断投入资源进行产品研发和设计，配以先进的生产系统和强大的销售网络，形成了高度自主的“设计+生产+销售”经营模式。 以其完整的产业链、规模化智能制造及差异化品牌力，获得全球高端市场及客户的肯定。公司秉承可持续发展的理念，积极响应国家“双碳”政策，致力于降低环境影响，优化资源利用，并关注员工的健康与安全，助力人与环境和谐共进。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，具体请查阅 2023 年年度报告“第三节 管理层 讨论与分析 四、报告期内核心竞争力分析”。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司积极拓展新能源汽车、光伏、储能、风电、工控等领域中高端客户群体，同时深耕国际市场，公司已经在储能微逆组串式光伏市场处获得了客户的信任与认可，上半年销售增长强势且有序。在研发和生产方面，通过持续加强研发技术创新，提高设备自动化水平，优化供应链管理、提高信息化管理水平，强化设计与制造管理的关联度等方式加强品质管理、提高效率、降低成本，使得公司整体市场竞争力取得更大优势。 2024年上半年公司实现营业收入19.25亿元，同比增长23.34%，实现归属于母公司所有者的净利润1.04亿元，同比减少46.47%。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系报告期公司市场结构调整，材料占比相对上升所致。 管理费用变动原因说明：主要系（1）报告期职工薪酬较上年同期增长；（2）公司控股子公司江苏立富安置员工费用；（3）报告期管理折旧较上年同期增加；（4）报告期全资子公司艾源达管理费用增加。 财务费用变动原因说明：主要系报告期公司可转债到期支付利息所致。 研发费用变动原因说明：主要系报告期公司为进一步提升产品竞争力，加大研发投入力度所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司期间费用较上年增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司可转债到期赎回及实施2023年年度权益分派所致。 其他收益变动原因说明：主要系报告期公司收到的政府补助增加所致。 投资收益变动原因说明：主要系报告期公司理财产品赎回收益增加所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期理财产品减少所致。 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期公司收入增加，应收账款同比增加所致。 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期公司收入增加，发出商品同比增加所致。 营业外收入变动原因说明：主要系公司报告期收到退款所致。 营业外支出变动原因说明：主要系报告期其他支出增加所致。 利润总额变动原因说明：主要系报告期内公司市场结构调整导致毛利在转型期下降，期间费用较上期增加所致。 所得税费用变动原因说明：主要系利润总额变化导致所得税同比下降。 净利润变动原因说明：主要原因系报告期内公司市场结构调整导致毛利在转型期下降，期间费用较上期增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 1）全资子公司绵阳资江搬迁扩产项目完工 公司于 2020 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于子公司搬迁扩产暨签署投资协议的议案》，决定将子公司绵阳高新区资江电子元件有限公司（以下简称“绵阳资江”）搬迁至绵阳高新技术产业开发区永兴镇。搬迁扩产项目投资总金额约为 15,000万元。 具体内容详见公司于 2020 年 10 月 30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》披露的《关于子公司搬迁扩产暨签署投资协议的公告》（公告编号：2020-081）。绵阳资江已完成了工商变更的相关手续，并于 2024 年 1月15日取得绵阳市市场监督管理局换发的《营业执照》。 2）全资子公司艾源达对外投资项目 公司于2023年11月10日召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于全资子公司湖南艾源达电容器有限公司对外投资建设薄膜电容器及新材料项目的议案》，公司全资子公司湖南艾源达电容器有限公司（以下简称“艾源达”）投资建设“薄膜电容器及新材料项目”，项目计划总投资 45,600 万元。具体内容详见公司于 2023 年 11 月 14 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》披露的《关于全资子公司对外投资建设薄膜电容器及新材料项目的公告》（公告编号：2023-051）。 截至报告期末，艾源达薄膜电容器及新材料项目累积投入9,075.96万元（含税），项目如期推进，金属化膜产线已进入量产阶段；车规级定制化薄膜电容产线已进入试产阶段；塑壳电容产线开始筹备，预计年底试产。 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1．下游行业需求变化的风险：铝电解电容器下游行业应用广泛，是典型的充分竞争性行业，具有周期性波动的特征，若下游产业发展出现较大幅度的波动，将对公司总体效益产生影响。 2．行业竞争风险：虽然公司所处行业为资金、技术密集型行业，但属于开放性行业，市场化程度较高。中国电子元器件制造业正加速全方位、深层次地参与国际竞争，电子元器件行业尤其是其中的中高端市场的竞争逐步加剧。随着竞争对手实力的增强，可能影响本公司的市场份额，使本公司的行业领先地位受到挑战。 面对需求变化及行业竞争的风险，公司将密切关注市场新的机会点，持续加大研发投入，提高经营管理水平，提升产品质量与服务，为客户提供卓越品质、高性价比的产品。并不断提升品牌的知名度和广域度，增强市场影响力，保持优异的成长性和核心竞争力。 3．人工成本增加风险：一方面是自主创业人员增加、就业人口减少等原因导致劳动力供给紧张，企业对用工人员的需求增加，人力资源成本将持续提高。公司通过不断提高智能制造自动化水平，在同等的产量下减少用工人数，提高人均产效。并通过持续推动薪酬体系变革，搭建具有竞争力的薪酬激励体系，不断引进核心技术人才。通过加强企业文化建设，营造创新性的企业文化氛围，吸引人才，留住人才。 4．汇率风险：国际化经营是本公司的发展战略目标之一，报告期内公司境外业务规模持续扩大。若未来人民币汇率的上升，将会给公司的收益带来一定的不利影响。针对人民币对美元汇率不断上升的风险，公司逐步增加结算货币种类，避免因用美元结算给公司带来的不利影响；同时与银行开展远期结售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。 5. 原材料价格波动风险：铝电解电容器中，原材料成本占所有生产成本的比重较高。国际市场中铝、铜、纸、包材、橡胶、化工材料等大宗商品价格波动较大的背景下，公司主要原材料的价格也呈现一定波动，将直接影响生产成本。公司在近年对原材料进行重点投资，逐步提高主要原材料的自供率，逐渐对生产链从上至下全面布局；公司持续关注原材料的价格走势和市场的供需状况，多家供应商比价控制采购成本，加强与战略供应商的合作，通过供应链管理提效、管理效率提升等方法，来消除原材料价格上涨所带来的风险。 6.电力成本风险：公司电极箔生产过程中消耗的主要能源为电力，电费是影响电极箔价格和铝电解电容厂商生产成本的关键因素，在全球流动性增加叠加双碳政策的形势下，电力供应紧张，各地电价面临上调，如果电力的价格出现较大波动，将会对公司毛利率产生下行压力。公司通过与能源公司等长期稳定的合作，通过技术升级、设备改造等方式降低设备能耗来降低影响。 (二) 其他披露事项 √适用 □不适用 1．公司可转债到期赎回 公司于2018年3月2日公开发行的可转换公司债券（简称“艾华转债”）于2024年2月28日开始停止交易，2024年2月27日为最后交易日，2024 年 3 月 1 日为最后转股日。自2024 年 3 月 4 日起，艾华转债在上海证券交易所摘牌。艾华转债到期赎回数量为4,563,880 张，到期赎回总金额为人民币483,771,280.00 元。截至 2024 年 3 月 1 日收市后，艾华转债转股导致公司总股本增加11,130,603 股，公司总股本变更为401,130,603股。 具体内容详见公司于 2024年 3 月 5 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》披露的《关于“艾华转债”到期赎回结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-015）。 赎回“艾华转债”影响公司货币资金48,379.55万元，影响当期利润1,774.11万元。 2．控股子公司江苏立富经营结构调整 公司控股子公司江苏立富电极箔有限公司（以下简称“江苏立富”）原营业期限将于 2024年4月6日到期，江苏立富于2024年2月28日召开股东大会，会议决定调整立富经营结构，于2024年2月29日暂停江苏立富生产经营活动。 3.控股股东艾华控股增持 公司于 2024 年 4月 22 日收到控股股东艾华控股通知，艾华控股拟自2024 年 4月 23 日起6 个月内通过上海证券交易所系统允许的方式（包括但不限于集中竞价交易、大宗交易等）增持公司 A股股份，增持金额不低于人民币 5,000 万元（含本数），不超过人民币10,000 万元（含本数）。 具体内容详见公司于 2024年4 月23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》披露的《关于控股股东增持公司股份计划的公告》（公告编号：2024-027） 。 截至本报告披露日，艾华控股通过上海证券交易所系统以集中竞价的方式累计增持公司股份共计2,685,500.00股，占公司总股本的 0.67%，增持金额人民币38,041,957.28元（不含交易费用），本次增持计划尚未实施完毕。 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1. 2024年5月16日，吴松青因个人原因申请辞去公司财务总监职务。经公司总经理提名，公司第五届董事会提名委员会、审计委员会审查，并经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，公司聘任樊瑞满先生担任公司财务总监，任期自公司董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。 2．2024年7月10日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。经公司总经理提名，公司第五届董事会提名委员会审查通过，公司董事会聘任邢琳琳先生为公司副总经理，任期自公司董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。 3. 2024年8月8日，公司副总经理张中伟先生因个人原因，申请辞去公司副总经理职务， 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 （未完）  |