[中报]纳指100 (513110): 华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金(QDII)2024年中期报告
原标题:纳指100 : 华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金(QDII)2024年中期报告 华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数 证券投资基金（QDII） 2024年中期报告 2024年6月30日 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2024年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ...................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ...............................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................................................................... 13 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14 6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 §7 投资组合报告 ......................................................................................................................... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 39 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................ 40 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 40 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 48 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 50 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 50 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 50 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 50 7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 50 §8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 51 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 51 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 52 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 52 §9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 52 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 52 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 53 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 53 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 56 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 56 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 56 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 57 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.5 信息披露方式
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
各项投资比例已达到基金合同投资范围中规定的比例。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。截至2024年6月30日，公司旗下管理156只基金，其中包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币型基金、QDII 基金、基金中基金等。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 注：本基金不聘请境外投资顾问，华泰柏瑞基金管理有限公司对全部资产进行自行管理。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。 首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有3次，都为指数投资组合因跟踪指数需要而发生的反向交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024年上半年，纳斯达克100指数呈现震荡上行的趋势。以ChatGPT为代表的生成式人工智能正在推动新一轮科技革命和产业变革，不论是人工智能行业本身还是其应用领域，仍处于快速发展阶段。尤其是被称为“Magnificent 7”的美国科技巨头们，在这一浪潮中股价表现超出预期，成为市场的焦点。 我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。本报告期内，本基金的日均绝对跟踪偏离度为0.019%，期间日跟踪误差为0.030%，较好地实现了本基金的投资目标。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.6253元，本报告期基金份额净值增长率为 17.40%，业绩比较基准收益率为17.71%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，随着6月初加拿大央行和欧洲央行先后开始降息，G7国家开启了货币政策宽松的步伐。美联储虽然尚未正式降息，但已经放缓了缩表的力度，降息预期逐渐增强。市场流动性正在逐步转向宽松，或将对纳斯达克100指数的表现产生积极影响。 在这样的宏观经济背景下，科技行业特别是与人工智能相关的板块，有望继续受益于资本的流入和技术的创新。此外，宽松的货币政策环境将降低企业融资成本，鼓励更多科技创新项目的启动和扩张，从而有望进一步推动相关企业的业绩增长。总的来说，随着市场流动性的改善和技术革新的持续推进，纳斯达克100指数在下半年可能继续表现强劲，或为投资者带来更多机遇。 本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数基本一致的投资回报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到1%以上，方可进行收益分配。本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华泰柏瑞基金管理有限公司在华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、 本基金本报告期内未做利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由华泰柏瑞基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 报告截止日：2024年6月30日 单位：人民币元
2、上年度可比期间数据的实际编制期间为2023年3月1日(基金合同生效日)至2023年12月31日。 6.2 利润表 会计主体：华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
会计主体：华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
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