[中报]德国ETF (513030): 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月31日 11:37:08 中财网

原标题:德国ETF : 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告



华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数
证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:华安基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2024年8月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 08月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年01月01日起至06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ............................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .............................................................. 9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 12
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ......................................................................................... 12
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 36
7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................ 37
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 37
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 38
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 41
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 43
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 43 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 44
7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 44
§8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 45
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 46
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 46
§9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 46
§10 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 46
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 47
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 47
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 50
§11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 51
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 51
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 51
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 51
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 51
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 52

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金
基金简称华安德国(DAX)ETF
场内简称德国ETF(扩位简称:德国ETF)
基金主代码513030
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2014年8月8日
基金管理人华安基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额744,779,000.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券 交易所上海证券交易所
上市日期2014年9月5日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略本基金主要采用完全复制法,即完全按照标的指数成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股票及其权 重的变动进行相应调整。为更好地实现本基金的投资目标,本基 金还将在条件允许的情况下投资于股指期货等金融衍生品,以期 降低跟踪误差水平。
业绩比较基准德国DAX指数(DAX Index)收益率(经汇率调整后的总收益指 数收益率)
风险收益特征本基金属股票指数基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债 券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指 数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金为境外证券投资的基金,主要投资德国证券市场上市的德 国企业,需要承担汇率风险、境外证券市场投资所面临的特别投 资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华安基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名杨牧云张姗
 联系电话021-38969999400-61-95555
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4008850099400-61-95555 
传真021-688634140755-83195201 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区临 港新片区环湖西二路888号B楼深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 

 2118室 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道8号国金中心二期31 - 32层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦
邮政编码200120518040
法定代表人朱学华缪建民
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问境外资产托管人
名称英文-Brown Brothers Harriman Co.
 中文-布朗兄弟哈里曼银行
注册地址-140 Broadway New York,NY 10005 
办公地址-140 Broadway New York,NY 10005 
邮政编码-NY 10005 
2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.huaan.com.cn
基金中期报告备置地点中国(上海)自由贸易试验区世纪大道8号国金 中心二期31 - 32层
2.6 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任 公司北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益40,257,200.15
本期利润42,439,002.58
加权平均基金份额本期利 润0.0677
本期加权平均净值利润率5.08%
本期基金份额净值增长率4.05%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润251,345,254.08
期末可供分配基金份额利 润0.3375
期末基金资产净值996,124,254.08
期末基金份额净值1.337
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率33.70%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-2.48%0.93%-2.32%0.93%-0.16%0.00%
过去三个月-2.69%0.86%-1.58%0.87%-1.11%-0.01%
过去六个月4.05%0.76%6.12%0.76%-2.07%0.00%
过去一年6.79%0.80%9.84%0.81%-3.05%-0.01%
过去三年8.26%1.15%17.04%1.16%-8.78%-0.01%
自基金合同生效 起至今33.70%1.26%87.27%1.30%- 53.57%-0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。

目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理(香港)有限公司、华安未来资产管理(上海)有限公司。截至2024年6月30日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 263只证券投资基金,管理资产规模达到6,651.01亿元人民币。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
倪斌指数与量 化投资部 助理总 监、本基 金的基金 经理2018年9 月10日-13年硕士研究生,13年基金行业从业经历。曾 任毕马威华振会计师事务所审计员。2010 年7月加入华安基金,历任基金运营部基 金会计、指数与量化投资部分析师、基金 经理助理。2018年 9月起,同时担任华 安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF)、华安国际龙头(DAX)交易型开 放式指数证券投资基金及其联接基金、华 安 CES港股通精选 100交易型开放式指 数证券投资基金及其联接基金的基金经 理。2018年9月至2022年12月,同时 担任华安纳斯达克 100指数证券投资基 金的基金经理。2022年12月起,同时担 任华安纳斯达克 100交易型开放式指数 证券投资基金联接基金(QDII)(由华安 纳斯达克 100指数证券投资基金转型而 来)的基金经理。2019年6月起,同时担 任华安三菱日联日经 225交易型开放式 指数证券投资基金(QDII)的基金经理。 2020年5月起,同时担任华安法国CAC40 交易型开放式指数证券投资基金(QDII) 的基金经理。2021年1月至2022年7月, 同时担任华安中证全指证券公司指数型 证券投资基金的基金经理。2021年 2月
     起,同时担任华安中证新能源汽车交易型 开放式指数证券投资基金的基金经理。 2021年3月至2022年7月,同时担任华 安中证全指证券公司交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。2021年 4月 至2023年11月,同时担任华安中证申万 食品饮料交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理。2021年 5月起,同时担 任华安恒生科技交易型开放式指数证券 投资基金(QDII)的基金经理。2021年6 月起,同时担任华安中证沪港深科技100 交易型开放式指数证券投资基金的基金 经理。2021年10月起,同时担任华安中 证新能源汽车交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金的基金经理。2022 年4月起,同时担任华安恒生科技交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基 金(QDII)的基金经理。2022年7月起, 同时担任华安纳斯达克 100交易型开放 式指数证券投资基金(QDII)的基金经理。 2023年 1月起,同时担任华安恒生互联 网科技业交易型开放式指数证券投资基 金(QDII)的基金经理。2023年12月起, 同时担任华安恒生港股通中国央企红利 交易型开放式指数证券投资基金的基金 经理。2024年 2月起,同时担任华安恒 生互联网科技业交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金(QDII)、华安 三菱日联日经 225交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金(QDII)的基 金经理。2024年 4月起,同时担任华安 恒生港股通中国央企红利交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金的基 金经理。2024年 5月起,同时担任华安 中证沪深港黄金产业股票交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。2024年6 月起,同时担任华安法国CAC40交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金 的基金经理。
注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。

同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以比例分配原则进行分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。交易监控、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.4.2 异常交易行为的专项说明
投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为0次,未出现异常交易。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,欧洲经济整体呈现复苏趋势,主要来源于服务业的回暖,但制造业明显受到了欧元区持续高利率的负面影响,景气度有做走弱。欧元区通胀从高位回落趋势较为明显,因而欧央行6月议息会议首次开启降息,将关键利率下调25BP,未来利率路径将根据数据调整,符合市场预期。得益于欧洲企业盈利的回升和降息周期的开启,指数报告期内表现较好。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至2024年6月30日,本基金份额净值为1.337元,本报告期份额净值增长率为4.05%,同期业绩比较基准增长率为6.12%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,德国、法国等欧元区主要经济体有望继续呈现温和复苏态势,尤其服务业有望继续保持良好增长。鉴于当前通胀整体回落的宏观环境,预计欧央行大概率维持降息节奏,以提振略显疲态的欧洲制造业。对欧洲股市而言,相对宽松的货币政策,整体有利于估值的进一步提升。但同时也需要特别关注下半年美国大选等政治事件和中东地缘局势等不确定因素对欧股产生的扰动。作为基金管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降低跟踪偏离和跟踪误差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.188,461,203.4726,008,461.50
结算备付金 8,584,758.555,905,472.75
存出保证金 7,908,213.973,463,077.89
交易性金融资产6.4.7.2906,170,499.47502,032,918.22
其中:股票投资 906,170,499.47502,032,918.22
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 -38,885.76
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 1,011,124,675.46537,448,816.12
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 14,029,220.737,747,375.33
应付赎回款 --
应付管理人报酬 610,544.12346,489.30
应付托管费 152,636.0386,622.30
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 -12,383.78
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6208,020.50260,768.00
负债合计 15,000,421.388,453,638.71
净资产:   
实收基金6.4.7.7744,779,000.00411,779,000.00
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.8251,345,254.08117,216,177.41
净资产合计 996,124,254.08528,995,177.41
负债和净资产总计 1,011,124,675.46537,448,816.12
注: 报告截止日2024年06月 30日,基金份额净值 1.337元,基金份额总额 744,779,000.00份。

6.2 利润表
会计主体:华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 46,947,962.9279,855,885.04
1.利息收入 68,756.8120,360.42
其中:存款利息收入6.4.7.968,756.8120,360.42
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) 47,430,067.1249,007,753.13
其中:股票投资收益6.4.7.1026,092,824.2337,271,571.25
基金投资收益6.4.7.11--
债券投资收益6.4.7.12--
资产支持证券投 资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.131,993,885.783,574,883.92
股利收益6.4.7.1419,343,357.118,161,297.96
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填 列)6.4.7.152,181,802.4330,126,607.76
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) -6,994,757.661,610,889.59
5.其他收入(损失以 “-”号填列)6.4.7.164,262,094.22-909,725.86
减:二、营业总支出 4,508,960.342,315,150.05
1.管理人报酬6.4.10.2.13,329,154.541,646,738.59
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2832,288.58411,684.59
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资 产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.17--
7.税金及附加 7,370.0112,885.04
8.其他费用6.4.7.18340,147.21243,841.83
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 42,439,002.5877,540,734.99
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) 42,439,002.5877,540,734.99
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 42,439,002.5877,540,734.99
6.3 净资产变动表
会计主体:华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产411,779,000.00-117,216,177.41528,995,177.41
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产411,779,000.00-117,216,177.41528,995,177.41
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)333,000,000.00-134,129,076.67467,129,076.67
(一)、综合收益 总额--42,439,002.5842,439,002.58
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)333,000,000.00-91,690,074.09424,690,074.09
其中:1.基金申 购款493,500,000.00-148,733,991.24642,233,991.24
2.基金赎 回款- 160,500,000.00--57,043,917.15-217,543,917.15
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产744,779,000.00-251,345,254.08996,124,254.08
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产461,279,000.00-14,338,879.07475,617,879.07
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产461,279,000.00-14,338,879.07475,617,879.07
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)- 118,500,000.00-71,881,976.91-46,618,023.09
(一)、综合收益 总额--77,540,734.9977,540,734.99
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)- 118,500,000.00--5,658,758.08-124,158,758.08
其中:1.基金申 购款54,000,000.00-11,474,892.6865,474,892.68
2.基金赎 回款- 172,500,000.00--17,133,650.76-189,633,650.76
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产342,779,000.00-86,220,855.98428,999,855.98
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]347号《关于核准华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币337,779,000.00元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第446号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2014年8月8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为337,779,000.00份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司,境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行。 (未完)
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