[中报]中国国企 (517180): 南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告
原标题:中国国企 : 南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告 放式指数证券投资基金2024年中期报 告 2024年06月30日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024年8月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。 1.2目录 目录 §1重要提示及目录..........................................................................................................................1 1.1重要提示.............................................................................................................................1 1.2目录.....................................................................................................................................2 §2基金简介......................................................................................................................................4 2.1基金基本情况.....................................................................................................................4 2.2基金产品说明.....................................................................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人.................................................................................................4 2.4信息披露方式.....................................................................................................................5 2.5其他相关资料.....................................................................................................................5 §3主要财务指标和基金净值表现..................................................................................................5 3.1主要会计数据和财务指标.................................................................................................5 3.2基金净值表现.....................................................................................................................6 §4管理人报告..................................................................................................................................7 4.1基金管理人及基金经理情况.............................................................................................7 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.....................................................9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................9 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................94.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................104.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................10 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................10 4.8报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.......................................................11 §5托管人报告................................................................................................................................11 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................11 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...................................................................................................................................................11 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................11§6中期财务会计报告（未经审计）............................................................................................11 6.1资产负债表.......................................................................................................................11 6.2利润表...............................................................................................................................13 6.3净资产变动表...................................................................................................................14 6.4报表附注...........................................................................................................................16 §7投资组合报告............................................................................................................................37 7.1期末基金资产组合情况...................................................................................................37 7.2期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................38 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................397.4报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................42 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................44 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................447.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......447.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......457.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................457.10本基金投资股指期货的投资政策.................................................................................45 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................45 7.12投资组合报告附注.........................................................................................................45 §8基金份额持有人信息................................................................................................................46 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................46 8.2期末上市基金前十名持有人...........................................................................................46 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................47 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..........................47§9开放式基金份额变动................................................................................................................47 §10重大事件揭示..........................................................................................................................48 10.1基金份额持有人大会决议.............................................................................................48 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................4810.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................4810.4基金投资策略的改变.....................................................................................................48 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................................................48 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................4810.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.....................................................................48 10.8其他重大事件.................................................................................................................50 §11影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................51 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况............................51§12备查文件目录..........................................................................................................................51 12.1备查文件目录.................................................................................................................51 12.2存放地点.........................................................................................................................51 12.3查阅方式.........................................................................................................................51 §2 基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
§4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。 其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为69次，是由于指数投资组合的投资策略导致。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 富时中国国企开放共赢指数报告期内上涨22.94%。 期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、“ETF现金流精算系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本ETF基金的安全运作。 我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下： （1）大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化； （2）报告期内指数成份股（包括调出指数成份股）停牌引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的偏离； （3）新股上市初期涨幅较大的影响。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.5835元，报告期内，份额净值增长率为24.28%，同期业绩基准增长率为22.94%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2024年上半年，市场仍围绕国内和海外宏观波动。国内宏观层面，预期依然偏弱，市场对政策加码的效果保持观望态度。海外宏观对市场的影响围绕地缘、全球宏观、美联储加息预期的变化波动，今年以来市场对美联储的降息预期持续震荡修正。整体而言，短期市场预期摇摆，但中期对经济复苏保持乐观的判断。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.8报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6中期财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金报告截止日：2024年6月30日 单位：人民币元
6.2利润表 会计主体：南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
会计主体：南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ____杨小松___ ____常克川______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1 基金基本情况 南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]995号《关于准予南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币268,480,670.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第1252号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年12月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为268,496,252.00份基金份额，其中认购资金利息折合15,582.00份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2021]486号审核同意，本基金268,496,252.00份基金份额于2021年12月28日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方富时中国国企开放共赢交易型开放式国企开放共赢指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股(包括存托凭证、沪港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票及包括深港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票)。此外，本基金可少量投资于非成份股(包含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票、存托凭证、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票)、衍生工具(股指期货、股票期权等)、债券资产(包括国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债券、次级债、可转换债券、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等固定收益类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终，在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。本基金的业绩比较基准为：富时中国国企开放共赢指数收益率。 本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以本基金为目标ETF，于2023年11月21日募集成立了南方富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“南方富时中国国企开放共赢ETF发起联接基金”)。南方富时中国国企开放共赢ETF发起联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。 6.4.2本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策，会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.3会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.3.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.3.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.3.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.4重要财务报表项目的说明 6.4.4.1货币资金 单位：人民币元
单位：人民币元
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