[中报]恒指ETF (513600): 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月31日 11:57:49 中财网

原标题:恒指ETF : 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告



南方恒生交易型开放式指数证券投资
基金2024年中期报告


2024年06月30日










基金管理人:南方基金管理股份有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2024年8月31日


§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。


1.2 目录
目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................... 5
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 7
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ................................................ 9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 9
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 10
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 11
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ...................................................... 11
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 12 §6 中期财务会计报告(未经审计) ........................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 12
6.2 利润表 .............................................................................................................................. 13
6.3 净资产变动表 .................................................................................................................. 15
6.4 报表附注 .......................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ........................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 34
7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 .................................................. 35
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 .................................................................................. 35
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细 .............................. 36 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .............................................................................. 46
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .................................................................. 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................. 49 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 49 7.10 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 49
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 50
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 50
8.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................................... 50
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 51
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 51 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 51
§10 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 51
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 51
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 52
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 52
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 52
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 54
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 54
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 54
§12 备查文件目录 ......................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 55
12.2 存放地点 ........................................................................................................................ 55
12.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 55


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称南方恒生交易型开放式指数证券投资基金
基金简称南方恒生指数 ETF
场内简称恒指 ETF;恒生指数 ETF
基金主代码513600
交易代码513600
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2014年 12月 23日
基金管理人南方基金管理股份有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额577,829,500.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期2015年 1月 26日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略本基金为被动式指数基金,采用指数复制法。本基金按照成份股在标的 指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变化进行相应调整,在保持基金资产的流动性前提下,达到有效复 制标的指数的目的。 本基金采用的主要投资步骤及策略包括:(1)股票投资组合的构建、(2) 股票投资组合的调整、(3)存托凭证的投资策略、(4)债券和货币市场 工具的配置策略、(5)金融衍生产品投资策略。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为标的指数(使用估值汇率调整),本基金标的指数 为恒生指数。
风险收益特征本基金属股票指数基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金 与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具 有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场上市 的股票,需承担汇率风险以及境外市场的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 南方基金管理股份有限 公司中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人姓名常克川郭明
 联系电话0755-82763888010-66105799
 电子邮箱manager@southernfund.[email protected]
  com 
客户服务电话400-889-889995588 
传真0755-82763889010-66105798 
注册地址深圳市福田区莲花街道 益田路 5999号基金大 厦 32-42楼北京市西城区复兴门内大街 55 号 
办公地址深圳市福田区莲花街道 益田路 5999号基金大 厦 32-42楼北京市西城区复兴门内大街 55 号 
邮政编码518017100140 
法定代表人周易廖林 
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
无。

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.nffund.com
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地 址、基金上市交易的证券交易所(如 有)
2.6 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日 - 2024年 6月 30日)
本期已实现收益1,568,552.96
本期利润105,932,807.42
加权平均基金份额本期利润0.1954
本期加权平均净值利润率10.25%
本期基金份额净值增长率9.41%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日)
期末可供分配利润60,174,062.24
期末可供分配基金份额利润0.1041
期末基金资产净值1,174,293,967.63
期末基金份额净值2.0322
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率5.40%
注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个 月-0.22%1.12%-1.63%1.11%1.41%0.01%
过去三个 月10.97%1.38%7.84%1.38%3.13%0.00%
过去六个 月9.41%1.44%4.68%1.45%4.73%-0.01%
过去一年-4.33%1.39%-7.28%1.40%2.95%-0.01%
过去三年-24.75%1.52%-32.58%1.58%7.83%-0.06%
自基金合 同生效起 至今5.40%1.30%-12.49%1.34%17.89%-0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。

2018年 1月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前,公司总部设在深圳,在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合,已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限说明
  任职日期离任日期  
罗文杰本基金 基金经 理2015年 2 月 16日-19年女,美国南加州大学数学金融硕士、美 国加州大学计算机科学硕士,具有基金 从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银 行,从事量化分析工作。2008年 9月加 入南方基金,曾任南方基金数量化投资 部基金经理助理;现任指数投资部总经 理。2013年 5月 17日至 2015年 6月 16 日,任南方策略基金经理;2017年 11 月 9日至 2019年 1月 18日,任南方策 略、南方量化混合基金经理;2016年 12 月 30日至 2019年 4月 18日,任南方安 享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经 理;2018年 2月 8日至 2020年 3月 27 日,任 H股 ETF基金经理;2018年 2 月 12日至 2020年 3月 27日,任南方 H 股联接基金经理;2014年 10月 30日至 2020年 12月 23日,任 500医药基金经 理;2021年 3月 12日至 2023年 2月 24 日,任南方中证创新药产业 ETF基金经 理;2021年 10月 22日至 2023年 2月 24日,任南方中证全指医疗保健 ETF基 金经理;2020年 12月 25日至 2023年 8 月 25日,任南方策略基金经理;2021 年 7月 2日至 2023年 8月 25日,任南 方中证香港科技 ETF(QDII)基金经理; 2022年 6月 17日至 2023年 8月 25日, 任南方恒生香港上市生物科技 ETF (QDII)基金经理;2013年 4月 22日 至今,任南方 500、南方 500ETF基金经 理;2013年 5月 17日至今,任南方 300、 南方 300联接基金经理;2015年 2月 16 日至今,任南方恒生 ETF基金经理;2017 年 7月 21日至今,任恒生联接基金经理; 2017年 8月 24日至今,任南方房地产联 接基金经理;2017年 8月 25日至今,任
     南方房地产 ETF基金经理;2018年 4月 3日至今,任 MSCI基金基金经理;2018 年 6月 8日至今,任 MSCI联接基金经 理;2020年 7月 24日至今,兼任投资经 理;2023年 5月 30日至今,任南方恒生 香港上市生物科技 ETF发起联接(QDII) 基金经理;2024年 6月 26日至今,任南 方中证国新港股通央企红利 ETF基金经 理。
杜冠豪本基金 基金经 理助理2023年10 月 23日-4年北京大学金融学专业硕士,具有基金从 业资格。2019年 7月加入南方基金,任 指数投资部研究员;2023年 10月 23日 至今,任南方恒生指数 ETF、南方标普 500ETF、南方中证创新药产业 ETF基金 经理助理。
注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量(只)资产净值(元)任职时间
罗文杰公募基金1294,898,159,790.4 82013年 04月 22 日
 私募资产管理计 划82,644,004,064.492020年 08月 07 日
 其他组合---
 合计2097,542,163,854.9 7-
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
无。

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。

本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。

4.4.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为69次,是由于指数投资组合的投资策略导致。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,恒生指数涨3.94%。

期间我们通过自建的指数化交易系统、日内择时交易模型、跟踪误差归因分析系统、ETF现金流精算系统等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本基金的安全运作。

我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下:
(1) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化;
(2) 港股通的交易风控资金的安排,导致基金实际仓位和基准的偏离。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 2.0322元,报告期内,份额净值增长率为 9.41%,同期业绩基准增长率为4.68%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美元走强和再通胀预期,导致美股带动全球股市出现调整。相比之下,港股的估值性价比凸显,外资对AH股的低配转为标配,带来了资金流入的行情,在全球股市中表现亮眼。

4月,证监会发布5项对港合作措施,包括放宽ETF产品范围、纳入REITs、支持人民币交易柜台、优化基金互认和畅通上市融资渠道。新规有助畅通互联互通机制,为香港资本市场引入资金活水、提升流动性,同时也彰显出中国政府坚定支持香港资本市场发展的决心。

自2月以来,南向资金持续不断净流入港股市场, 香港市场流动性相对充足。 过去一年,恒生指数股息率超 4%,高股息的鲜明特征在全球主要资本市场中,处于领先地位。

以恒生指数为代表的香港市场在全球主要证券市场中,均位于底部,极具配置性价比。另一方面,国内财政和地产政策的提振效果是后续上行驱动的核心观察点。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定,以及本基金的实际运作情况,本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下,本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分,将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。

4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内,本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:南方恒生交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年 6月 30 日上年度末 2023年 12月 31日
资产:   
货币资金6.4.3.14,691,798.489,012,505.27
结算备付金 12,209,332.8010,808,485.32
存出保证金 9,883.25-
交易性金融资产6.4.3.21,165,679,198.16832,782,046.83
其中:股票投资 1,165,679,198.16832,782,046.83
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.3.3--
买入返售金融资产6.4.3.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 --
应收股利 5,687,840.85245,040.33
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.3.5--
资产总计 1,188,278,053.54852,848,077.75
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30 日上年度末 2023年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.3.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 12,210,234.18151,533.59
应付赎回款 --
应付管理人报酬 480,771.19368,716.98
应付托管费 96,154.2373,743.39
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.3.61,196,926.3111,135,578.86
负债合计 13,984,085.9111,729,572.82
净资产:   
实收基金6.4.3.71,114,119,905.39873,105,921.81
其他综合收益 --
未分配利润6.4.3.860,174,062.24-31,987,416.88
净资产合计 1,174,293,967.63841,118,504.93
负债和净资产总计 1,188,278,053.54852,848,077.75
注:报告截止日 2024年 6月 30日,基金份额净值 2.0322元,基金份额总额577,829,500.00份。

6.2 利润表
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日
一、营业总收入 109,360,913.888,814,086.48
1.利息收入 82,337.1437,714.82
其中:存款利息收入6.4.3.982,337.1437,714.82
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 4,331,758.3719,021,297.01
其中:股票投资收益6.4.3.10-14,282,619.985,575,055.32
基金投资收益6.4.3.11--
债券投资收益6.4.3.12--
资产支持证券投资 收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.3.13--
股利收益6.4.3.1418,614,378.3513,446,241.69
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.3.15104,364,254.46-10,662,580.78
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.3.16582,563.91417,655.43
减:二、营业总支出 3,428,106.462,129,570.91
1.管理人报酬6.4.6.2.12,572,083.091,512,798.97
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.6.2.2514,416.65302,559.80
3.销售服务费6.4.6.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.3.17341,606.72314,212.14
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 105,932,807.426,684,515.57
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 105,932,807.426,684,515.57
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 105,932,807.426,684,515.57
6.3 净资产变动表
会计主体:南方恒生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产873,105,921.81--31,987,416.88841,118,504.93
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产873,105,921.81--31,987,416.88841,118,504.93
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)241,013,983.58-92,161,479.12333,175,462.70
(一)、综合收益 总额--105,932,807.42105,932,807.42
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)241,013,983.58--13,771,328.30227,242,655.28
其中:1.基金申 购款501,309,081.68--28,314,572.72472,994,508.96
2.基金赎 回款-260,295,098.10-14,543,244.42-245,751,853.68
(三)、本期向基----
金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)    
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产1,114,119,905.39-60,174,062.241,174,293,967.63
项目上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产668,726,064.85-70,593,371.42739,319,436.27
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产668,726,064.85-70,593,371.42739,319,436.27
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-154,248,946.26--18,272,074.10-172,521,020.36
(一)、综合收益 总额--6,684,515.576,684,515.57
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-154,248,946.26--24,956,589.67-179,205,535.93
其中:1.基金申 购款104,118,038.99-9,230,205.80113,348,244.79
2.基金赎 回款-258,366,985.25--34,186,795.47-292,553,780.72
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产514,477,118.59-52,321,297.32566,798,415.91
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
____杨小松___ ____常克川______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策,会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.2.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.2.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.2.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日
活期存款4,691,798.48
等于:本金4,691,210.88
加:应计利息587.60
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限 1个月以内-
存款期限 1-3个月-
存款期限 3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计4,691,798.48
6.4.3.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票1,150,487,090.60-1,165,679,198.1615,192,107.56 
贵金属投资-金 交所黄金合约 ----
债券交易所 市场----
 银行间 市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计1,150,487,090.60-1,165,679,198.1615,192,107.56 
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
6.4.3.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末无衍生金融工具。

6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。

6.4.3.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.3.5 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。

6.4.3.6 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2024年 6月 30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用18,311.88
其中:交易所市场18,311.88
银行间市场-
应付利息-
应退退补款785,502.50
预提费用94,481.66
应付指数使用费298,630.27
可退替代款-
合计1,196,926.31
6.4.3.7 实收基金 (未完)
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