[中报]华泰柏瑞量化对冲 (002804): 华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月31日 13:11:12 中财网

原标题:华泰柏瑞量化对冲 : 华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金2024年中期报告



华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合
型发起式证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2024年8月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年08月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11 §5 托管人报告 .................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................. 12 6.2 利润表 ..................................................................... 13 6.3 净资产变动表 ............................................................... 14 6.4 报表附注 ................................................................... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 37 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 47 7.12 市场中性策略执行情况 ...................................................... 47 7.13 投资组合报告附注 .......................................................... 47 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 48 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 49 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................. 49 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 49 §10 重大事件揭示 ............................................................... 49 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 50 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 50 10.8 其他重大事件 .............................................................. 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 55 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 55 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 56 §12 备查文件目录 ............................................................... 56 12.1 备查文件目录 .............................................................. 56 12.2 存放地点 .................................................................. 56 12.3 查阅方式 .................................................................. 56
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金
基金简称华泰柏瑞量化对冲混合
基金主代码002804
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2016年5月26日
基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额15,673,131.64份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标利用定量投资模型,灵活应用多种策略对冲投资组合的市场风险, 谋求投资组合资产的长期增值。
投资策略在力求有效控制投资风险的前提下,通过全市场选股构建预期收益 高于市场回报的投资组合,同时利用股指期货等多种策略对冲投资 组合的市场风险,以求获得不依赖市场整体走向的比较稳定的长期 资产增值。
业绩比较基准1年期银行定期存款收益率(税后)
风险收益特征本基金为特殊的混合型基金,通过采用量化对冲策略剥离市场系统 性风险,因此相对股票型基金和一般的混合型基金,其预期风险较 小。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名刘万方许俊
 联系电话021-38601777010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-000195566 
传真021-38601799010-66594942 
注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层北京市西城区复兴门内大街1号 
办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层北京市西城区复兴门内大街1号 
邮政编码200135100818 
法定代表人贾波葛海蛟 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.huatai-pb.com
基金中期报告备置地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼 17层及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构华泰柏瑞基金管理有限公司上海市浦东新区民生路1199弄 上海证大五道口广场1号17层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-1,661,230.88
本期利润899,557.67
加权平均基金份额本期利润0.0347
本期加权平均净值利润率2.79%
本期基金份额净值增长率3.55%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润2,882,606.41
期末可供分配基金份额利润0.1839
期末基金资产净值20,100,949.30
期末基金份额净值1.2825
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率28.25%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月2.48%0.28%0.11%0.00%2.37%0.28%
过去三个月2.95%0.25%0.34%0.00%2.61%0.25%
过去六个月3.55%0.27%0.68%0.01%2.87%0.26%
过去一年3.25%0.21%1.38%0.00%1.87%0.21%
过去三年4.45%0.27%4.24%0.00%0.21%0.27%
自基金合同生效起 至今28.25%0.27%12.33%0.00%15.92%0.27%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:图示日期为2016年5月26日至2024年6月30日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于2004年11月18日成立的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为49%、49%和2%。截至2024年6月30日,公司旗下管理156只基金,其中包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币型基金、QDII 基金、基金中基金等。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
曾鸿本基金的 基金经理2017年8 月30日-11年复旦大学世界经济学硕士。2013年7月加 入华泰柏瑞基金管理有限公司,任量化投 资部研究员。2017年8月起任华泰柏瑞量 化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证 券投资基金的基金经理。2023年9月起任
     华泰柏瑞上证 50 指数增强型证券投资基 金的基金经理。
田汉 卿副 总 经 理、本基 金的基金 经理2016年5 月26日-22年副总经理。曾在美国巴克莱全球投资管理 有限公司(BGI )担任投资经理, 2012 年8月加入华泰柏瑞基金管理有限公司, 2013年8月起任华泰柏瑞量化增强混合型 证券投资基金的基金经理,2013 年 10 月 起任公司副总经理,2014年12月至2020 年7月任华泰柏瑞量化优选灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理,2015年3月 起任华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基 金的基金经理的基金经理,2015年3月至 2020年7月任华泰柏瑞量化驱动灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理,2015年 6月至2021年 11月任华泰柏瑞量化智慧 灵活配置混合型证券投资基金的基金经 理,2015年6月起任华泰柏瑞量化绝对收 益策略定期开放混合型发起式证券投资基 金的基金经理。2016年5月起任华泰柏瑞 量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式 证券投资基金的基金经理。2017年3月至 2018 年 11 月任华泰柏瑞惠利灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理。2017年5 月起任华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理。2017年9月起 任华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理。2017 年 12 月至 2020年7月任华泰柏瑞港股通量化灵活配 置混合型证券投资基金的基金经理。2020 年 11 月起任华泰柏瑞量化创盈混合型证 券投资基金的基金经理。2020 年 12 月起 任华泰柏瑞量化创享混合型证券投资基金 的基金经理。2021 年 12 月起任华泰柏瑞 中证500增强策略交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理。2022年4月起任华 泰柏瑞中证500指数增强型证券投资基金 的基金经理。本科与研究生毕业于清华大 学, MBA 毕业于美国加州大学伯克利分校 哈斯商学院。
笪篁量化与海 外投资部 总 监 助 理、本基 金的基金 经理2021年9 月17日-10年美国明尼苏达大学双城分校金融数学硕 士,曾任中国金融期货交易所债券事业部 助理经理。2016年6月加入华泰柏瑞基金 管理有限公司,历任量化与海外投资部助 理研究员、研究员、高级研究员。现任量 化与海外投资部总监助理兼基金经理。
     2020年5月起任华泰柏瑞量化创优灵活配 置混合型证券投资基金的基金经理。2020 年 11 月起任华泰柏瑞量化创盈混合型证 券投资基金的基金经理。2021年9月起任 华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投 资基金和华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期 开放混合型发起式证券投资基金的基金经 理。2022年11月起任华泰柏瑞中证1000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理。2023年9月起任华泰柏瑞中 证 1000 指数增强型证券投资基金的基金 经理。
注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离任日期指基金管理公司作出决定之日。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,通过科学完善的制度及流程,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。

首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块,确保公平交易的实施。同时,风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成需要而发生的反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
A 股市场在上半年整体波动较大。市场在年初先是经历了由小微盘带来的较大幅度波动,随之在宏观数据和放松政策支撑下逐步上行,但至年中又在企业盈利预期下修后开始回落。本报告期在增量资金偏好下,大盘风格、红利风格及龙头股具有显著的超额收益,大盘价值小盘成长的风格收益裂口急剧扩大。本报告期,上证50沪深300分别上涨2.95%和0.89%,而中证2000、中证1000、科创50则分别下跌23.28%、16.84%和16.42%。行业之间涨跌分化较大,上涨行业数量较少,银行、煤炭、公用事业上涨 10%以上,综合、计算机、商贸零售、社会服务、传媒、医药、地产下跌20%以上。经历了年初的尾部风险集中释放,1、2月份股指期货市场基差波动巨大,基差经历了非理性的大幅贴水之后,在3月后情绪回暖后贴水迅速收窄,重归理性区间。

报告期内,本基金继续采用量化对冲的投资策略,通过量化选股模型构建宽基指数的指数增强组合,同时利用相应的股指期货对冲掉系统性风险,以获得绝对收益。由于我们严谨和先进的风险控制体系,组合相对各项风格的暴露较小,尤其对小微盘暴露近乎为 0,因而在年初小微盘急跌过程中,超额收益并没有非正常回撤,超额收益波动较小。

本报告期内,我们根据股票组合相对指数的预期超额收益和使用股指期货的对冲成本,灵活调整了股票组合对标的基准指数以及所用来对冲的股指期货合约。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.2825元,本报告期基金份额净值增长率为3.55%,业绩比较基准收益率为0.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来几个季度,我们继续看好量化模型的超额收益表现,从投资逻辑角度,国九条推出后,市场炒小炒烂的心态受到压制,投资人势必更加关注公司盈利、公司质地等基本面的信息,市场主流认知将与基本面量化的投资逻辑趋向一致,在投资环境上有利于基本面量化。从投资分散化的角度上,资金抱团权重股的概率较小,分散化投资且覆盖度广的量化选股更有选股优势。

从风格回归的角度来看,估值因子近几年来长期受到压制,近两年开始有好的表现,预计这一好转进程仍将持续;成长因子一直表现稳健上升,在三季度的中报披露季预期成长因子将走强,未来均衡配置风格还将持续取得更稳定的收益。

股指期货的对冲成本方面,目前IC合约的年化基差虽然仍处贴水区间,但相较于500超额收方角力趋于稳定,我们认为股指期货基差将在一个合理区间范围运行。未来量化对冲策略的股指期货对冲成本有望维持合理水平。

在组合管理方面,本基金还是坚持利用完全对冲的量化策略,在坚持控制投资风险的前提下,力求继续获得稳定的绝对收益。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
基金的收益分配比例以收益分配基准日可供分配利润为基准计算,收益分配基准日可供分配利润以收益分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。本基金本报告期未进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截止本报告期末,因赎回等原因,本基金存在连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形,但无基金份额持有人数量低于200人的情形。

已于2024年2月8日将《华泰柏瑞基金管理有限公司关于华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金资产净值低于五千万元情况的报告》上报上海证监局。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金 报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.11,798,469.08203,399.93
结算备付金 2,321,567.647,002,491.54
存出保证金 1,660,100.972,238,618.96
交易性金融资产6.4.7.214,428,201.1019,183,999.63
其中:股票投资 14,428,201.1019,183,999.63
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--997.86
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 -8,504,989.38
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 20,208,338.7937,132,501.58
负债和净资产附注号本期末上年度末
  2024年6月30日2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 --
应付管理人报酬 19,516.6637,661.28
应付托管费 3,252.806,276.88
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 -36,282.13
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.984,620.03121,673.05
负债合计 107,389.49201,893.34
净资产:   
实收基金6.4.7.1015,673,131.6429,819,623.82
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.124,427,817.667,110,984.42
净资产合计 20,100,949.3036,930,608.24
负债和净资产总计 20,208,338.7937,132,501.58
注: 报告截止日2024 年06 月 30 日,基金份额净值 1.2825元,基金份额总额 15,673,131.64份。

6.2 利润表
会计主体:华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金 本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 1,181,566.671,602,399.83
1.利息收入 64,282.6933,413.41
其中:存款利息收入6.4.7.1361,021.8133,413.41
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 3,260.88-
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -1,443,504.58121,589.17
其中:股票投资收益6.4.7.14-544,245.75-63,999.30
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15--
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18-1,086,690.32-438,388.75
股利收益6.4.7.19187,431.49623,977.22
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.202,560,788.551,434,992.62
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.210.0112,404.63
减:二、营业总支出 282,009.00548,998.66
1.管理人报酬6.4.10.2.1194,747.12410,846.79
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.232,457.8968,474.50
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 1,916.69-
8.其他费用6.4.7.2352,887.3069,677.37
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 899,557.671,053,401.17
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 899,557.671,053,401.17
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 899,557.671,053,401.17
6.3 净资产变动表
会计主体:华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金 单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产29,819,623.82-7,110,984.4236,930,608.24
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产29,819,623.82-7,110,984.4236,930,608.24
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-14,146,492.18--2,683,166.76-16,829,658.94
(一)、综合收益 总额--899,557.67899,557.67
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-14,146,492.18--3,582,724.43-17,729,216.61
其中:1.基金申 购款18,724.61-4,738.2123,462.82
2.基金赎 回款-14,165,216.79--3,587,462.64-17,752,679.43
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产15,673,131.64-4,427,817.6620,100,949.30
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产45,711,261.19-9,994,474.4555,705,735.64
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产45,711,261.19-9,994,474.4555,705,735.64
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-3,498,564.21-225,371.69-3,273,192.52
(一)、综合收益 总额--1,053,401.171,053,401.17
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-3,498,564.21--828,029.48-4,326,593.69
其中:1.基金申 购款4,877,929.87-1,158,099.246,036,029.11
2.基金赎 回款-8,376,494.08--1,986,128.72-10,362,622.80
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产42,212,696.98-10,219,846.1452,432,543.12
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]157 号《关于准予华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集79,754,838.44元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第627号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》于2016年5月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 79,761,839.44 份基金份额,其中认购资金利息折合7,001.00份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金为发起式基金,发起资金认购部分为10,001,600.00份基金份额,发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。

根据《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金每六个月开放一次,每次开放期不超过5个工作日,每个开放期所在月份为基金合同生效日所在月份后续每六个日历月中最后一个日历月,每个开放期的首日为当月沪深300股指期货交割日前五个工作日的第一个工作日。本基金的首个封闭期为自基金合同生效日起至第一个开放期的首日(不含该日)之间的期间,之后的封闭期为每相邻两个开放期之间的期间。本基金在封闭期内不办理申购与赎回业务。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、股指期货、权证、债券(国债、金融债、企业/公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:本基金权益类空头头寸的价值占本基金权益类多头头寸的价值的比例范围为80%-120%,其中,权益类空头头寸的价值是指融券卖出的股票市值、卖出股指期货的合约价值及卖出其他权益类衍生工具的合约价值的合计值;权益类多头头寸的价值是指买入持有的股票市值、买入股指期货的合约价值及买入其他权益类衍生工具的合约价值的合计值。开放期内的每个交易日日终,交易日日终,持有的买入期货合约价值和有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%。开放期内,在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。

在封闭期内,本基金不受上述5%的限制。本基金的业绩比较基准为:1年期银行定期存款收益率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2024年8月31日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年01月01日至2024年06月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及2024年01月01日至2024年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款1,798,469.08
等于:本金1,798,297.79
加:应计利息171.29
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,798,469.08
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票14,595,573.13-14,428,201.10-167,372.03 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计14,595,573.13-14,428,201.10-167,372.03 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债 (未完)
各版头条