[中报]华泰柏瑞盛世中国混合 (460001): 华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月31日 13:12:02 中财网

原标题:华泰柏瑞盛世中国混合 : 华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金2024年中期报告



华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2024年8月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。

本基金名称自2015年8月6日起,由“华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金”更名为“华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金”,基金简称为“华泰柏瑞盛世中国混合”,基金代码保持不变。本基金、基金管理人更名等的详细内容见我公司2015年8月6日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的《华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分股票型证券投资基金更名并修改基金合同的公告》。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................. 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 10 §5 托管人报告 .................................................................. 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 10 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 10 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 11 6.1 资产负债表 ................................................................. 11 6.2 利润表 ..................................................................... 12 6.3 净资产变动表 ............................................................... 13 6.4 报表附注 ................................................................... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 39 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 45 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 45 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 45 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 47 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 47 §10 重大事件揭示 ............................................................... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 47 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 48 10.8 其他重大事件 .............................................................. 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 53 §12 备查文件目录 ............................................................... 53 12.1 备查文件目录 .............................................................. 53 12.2 存放地点 .................................................................. 54 12.3 查阅方式 .................................................................. 54
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金
基金简称华泰柏瑞盛世中国混合
基金主代码460001
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2005年4月27日
基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额3,007,222,388.48份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标主要通过股票选择,辅以适度的大类资产配置调整,追求管理资产 的长期稳定增值。
投资策略本基金以股票类资产为主要投资工具,通过精选个股获取资产的长 期增值;以债券类资产作为降低组合风险的策略性投资工具,通过 适当的大类资产配置来降低组合的系统性风险。
业绩比较基准标普中国A股300指数×70%+中证全债指数×30%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险与预期收益高于债券型基金与货 币市场基金,低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名刘万方许俊
 联系电话021-38601777010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-000195566 
传真021-38601799010-66594942 
注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层北京市西城区复兴门内大街1号 
办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层北京市西城区复兴门内大街1号 
邮政编码200135100818 
法定代表人贾波葛海蛟 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.huatai-pb.com
基金中期报告备置地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼 17层及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构华泰柏瑞基金管理有限公司上海市浦东新区民生路1199弄 上海证大五道口广场1号17层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-267,505,080.80
本期利润-226,300,008.89
加权平均基金份额本期利润-0.0748
本期加权平均净值利润率-25.14%
本期基金份额净值增长率-22.16%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润-468,481,117.72
期末可供分配基金份额利润-0.1558
期末基金资产净值789,949,147.33
期末基金份额净值0.2627
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率436.78%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-8.82%0.91%-2.08%0.35%-6.74%0.56%
过去三个月-14.49%1.40%-0.85%0.53%-13.64 %0.87%
过去六个月-22.16%1.78%1.75%0.64%-23.91 %1.14%
过去一年-39.02%1.52%-5.33%0.61%-33.69 %0.91%
过去三年-59.17%1.78%-19.81%0.73%-39.36 %1.05%
自基金合同生效起 至今436.78%1.64%284.50%1.11%152.28 %0.53%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:图示日期为2005年4月27日至2024年6月30日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于2004年11月18日成立的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为49%、49%和2%。截至2024年6月30日,公司旗下管理156只基金,其中包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币型基金、QDII 基金、基金中基金等。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
牛勇主动权益 投资副总 监、投资2018年5 月3日-16年经济学硕士,FRM。曾在泰康人寿保险股份 有限公司从事研究工作。2008年5月加入 华安基金管理有限公司任高级金融工程
 三部副总 监、本基 金的基金 经理   师,2010年9月起担任基金经理,2016年 6 月起任华安基金指数与量化投资事业部 助理总监。2018年1月加入华泰柏瑞基金 管理有限公司,2022 年 1 月起任公司主动 权益投资副总监。2018年5月起任华泰柏 瑞盛世中国混合型证券投资基金的基金经 理。2019年6月起任华泰柏瑞基本面智选 混合型证券投资基金的基金经理。2020年 11月起任华泰柏瑞成长智选混合型证券投 资基金的基金经理。2021年7月起任华泰 柏瑞远见智选混合型证券投资基金的基金 经理。2022年2月起任华泰柏瑞聚优智选 一年持有期混合型证券投资基金的基金经 理。2022年8月起任华泰柏瑞低碳经济智 选混合型证券投资基金的基金经理。
注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离任日期指基金管理公司作出决定之日。牛勇2024年8月2日离任本基金基金经理。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量(只)资产净值(元)任职时间
牛勇公募基金62,280,864,975.222018年5月3日
 私募资产管 理计划1214,473,289.722021年11月2日
 其他组合---
 合计72,495,338,264.94-
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,通过科学完善的制度及流程,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。

首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资块,确保公平交易的实施。同时,风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有3次,都为指数投资组合因跟踪指数需要而发生的反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年国内宏观经济稳中向好,截止五月国内工业增加值累计同比增长6.2%,高于去年全年整体增速,并接近于2019年的增速水平。节后制造业PMI回升到50以上,新订单PMI回升至53,但5月份后PMI回落到50以下,对市场情绪造成影响。节后5年期LPR调降25Bps,加之5月份出台房地产逆周期调节政策,对稳定房地产市场预期有一定积极作用,部分一线城市出现成交回升、价格企稳的改善迹象。节后市场反弹,AI算力、机器人、消费电子等主题板块相继轮动,创新药板块在国内鼓励政策下也有阶段性表现,但上半年高分红板块表现强势,呈现资金持续净流入的走势。基金在期间持有新能源车零部件与机械设备、机器人产业链、贵金属、医药医美、电子等标的,并增持了部分高分红公用事业品种。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.2627元,本报告期基金份额净值增长率为-22.16%,业绩比较基准收益率为1.75%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,国内货币政策的空间仍然存在,以及地产逆周期调节政策存在加大力度的可能,地产销售增速可能将继续改善。海外主要经济体就业与通胀数据二季度出现边际回落,促使其长期利率回归中性,市场预期其三季度降息的概率可能加大,前期受全球资产配置影响的新兴市场成长股估值可能将得到一定修复,同时对降息敏感的贵金属、生物医药或存在投资机会。当前成长板块的估值水平回到历史较低位置,随着国内逆周期调节政策效果显现以及交易海外降息预期,其估值水平或有一定回升。另外我们关注新能源车中处于产品周期的公司,同时关注人型机器人量产与部署可能对产业链头部公司的投资机会,关注处于产品上行期的医美类公司,关注消费电子产业链公司可能受益于终端AI升级的投资机会。对于高分红收益率的个股,我们将选择业绩与4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
基金的收益分配比例以收益分配基准日可供分配利润为基准计算,收益分配基准日可供分配利润以收益分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。本基金本报告期未进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.187,194,852.28111,372,857.42
结算备付金 3,024,011.051,148,492.03
存出保证金 306,594.32302,419.17
交易性金融资产6.4.7.2705,137,786.08906,310,875.32
其中:股票投资 705,137,786.08906,310,875.32
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 4,777,301.599,738,159.23
应收股利 --
应收申购款 116,819.87191,298.08
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 800,557,365.191,029,064,101.25
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 6,331,373.495,600,989.09
应付赎回款 506,011.70376,541.74
应付管理人报酬 823,752.081,063,128.90
应付托管费 137,292.01177,188.16
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 214,950.00214,950.00
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.92,594,838.581,898,816.04
负债合计 10,608,217.869,331,613.93
净资产:   
实收基金6.4.7.101,258,430,265.051,264,488,935.88
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12-468,481,117.72-244,756,448.56
净资产合计 789,949,147.331,019,732,487.32
负债和净资产总计 800,557,365.191,029,064,101.25
注: 报告截止日2024年06月30日,基金份额净值0.2627元,基金份额总额3,007,222,388.48份。

6.2 利润表
会计主体:华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -219,904,669.63-290,118,801.55
1.利息收入 213,394.42288,603.99
其中:存款利息收入6.4.7.13213,394.42288,603.99
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -261,372,140.69-215,650,426.75
其中:股票投资收益6.4.7.14-269,664,044.72-224,620,610.46
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15-674,905.54
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.198,291,904.038,295,278.17
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.2041,205,071.91-74,936,512.32
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2149,004.73179,533.53
减:二、营业总支出 6,395,339.2613,838,886.99
1.管理人报酬6.4.10.2.15,366,355.8011,743,147.95
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2894,392.661,957,191.34
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.23134,590.80138,547.70
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -226,300,008.89-303,957,688.54
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -226,300,008.89-303,957,688.54
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -226,300,008.89-303,957,688.54
6.3 净资产变动表
会计主体:华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,264,488,935. 88--244,756,448.5 61,019,732,487.3 2
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产1,264,488,935. 88--244,756,448.5 61,019,732,487.3 2
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-6,058,670.83--223,724,669.1 6-229,783,339.99
(一)、综合收益 总额---226,300,008.8 9-226,300,008.89
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-6,058,670.83-2,575,339.73-3,483,331.10
其中:1.基金申 购款72,448,725.53--20,796,391.2851,652,334.25
2.基金赎 回款-78,507,396.36-23,371,731.01-55,135,665.35
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产1,258,430,265. 05--468,481,117.7 2789,949,147.33
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,427,503,609. 18-362,363,570.981,789,867,180.1 6
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产1,427,503,609. 18-362,363,570.981,789,867,180.1 6
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-167,977,583.7 9--325,328,718.9 8-493,306,302.77
(一)、综合收益 总额---303,957,688.5 4-303,957,688.54
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-167,977,583.7 9--21,371,030.44-189,348,614.23
其中:1.基金申 购款75,999,583.52-11,824,151.9787,823,735.49
2.基金赎 回款-243,977,167.3 1--33,195,182.41-277,172,349.72
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产1,259,526,025. 39-37,034,852.001,296,560,877.3 9
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金(原名为友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第19号《关于同意友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金设立的批复》核准,由友邦华泰基金管理有限公司(已自2010年4月30日起更名为华泰柏瑞基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币900,348,752.84元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第48号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金基金合同》于 2005 年 4 月 27 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为900,519,775.77 份基金份额,其中认购资金利息折合 171,022.93 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金招募说明书》和《友邦华泰基金管理有限公司关于友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金基金份额拆分比例的公告》的有关规定,本基金于2007年9月3日进行了基金份额拆分,拆分比例为2.390029438,并于2007年9月4日进行了变更登记。


根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分股票型证券投资基金更名并修改基金合同的公告》的规定,华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金于2015年8月6日公告后更名为华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、存托凭证、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票及存托凭证的比例为基金净资产的60%-90%,债券投资为基金净资产的0%-40%。此外,本基金保留的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者投资于到期日在一年以内的政府债券的资产比例合计不低于基金净资产的5%。自基金合同生效日至2015年11月2日本基金的业绩比较基准为:中信标普300指数×70%+中信国债指数×30%。根据本基金的基金管理人于2015 年11 月2日发布的《华泰柏瑞基金管理有限公司关于华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金业绩比较基准指数更名公告》,自2015年11月2日起,本基金业绩比较基准变更为:标普中国A股300指数×70%+中证全债指数×30%。

本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2024年8月31日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年01月01日至2024年06月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及2024年01月01日至2024年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款87,194,852.28
等于:本金87,186,320.28
加:应计利息8,532.00
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计87,194,852.28
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票792,952,352.05-705,137,786.08-87,814,565.97 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计792,952,352.05-705,137,786.08-87,814,565.97 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注:本基金本报告期末未持有期货合约。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注:本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
注:无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
注:本基金本报告期末未持有债权投资。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注:本基金本报告期末未持有债权投资。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
注:本基金本报告期末未持有其他债权投资。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注:本基金本报告期末未持有其他债权投资。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注:本基金本报告期末未持有其他权益工具。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 (未完)
各版头条