[中报]北信瑞丰量化优选灵活配置 (007808): 北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月31日 13:12:13 中财网

原标题:北信瑞丰量化优选灵活配置 : 北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告

北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日











基金管理人:北信瑞丰基金管理有限公司
基金托管人:北京银行股份有限公司
送出日期:2024年8月31日


§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。



1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................ 2 1.2 目录 ................................................................ 3 §2 基金简介 ............................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................. 5 2.4 信息披露方式 ........................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................. 6 3.2 基金净值表现 ........................................................ 7 §4 管理人报告 ............................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................. 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......... 11 §5 托管人报告 .............................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....... 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .........................................12 6.1 资产负债表 ......................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................. 13 6.3 净资产变动表 ....................................................... 15 6.4 报表附注 ........................................................... 16 §7 投资组合报告 ...........................................................34 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................... 34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................... 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......... 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................... 37 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....... 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....... 39 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...................................... 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................... 40 7.12 投资组合报告附注 .................................................. 40 §8 基金份额持有人信息 .....................................................41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................. 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................... 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......... 41 §9 开放式基金份额变动 .....................................................42 §10 重大事件揭示 ..........................................................42 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................ 42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............ 42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................... 42 10.4 基金投资策略的改变 ................................................ 42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................. 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................. 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ 43 10.8 其他重大事件 ...................................................... 44 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ..........................................45 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ............. 45 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................... 45 §12 备查文件目录 ..........................................................45 12.1 备查文件目录 ...................................................... 45 12.2 存放地点 .......................................................... 46 12.3 查阅方式 .......................................................... 46


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金
基金简称北信瑞丰量化优选灵活配置
基金主代码007808
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2019年9月18日
基金管理人北信瑞丰基金管理有限公司
基金托管人北京银行股份有限公司
报告期末基金份额总额9,224,394.54份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过数量化的投资策略,在充分控制风险的前提下,进行 积极的组合管理与风险控制,力争实现超越业绩比较基准的投资 收益,谋求基金资产的长期增值。
投资策略本基金采用量化投资策略构建投资模型,将投资逻辑定量的体现 在模型中,利用量化投资严谨的纪律性、严格可控的风险水平 等,切实贯彻全程数量化的投资策略,以实现一定风险水平下的 收益最大化。主要分为以下策略:大类资产配置策略、股票投资 策略、固定收益类品种投资策略、资产支持证券投资策略、股指 期货投资策略等。
业绩比较基准中证500指数收益率×60% + 中证综合债券指数收益率×40%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益低于股票型基金、 高于债券型基金和货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 北信瑞丰基金管理有限公司北京银行股份有限公司
信息披露负责人姓名夏彬贺凌
 联系电话010-68619341010-66223348
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-061-729795526 
传真010-68619300010-89661115 
注册地址北京市怀柔区九渡河镇黄坎村 735号北京市西城区金融大街甲17号 首层 
办公地址北京市丰台区开阳路8号京印国 际中心A栋4层北京市西城区金融大街丙17号 


邮政编码100048100033
法定代表人李永东霍学文

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.bxrfund.com
基金中期报告备置地点基金管理人和基金托管人的办公场所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构北信瑞丰基金管理有限公司北京市丰台区开阳路8号京印国际中心 A栋4层

§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-882,246.58
本期利润-581,980.91
加权平均基金份额本期利润-0.0621
本期加权平均净值利润率-4.99%
本期基金份额净值增长率-4.46%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润2,307,802.27
期末可供分配基金份额利润0.2502
期末基金资产净值11,532,196.81
期末基金份额净值1.2502
3.1.3累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率25.02%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。


3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-0.39%1.09%-3.83%0.57%3.44%0.52%
过去三个月-0.90%1.16%-3.19%0.67%2.29%0.49%
过去六个月-4.46%1.60%-3.67%0.95%-0.79%0.65%
过去一年-15.52%1.28%-8.43%0.76%-7.09%0.52%
过去三年-32.58%1.41%-11.36%0.71%-21.22%0.70%
自基金合同 生效起至今25.02%1.42%8.68%0.76%16.34%0.66%
注:本基金的业绩比较基准为中证500指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率×40%。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:报告期内基金的各项投资比例符合基金合同的有关规定。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
北信瑞丰基金管理有限公司成立于2014年3月17日,是经中国证监会批准,由北京国际信托有限公司与莱州瑞海投资有限公司两家股东共同发起设立。北信瑞丰基金着力打造具有高水准的投研团队,公司高管和主要投资管理人员的金融相关从业年限均在10年以上,拥有丰富的管理经验和证券投资实战经验。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理(助理) 期限证券 从业说明


  任职日期离任日期年限 
程敏本基金 基金经 理,权 益投资 部副总 经理 (主持 工作)2019年9月18日-13程敏先生,清华大学数学学 士、概率统计专业硕士,13 年证券基金行业从业经历。 历任中航证券资产管理分公 司量化研究员、投资主办, 方正证券资产管理分公司投 资主办、量化团队负责人。 2017年3月加入北信瑞丰 基金管理有限公司,现任公 司权益投资部基金经理、部 门副总经理(主持工作)。
注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期; 2、证券从业的含义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规及各项实施准则规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,不存在损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律规定,严格执行《北信瑞丰基金管理有限公司公平交易管理制度》、《北信瑞丰基金管理有限公司异常交易管理办法》等公平交易制度要求,通过系统和人工等方式在研究、投资授权与决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。公司要求投资人员应公平对待其管理的不同投资组
合,原则上应该做到“同时同价”,合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差。在投资决策环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。同时,在投资决策过程中,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、综合平衡、比例实施、保证各基金间的利益公平”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,合理分配投资指令。公司通过系统严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。在事后监控环节,本基金管理人对公平交易制度的遵守、相关业务流程的执行情况以及不同投资组合的同向交易价差和反向交易价差进行检查和分析,对发现的异常问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。本报告期内本基金管理人严格执行了公平交易制度的相关规定。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年,万得全A指数下跌8.01%,中证1000、科创50创业板指中证500深证成指上证指数则分别下跌16.84%、16.42%、10.99%、8.96%、7.10%、0.25%;上证50沪深300则录得正的收益率,分别上涨2.95%、0.89%。

具体来看,上半年走势可以分为三个阶段。第一阶段,1月1日至2月5日,开年指数延续下探,春节前沪指一度下跌至2700点下方。第二阶段,2月6日至5月20日,超跌之后的市场迎来修复叠加各项重磅政策有利的催化,如新“国九条”、地产政策等等,市场出现向上修复。第三阶段,5月21日至6月28日,部分金融数据不及预期叠加地产新政的经济效果尚在等待等因素,市场再度陷入了长达一个多月的缩量调整之中。

在行业上,上半年板块轮动较快。上半年在申万31个一级行业中,8个行业录得正收益,分别是银行、煤炭、公用事业、家用电器、石油石化、交通运输、通信、有色金属。红利风格的行业表现居前,可以分为两类:一是资源品涨价链,煤炭、公用事业、有色、石油石化;二是出口链如家电等。相比之下,TMT、医药生物、消费行业表现较弱。

本基金严格按照量化投资模型进行选股和资产配置,在有效控制主动投资风险的前提下,力求继续获得超越基准的超额收益。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.2502元,本报告期基金份额净值增长率为-4.46%;同期业绩比较基准收益率为-3.67%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前全球经济恢复呈现不均衡状态,美国制造业、服务业继续扩张,欧元区和日本经济复苏动能减弱;美国“二次通胀”风险尚未解除,美联储“点阵图”及官员表态释放鹰派信号,欧央行等货币当局率先开启降息。国内经济来看,出口形势较好、工业生产展现韧性、制造业投资维持较高景气度,但基建投资持续放缓、房地产投资继续寻底,消费低位震荡,经济增长动能尚需夯实,政策效能仍待充分释放。未来,随着专项债加快发行、超长期特别国债项目落地,基建投资有望保持韧性,对内需提供一定支撑。三季度政策预期可能推动市场风险偏好回升,并且当前A股市场估值仍处低位,业绩表现有望逐季回升,配置性价比较高。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值指引等相关规定以及基金合同的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成,本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算,与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术,建立了投资决策委员会,下设估值小组。估值小组成员由具备丰富的证券研究、合规风控、估值经验的公司相关领导、基金经理、研究人员、交易人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未实施利润分配,符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自2021年5月7日至2024年6月30日期间资产净值低于五千万元,已经连续六十个
工作日以上,本基金管理人已按规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在本报告期内,本基金托管人在托管北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内,本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本基金托管人复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容,复核内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资产:   
货币资金6.4.7.11,024,856.31890,586.95
结算备付金 28,830.2630,993.18
存出保证金 7,035.527,861.51
交易性金融资产6.4.7.210,534,436.2311,541,389.07
其中:股票投资 9,101,778.109,918,975.53
基金投资 --
债券投资 1,432,658.131,622,413.54
资产支持证券投 --


   
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 81,532.9141,104.79
应收股利 --
应收申购款 814.78235.65
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 11,677,506.0112,512,171.15
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 103,729.26-
应付赎回款 1,909.902,958.14
应付管理人报酬 11,520.4112,806.55
应付托管费 1,920.062,134.43
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 32.2833.09
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.626,197.2936,648.57
负债合计 145,309.2054,580.78
净资产:   
实收基金6.4.7.79,224,394.549,519,787.10
未分配利润6.4.7.82,307,802.272,937,803.27
净资产合计 11,532,196.8112,457,590.37
负债和净资产总计 11,677,506.0112,512,171.15
注:报告截止日2024年6月30日,基金份额净值1.2502元,基金份额总额9,224,394.54份。

6.2 利润表
会计主体:北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元


项目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -495,737.56735,691.20
1.利息收入 1,948.262,671.20
其中:存款利息收入6.4.7.91,948.262,671.20
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) -798,338.03-897,574.88
其中:股票投资收益6.4.7.10-960,817.12-813,047.57
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1139,808.17-200,732.60
资产支持证券投 资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.15122,670.92116,205.29
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)6.4.7.16300,265.671,630,416.75
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) --
5.其他收入(损失以 “-”号填列)6.4.7.17386.54178.13
减:二、营业总支出 86,243.35156,331.39
1.管理人报酬6.4.10.2.169,409.82116,673.42
2.托管费6.4.10.2.211,568.2619,445.53
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资 产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.18--
7.税金及附加 13.0312.65
8.其他费用6.4.7.195,252.2420,199.79
三、利润总额(亏损 总额以“-”号填列) -581,980.91579,359.81
减:所得税费用 --


四、净利润(净亏损 以“-”号填列) -581,980.91579,359.81
五、其他综合收益的 税后净额 --
六、综合收益总额 -581,980.91579,359.81

6.3 净资产变动表
会计主体:北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产9,519,787.10-2,937,803.2712,457,590.37
二、本期期初净 资产9,519,787.10-2,937,803.2712,457,590.37
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-295,392.56--630,001.00-925,393.56
(一)、综合收益 总额---581,980.91-581,980.91
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-295,392.56--48,020.09-343,412.65
其中:1.基金申 购款248,024.62-68,622.10316,646.72
2.基金赎 回款-543,417.18--116,642.19-660,059.37
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号填 列)----
四、本期期末净 资产9,224,394.54-2,307,802.2711,532,196.81
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润 
一、上期期末净 资产10,609,544.83-4,526,643.9315,136,188.76
二、本期期初净 资产10,609,544.83-4,526,643.9315,136,188.76
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-378,919.79-382,700.063,780.27
(一)、综合收益 总额--579,359.81579,359.81
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-378,919.79--196,659.75-575,579.54
其中:1.基金申 购款296,755.41-149,065.41445,820.82
2.基金赎 回款-675,675.20--345,725.16-1,021,400.36
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号填 列)----
四、本期期末净 资产10,230,625.04-4,909,343.9915,139,969.03

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘晓玲 李惠军 姜晴
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]第945号《关于准予北信瑞丰量化优选股票型证券投资基金注册的批复》以及[2019]第1326号《关于准予北信瑞丰量化优选股票型证券投资基金变更注册的批复》核准,由北信瑞丰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币214,167,635.53元,业经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)中喜验字(2019)第0174号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2019年9月18日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为214,223,257.66份基金份额,其中认购资金利息折合55,622.13份基金份额。本基金的基金管理人为北信瑞丰基金管理有限公司,基金托管人为北京银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《北信瑞丰量化优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、可转换债券、可交换债券、可分离交易债券、短期融资券以及经法律法规或中国证监会允许投资的其他债券类金融工具)、债券回购、银行存款、货币市场工具、资产支持证券、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。本基金股票资产占基金资产的比例为0%-95%;每个交易日日终现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金(含股指期货合约需缴纳的交易保证金等)、应收申购款等;股指期货及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业绩比较基准为中证500指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率×40%。

6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了本基金本报
告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、国发[1985]19号发布和国务院令[2011]第588号修订的《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005]第448号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
1、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

3、对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

4、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。

5、基金卖出股票缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

7、本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款1,024,856.31
等于:本金1,024,754.88
加:应计利息101.43
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-


其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,024,856.31

6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票8,700,087.16-9,101,778.10401,690.94 
贵金属投资-金交所黄金 合约 ----
债券交易所市场1,483,975.273,357.131,432,658.13-54,674.27
 银行间市场----
 合计1,483,975.273,357.131,432,658.13-54,674.27
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计10,184,062.433,357.1310,534,436.23347,016.67 

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末本基金无衍生金融资产或负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末本基金无买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末本基金无从买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 其他资产
本期末本基金无其他资产。

6.4.7.6 其他负债
单位:人民币元


项目本期末 2024年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用21,225.05
其中:交易所市场21,225.05
银行间市场-
应付利息-
预提费用4,972.24
合计26,197.29

6.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末9,519,787.109,519,787.10
本期申购248,024.62248,024.62
本期赎回(以"-"号填列)-543,417.18-543,417.18
本期末9,224,394.549,224,394.54
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。

6.4.7.8 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末6,672,381.00-3,734,577.732,937,803.27
本期期初6,672,381.00-3,734,577.732,937,803.27
本期利润-882,246.58300,265.67-581,980.91
本期基金份额交易产生的变动数-188,049.37140,029.28-48,020.09
其中:基金申购款148,327.04-79,704.9468,622.10
基金赎回款-336,376.41219,734.22-116,642.19
本期已分配利润---
本期末5,602,085.05-3,294,282.782,307,802.27
(未完)
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