[中报]渤海汇金创新价值一年持有期混合 (012272): 渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金2024年中期报告
原标题:渤海汇金创新价值一年持有期混合 : 渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金2024年中期报告 渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金 2024年中期报告 2024年06月30日 基金管理人:渤海汇金证券资产管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 报告送出日期:2024年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经董事 会审议，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年08月29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 .................................................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ....................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .......................................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .......................................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .......................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .......................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .......................................................................................................................................................... 7 3.3 其他指标 .................................................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................................... 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................................ 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................................. 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................................. 11 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................................. 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................................... 11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................... 12 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................................................. 12 6.2 利润表 ...................................................................................................................................................................... 13 6.3 净资产变动表 ........................................................................................................................................................ 14 6.4 报表附注 .................................................................................................................................................................. 15 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................. 32 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................................................... 32 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................................................... 32 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............................................. 33 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................... 34 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................................................... 35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................................... 35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............................ 35 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................ 36 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................................... 36 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................................. 36 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................................... 36 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................................. 36 §8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................................................... 37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................................ 37 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................... 37 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................................... 37 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 38 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................... 38 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................................... 38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................................... 38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................................ 38 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................................ 38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................................ 39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................... 39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................... 39 10.8 其他重大事件 ...................................................................................................................................................... 39 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 41 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................................... 41 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................................. 41 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 41 12.1 备查文件目录 ...................................................................................................................................................... 41 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................................... 41 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................... 41 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 渤海汇金证券资产管理有限公司（简称渤海汇金、渤海汇金资管）前身为渤海证券资产管理总部，经中国证监会证监许可[2016]3号文批准，成立于2016年5月18日。注册地为深圳，注册资本为11亿元，业务范围为证券资产管理、公开募集证券投资基金管理业务，是渤海证券股份有限公司的全资子公司。 截至2024年6月30日，本基金管理人共管理17只公募基金：渤海汇金汇添金货币市场基金、渤海汇金汇增利3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、渤海汇金汇添益3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、渤海汇金汇裕87个月定期开放债券型证券投资基金、渤海汇金新动能主题混合型证券投资基金、渤海汇金兴荣一年定期开放债券型发起式证券投资基金、渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金、渤海汇金量化成长混合型发起式证券投资基金、渤海汇金兴宸一年定期开放债券型发起式证券投资基金、渤海汇金30天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、渤海汇金低碳经济一年持有期混合型发起式证券投资基金、渤海汇金汇鑫益3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、渤海汇金优选平衡一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、渤海汇金优选进取6个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、渤海汇金优选稳健6个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、渤海汇金汇享益利率债债券型证券投资基金、渤海汇金2个月滚动持有债券型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及《渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。交易员按最优原则，对指令进行综合平衡，保证交易在各资产组合间的公平执行，保证各类投资人得到公平对待，并通过恒生O32系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。报告期内，本基金未发生异常交易行为，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证券交易当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年国内A股市场整体呈现下跌走势，上证综指下跌0.25%，深证成指下跌7.10%，中证500指数下跌8.96%，创业板指下跌10.99%，中证1000指数下跌16.84%。行业方面，申万一级行业指数中银行、煤炭、公用事业、家用电器和交通运输等上涨，而综合、计算机、商贸零售、社会服务和传媒跌幅较大。 本基金在报告期内根据市场情况降低了一定股票仓位，但基金净值依然有一定下跌，归因分析看，亏损主要产生于电力设备、生物医药和电子，同时在行业配置方面减持了以上行业，并未大幅增持其他行业，目前持仓配置中以电子、电力设备和机械设备为主，组合的行业配置趋于均衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末渤海汇金创新价值一年持有期混合基金份额净值为0.4951元，本报告期内，基金份额净值增长率为-14.78%，同期业绩比较基准收益率为-5.97%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面，目前国内仍处于弱复苏区间，6月制造业PMI指数49.5持平于5月，连续三个月下滑并回到50以下，预期的国内经济的复苏以及国外需求的改善并未出现，制造业经济活动有所放缓，需求不足仍是主要原因，新出口订单维持低位，短期指向经济下行压力仍存。展望今年下半年，在政策的支持下，房地产市场有望逐步趋于稳定，消费需求有望实现弱复苏，整体市场趋势将趋稳。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，估值委员会成员由公司总经理、分管投资部门的高级管理人员、公募投资部门负责人、财务负责人、产品部及研究部负责人等人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。公募投资部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同（第十六部分基金的收益与分配中三、基金收益分配原则）的约定，报告期内本基金未实施利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，截至本报告期末，本基金基金合同生效未满3年，暂不适用《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第一款的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——渤海汇金证券资产管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对渤海汇金证券资产管理有限公司编制和披露的渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
6.3 净资产变动表 会计主体：渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 吴国威 边燕萍 刘云鹏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]1340号《关于准予渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由渤海汇金证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币133,893,701.90元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0875号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》于2021年8月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为133,962,066.20份基金份额，其中认购资金利息折合68,364.30份基金份额。本基金的基金管理人为渤海汇金证券资产管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《渤海汇金创新价值一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、公开发行的次级债券、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债的纯债部分及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款、通知存款等)、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，在履行适当程序后，本基金可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：股票资产投资比例为基金资产的60-95%；每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准为：中证500指数收益率*75%+中债综合全价(总值)指数收益率*25%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 证券投资基金(封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。 (3) 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元
6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 （未完）  |