达梦数据(688692):招商证券股份有限公司关于武汉达梦数据库股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告
关于武汉达梦数据库股份有限公司 2024年半年度持续督导跟踪报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关法律、法规的规定，招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为武汉达梦数据库股份有限公司（以下简称“达梦数据”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责达梦数据上市后的持续督导工作，并出具 2024年半年度持续督导跟踪报告。 一、持续督导工作情况
2024年上半年度，保荐机构和保荐代表人未发现达梦数据存在重大问题。 三、重大风险事项 （一）经营相关风险 1. 管理风险 公司未来盈利的实现受到宏观经济、市场环境、产业政策、行业竞争情况、管理层经营决策、募集资金投资项目实施情况等诸多因素的影响。随着公司总体经营规模进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高的要求。如果公司管理层不能持续有效地提升管理能力、优化管理体系，将导致公司管理体系不能完全适应公司业务规模的快速发展，对公司未来的经营和持续盈利能力造成不利影响。 2. 渠道销售的风险 公司产品在多个领域有广泛应用，客户覆盖区域较广，公司软件产品使用授权业务采用渠道销售为主、直销为辅的销售模式。若公司未能对主要渠道商进行有效管理，将可能会对公司经营业绩产生影响。 （二）技术相关风险 1. 技术人员流失风险 公司为需求和技术驱动型的高新技术企业，技术人员是公司持续进行技术创新的基础。但随着行业竞争的日趋激烈，对优秀人才的争夺亦趋于激烈，若未来行业环境、研发办公所在地的经济社会环境、其他公司的人才引进计划等发生对公司不利的变化，公司不能有效留住现有技术人才、吸引新技术人才，将会对公司未来的持续经营造成不利影响。 2. 核心技术泄密风险 核心技术是公司保持竞争优势的有力保障，核心技术保密对公司的发展尤为重要。如果公司在经营过程中因核心技术信息管理不善导致核心技术泄密，将对公司的竞争力造成不利影响。 （三）财务相关风险 1. 收入增长下滑的风险 由于数据库领域内行业竞争愈发激烈，已建设完毕的项目也存在一定的更新迭代周期，公司未来该领域内销售收入能否持续增长存在一定不确定性。同时，国家产业政策的支持对基础软件行业的发展及各行业的数字化转型也有较大影响，若未来产业政策出现不利变化导致各行业领域核心系统信息化进程不及预期或出现行业竞争加剧，公司将存在未来收入增长下滑的风险。 2. 应收账款风险 随着公司经营规模扩大，公司应收账款规模相应扩大，占总资产的比例较高。 公司已根据会计准则的规定对应收账款计提坏账准备，但公司应收账款规模随营业收入增长而增加，加大了公司的经营风险。如果宏观经济形势恶化或者客户自身发生重大经营困难，公司将面临应收账款回收困难的风险。 3. 存货跌价风险 公司存货主要为未验收数据及行业解决方案项目累计实施成本，由于项目实施及验收进度受建设单位机构或项目负责人变动、客户需求变化、第三方采购交付进度、其他项目合作伙伴及总集项目实施进度等诸多因素的影响，该类业务部分项目执行周期较长，进而导致公司存货库龄较长。若特定数据及行业解决方案项目发生公司未能预见的可收回金额大幅减少或成本投入大幅增加的情况，则可能出现存货进一步跌价的风险。 4. 政府补贴及税收优惠不能持续的风险 报告期内公司享受的主要税收优惠包括软件产品增值税即征即退政策、高新技术企业所得税优惠政策、国家鼓励的重点软件企业所得税优惠政策、研发费用加计扣除等。公司政府补助以科研项目相关的政府补助为主，该等补助就项目本身而言具有偶发性和不确定性，因此相关政府补助存在一定的不可持续性。若未来无法继续取得相关政府补助，将可能对公司研发活动和盈利水平产生一定程度的影响。此外，若未来国家对基础软件行业的扶持力度及相关政策有所调整或出现其他原因导致公司不再满足享受上述税收优惠的条件，则将对公司的经营业绩和盈利水平造成不利影响。 四、重大违规事项 2024年上半年度，公司不存在重大违规事项。 五、主要财务指标的变动原因及合理性 2024年上半年度，公司主要财务数据及指标如下所示： （一）主要财务数据 单位：元
1. 2024年 1-6月，公司营业收入同比增长 22.41%，主要是系受益于金融、能源等领域信息化建设的加速推进及相关采购的增长，软件产品使用授权业务收入较去年同期增长幅度为 27.24%； 2. 2024年 1-6月，公司归属于上市公司股东的净利润同比上升 2,983.85万元，增长幅度为 40.68%，主要系主营业务收入同比增长 6,449.64万元所致； 3. 2024年 1-6月，公司归属于上市公司股东的净资产增加较快，主要系公司完成首发上市，股本、资本公积增加，导致归属于上市公司股东的净资产较上年度末增长 118.96%； 4. 2024年 1-6月，公司总资产较上年度末增长 88.49%，主要系公司完成首发上市募集资金到账，导致货币资金增加； 5. 2024年 1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降 80.16%，主要系公司本期支付的职工薪酬较上年同期支付的职工薪酬增加 5,407.57万元，由于收入及利润的增长导致本期支付的企业所得税及增值税等相关税费较上年同期增加约 1,908.87万元所致； 6. 2024年 1-6月，公司归属于上市股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长主要系营业收入的增长所致。 六、核心竞争力的变化情况 （一）技术优势：内核独立研发，技术路线自主 40 余年来，达梦数据始终坚持走自主原创的技术路线不动摇。公司牢牢掌握数据库领域核心前沿技术，拥有完全自主知识产权，构建起中国数据库的“代码根”。 （二）产品优势：全栈产品组合，应用场景广泛 公司始终以用户需求为导向，达梦数据潜心专注于数据库领域相关产品的研发和销售，公司产品实现了从大型通用关系型数据库向全栈数据产品延伸。丰富的产品线覆盖数据全生命周期管理，满足用户多元化数字转型需求，应用场景广泛。 （三）服务优势：立体矩阵服务，保障高效交付 公司多年来持续不断提升服务意识，为客户持续创造价值，依托“区域+行业”的矩阵式服务体系，强大的原厂技术服务专家团队，达梦数据建立起覆盖全国的服务网络，实现服务快速响应，为客户提供统一规范、高效可靠的全链条原厂技术服务支持。 （四）生态优势：创建优良生态，凝聚产业合力 公司一直致力于共创行业可持续发展生态链，目前，公司已与产业链上下游多家厂商完成兼容适配，全面兼容网信生态，并与重点行业 TOP级 ISV及渠道伙伴达成深度合作，凝聚起强大的产业生态合力。 （五）人才优势：汇聚高端人才，筑牢发展基石 公司一直坚持核心技术完全自主研发，培养了一支团结、稳健的精英团队，过硬的专业能力和综合素质实力，赢得了客户和伙伴的高度信赖和认可。依托公司“国家企业技术中心”和“国家级博士后科研工作站”，达梦数据致力打造国内数据库人才高地，加快数据库领域高层次科技人才培养，为公司和产业创新发展注入澎湃活力。 2024年上半年度，公司的核心竞争力未发生不利变化。 七、研发支出变化及研发进展 （一）研发支出及变化情况 公司自设立以来，始终坚持原始创新与核心技术的独立研发。2024年 1-6月，公司研发投入 9,193.68万元，较上年同期增加 21.72%。2024年 1-6月，公司研发投入占营业收入的比例为 26.13%，较上年同期减少 0.15个百分点。 （二）研发进展 公司始终坚持自主研发，稳步推进各项研发项目，并对技术创新成果积极申请专利保护。2024 年 1-6 月，公司新增申请专利 40 项，新增已获授权专利 43项，新增软件著作权 13项。截至 2024年 6月 30日，公司累计获得发明专利 333个，外观设计专利 2个，软件著作权 378个。 八、新增业务进展是否与前期信息披露一致 不适用。 九、募集资金的使用情况及是否合规 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意武汉达梦数据库股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2856号），公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,900万股，每股发行价格为人民币 86.96元，募集资金总额为人民币 165,224.00万元，扣除保荐及承销费等发行费用（不含增值税）人民币 7,654.95万元，实际募集资金净额为人民币 157,569.05万元。前述募集资金已到位，经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（中天运[2024]验字第 90007号）。 截至 2024年 6月 30日，公司募集资金专户余额为人民币 1,588,278,792.75元，具体如下表：
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况 达梦数据无控股股东，2024年 1-6月，公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的公司股数未发生增减变动。 截至 2024年 6月 30日，公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结及减持的情形。 十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项 截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项。 （以下无正文） 中财网
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