节能风电(601016):北京市天元律师事务所关于中节能风力发电股份有限公司2020年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的法律意见
关于中节能风力发电股份有限公司 2020年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的 法律意见 京天股字（2020）第 656-11号 致：中节能风力发电股份有限公司 北京市天元律师事务所（以下简称“本所”）受中节能风力发电股份有限公司（以下简称“公司”或“节能风电”）委托担任公司本次 2020年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的专项中国法律顾问，并依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 148 号，以下简称“《管理办法》”）、《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》（国资考分[2020]178 号，以下简称“《工作指引》”）等法律、法规及其他规范性文件和《中节能风力发电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《中节能风力发电股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划 》（以下简称“《激励计划》”）的规定，就本次激励计划回购注销部分限制性股票相关事项出具本法律意见。 为出具本法律意见，本所及经办律师作如下声明： 1、本所及经办律师依据《证券法》、《公司法》、《管理办法》、《工作指引》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具之日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 2、本法律意见仅供公司为本次激励计划之目的而使用，不得被任何人用于其他任何目的。本所同意将本法律意见作为公司本次激励计划回购注销部分限制性股票相关事项所必备的法律文件，随其他材料一同公告，并依法承担相应的法律责任。 基于上述，本所根据相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下： 一、本次激励计划的批准和授权 1、2020年 11月 25日，公司第四届第二十一次董事会会议审议通过了《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于审议公司股权激励管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案，拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事已回避表决。公司独立董事就《激励计划(草案)》相关事项发表了独立意见。 2、2020年 11月 25日，公司第四届第十三次监事会会议审议通过了《关于审议公司 2020 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》、《关于审议公司2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于审议公司股权激励管理办法的议案》、《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》，并对激励对象名单进行了核查。 3、2020年 12月 8日，公司披露了《监事会关于 2020年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》，公司监事会认为，列入公司本次激励计划的激励对象名单的人员均具备《公司法》、《证券法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定的任职资格，且满足《管理办法》规定的激励对象条件，符合《节能风电 2020 年限制性股票激励计划(草案)》规定的激励对象条件，其作为本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。 4、2021年 1月 22日，公司 2021年第二次临时股东大会审议通过《关于审议公司 2020 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案 》、《 关 于审议公司2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于审议公司股权激励管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》，本次激励计划获得批准。 调整公司 2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事已回避表决。根据公司 2021年第二次临时股东大会的授权以及相关规定，董事会同意对本次激励计划进行相应调整，并认为公司本次激励计划规定的授予条件已经成就，确定本次股权激励的授予日为 2021年 1月 26日。董事会决定向符合条件的 129名激励对象授予 2,638万股限制性股票，授予价格为 1.75元/股。独立董事发表了同意的独立意见。公司监事会对授予权益的激励对象名单进行了核实并出具了核查意见。 6、根据公司于 2021年 2月 4日披露的《中节能风力发电股份有限公司股权激励计划限制性股票授予结果公告》，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告《众环验字[2021]0200005 号》，截至 2021 年 1月 26 日止，公司已收到 129名激励对象缴纳的限制性股票认购款人民币 46,165,000.00元，公司变更后的注册资本为人民币 5,013,052,000.00元。公司于 2021年 2月 2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记。 7、2021年 9月 17日，公司第四届第三十二次董事会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 2名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 420,000股；鉴于公司于 2021年 5月 26日完成每股派发现金红利 0.044 元（含税），公司董事会依据公司 2021 年第二次临时股东大会的授权，对限制性股票激励计划回购价格进行调整，由 1.75 元/股调整为 1.706元/股。作为激励对象的董事已回避表决。根据公司 2021 年第二次临时股东大会的授权以及相关规定，本次回购注销及回购价格调整无需提交股东大会审议。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2021年 9月 17日，公司第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 8、2022年 1月 17日，公司第四届第三十七次董事会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 2名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 60,000股，回购价格为 1.706元/股。作为激励对象的董事已回避表决。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2022年 1月 17日，公司第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 9、2022年 4月 28日，公司第四届第三十九次董事会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 1名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 300,000 股；若公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司进行本次限制性股票回购注销前已完成 2021年度利润分配方案的实施，则公司将依据公司 2021年第二次临时股东大会授权，对公司限制性股票激励计划回购价格进行调整，回购价格由 1.706 元/股调整为 1.651 元/股；若公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司进行本次限制性股票回购注销前尚未实施2021 年度利润分配方案的，则不调整公司限制性股票激励计划回购价格，回购价格仍为 1.706元/股。作为激励对象的董事已回避表决。根据公司 2021年第二次临时股东大会的授权以及相关规定，本次回购注销及回购价格调整无需提交股东大会审议。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2022年 4月 28日，公司第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 10、2022年 10月 28日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 1名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 120,000 股，回购价格为 1.651 元/股。作为激励对象的董事已回避表决。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2022 年 10月28 日，公司第五届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 11、2023年 1月 13日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于审议公司 2020 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司 123名激励对象在第一个解除限售期可解除限售的限制性股票数量为8,312,040 股，不满足第一期解除限售条件的股份由公司回购注销，共计 96,360股。作为激励对象的董事已回避表决。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2023年 1月 13日，公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于审议公司 2020 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 12、2023年 7月 5日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 3名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 180,900股，回购价格为 1.56元/股。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2023年 7月 5日，公司第五届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 13、2023年 11月 27日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有1名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 20,100 股，回购价格为 1.56 元/股。公司独立董事就前述事项发表了独立意见。2023年 11月 27日，公司第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 14、2024年 1月 19日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司 117名激励对象在第二个解除限售期可解除限售的限制性股票数量为8,033,520 股，不满足第二期解除限售条件的股份由公司回购注销，共计 71,280股。公司有 2名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 415,400股，回购价格为 1.56元/股。作为激励对象的董事已就《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》回避表决。2024年 1月 19日，公司第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于审议公司 2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 15、2024年 9月 6日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票回购价格的议案》以及《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司有 2名激励对象因工作调整已不符合激励条件，另有 1名激励对象因离职已不符合激励条件，董事会同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 520,200 股；鉴于公司于2024年 6月 19日完成每股派发现金红利 0.084元（含税），公司董事会依据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，对限制性股票激励计划回购价格进行调整，由 1.56元/股调整为 1.476元/股。2024年 9月 6日，公司第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 综上所述，本所律师认为，截至本法律意见出具之日，公司本次激励计划回购注销部分限制性股票相关事项已取得现阶段必要的批准与授权，符合《管理办法》和《激励计划》的有关规定。因本次回购注销部分限制性股票将导致公司注册资本减少，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，本次回购注销尚需履行信息披露义务和本次回购注销所引致的公司注册资本减少的相关法定程序以及股份注销登记等程序。 二、本次激励计划回购注销部分限制性股票的回购方案相关内容 1、回购注销的原因、数量 根据《激励计划》的规定，“激励对象因身故、退休、不受个人控制的岗位调动与公司解除或终止劳动关系的，在激励计划各解除限售期内，根据其在考核期内具体考核情况，可解除限售部分仍按本计划规定的程序进行，但需在半年之内行使权力，半年后权益失效；所有未解除限售部分由公司按授予价格加上银行同期存款利息之和回购。”根据公司第五届董事会第二十八次会议决议，公司 2名激励对象因工作安排调整，与公司解除劳动关系，不再具备激励对象资格，公司决定对其持有的已获授但尚未解除限售的 510,000 股限制性股票予以回购注销。 另根据《激励计划》的规定，“激励对象辞职、因个人原因被解除劳动关系的，激励对象根据本计划已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司回购时市价与授予价格的孰低值回购。”根据公司第五届董事会第二十八次会议决议，因公司 1名激励对象已离职，不再具备激励对象资格，公司决定对其持有的已获授但尚未解除限售的 10,200股限制性股票予以回购注销。 2、回购价格和定价依据 公司向激励对象首次授予限制性股票的授予价格为 1.75元/股。鉴于公司于2021年 5月 26日完成每股派发现金红利 0.044元（含税），2021年 9月 17日，公司董事会依据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，对限制性股票激励计划回购价格进行调整，由 1.75元/股调整为 1.706元/股。鉴于公司于 2022年 5月 27日完成每股派发现金红利 0.055元（含税），2022年 6月 10日，公司董事会依据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，对限制性股票激励计划回购价格进行调整，由 1.706元/股调整为 1.651元/股。鉴于公司于 2023年 6月 15日完成每股派发现金红利 0.091元（含税），2023年 7月 5日，公司董事会依据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，对限制性股票激励计划回购价格进行调整，由 1.651元/股调整为 1.56元/股。 公司于 2024年 4月 23日召开了 2023年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司 2023年度利润分配方案的议案》，拟以截至 2023年 12月 31日公司股本总额 6,474,715,616 股为基数，向全体股东进行现金分红，每 10 股分配现金0.84元（含税）。公司于 2024年 6月 19日完成每股派发现金红利 0.084元（含税），公司 2023年现金红利已实际支付给激励对象。 根据《激励计划》的规定，“激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。 …… 4. 派息 P=P -V 0 其中，P 为调整前的价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的价格。经派0 息调整后，P仍须大于 1。” 根据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，公司董事会根据上述《激励计划》的规定对回购价格进行了调整，由 1.56元/股调整为 1.476元/股。 本次拟回购的 3名激励对象中，因工作调整与公司解除劳动合同的 2名激励对象所持已获授但尚未解除限售的 510,000 股，由公司以 1.476 元/股加上银行同期存款利息之和予以回购，离职的 1名激励对象所持已获授但尚未解除限售的 10,200股，由公司以 1.476元/股的价格予以回购。 3、本次回购的资金来源 经公司确认，本次回购资金为公司自有资金。 综上，本所律师认为，公司本次回购注销的原因、股份数量和回购价格等回购方案内容均符合法律、行政法规 、《 管 理 办 法 》、《工作指引》和《激励计划》的相关规定。 三、结论意见 综上所述，本所律师认为： 1、截至本法律意见出具之日，公司本次激励计划回购注销部分限制性股票相关事项已取得现阶段必要的批准与授权，符合《管理办法》和《激励计划》的有关规定。因本次回购注销部分限制性股票将导致公司注册资本减少，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，本次回购注销尚需履行信息披露义务和本次回购注销所引致的公司注册资本减少的相关法定程序以及股份注销登记等程序； 2、公司本次回购注销的原因、股份数量和回购价格等回购方案内容均符合法律、行政法规、《管理办法》、《工作指引》和《激励计划》的相关规定。 中财网
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