中源协和(600645):中源协和细胞基因工程股份有限公司关于聘任会计师事务所
关于聘任会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”） ●原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”） ●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于大华受到处罚被暂停从事证券服务业6个月，基于审慎性原则，2024年公司不再续聘大华为公司年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《中源协和细胞基因工程股份有限公司会计师事务所选聘制度》的相关规定，公司采取邀请招标的形式并设立评标小组，履行招标程序并召开评标会，根据评标结果提请董事会审计委员会审议，公司拟聘任天健所为公司 2024年度审计机构。 公司就拟变更聘任会计师事务所的相关事宜与大华进行了沟通说明，大华就本次变更聘任会计师事务所事宜无异议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息
上年末，天健所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3. 诚信记录 天健所近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。 （二）项目信息 1. 基本信息 项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：
【注2】2024年签署或复核国博电子、浙江东日和敏芯股份等上市公司2023年度审计报告；2023年签署或复核国博电子、浙江东日和敏芯股份等上市公司2022年度审计报告；2022年签署或复核奥锐特、国博电子和浙江东日等2021年度审计报告。2021年签署或复核三变科技、奥锐特和浙江东日等上市公司2020年度审计报告；2020年签署或复奥锐特、三变科技等上市公司2019年度审计报告。 【注3】2024年签署金房能源、天坛生物、华研精机、永信至诚、中电电机等2023年度审计报告，复核晶科能源、东微半导体等2023年度审计报告；2023年签署永信至诚等2022年度审计报告，复核晶科能源、东微半导体等2022年度审计报告；2022年复核晶科能源、东微半导体等2021年度审计报告。 2. 诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施的情况，未受到刑事处罚、行政处罚或自律监管措施。 3. 独立性 天健所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。 4. 审计收费 经协商，2024年度的审计费用为180万元（其中财务报表审计 140万元、内部控制审计40万元），2023年度的审计费用为200万元（其中财务报表审计150万元、内部控制审计50万元）。审计收费的定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司 2023年度审计机构大华已为公司提供 2年审计服务。2023年度，大华对公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所的原因 鉴于大华受到处罚被暂停从事证券服务业6个月，经公司审慎研究，为保障公司年报审计工作安排，拟聘任天健所为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就本次更换会计师事务所事宜与前任会计师进行了事前沟通，前任会计师就本次变更会计师事务所事宜无异议。前后任会计师将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定和其他有关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。 三、拟聘任会计师事务所履行的程序 （一）董事会审计委员会意见 第十一届董事会审计委员会2024年第八次会议审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》，通过审查，审计委员会认为天健所具备相应的质量管理水平、执业资格、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作的需求，审计委员会决定提议董事会聘请天健所为公司 2024年度审计机构。 （二）董事会审议及表决情况 公司十一届十三次临时董事会会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》。 （三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。 特此公告。 中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会 二○二四年九月十日 中财网
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