纳芯微(688052):上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件暨作废处理2022年及2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的相关事项之独立.
上海荣正企业咨询服务（集团） 股份有限公司 关于 苏州纳芯微电子股份有限公司 2023年限制性股票激励计划 第一个归属期符合归属条件暨作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分 限制性股票的相关事项 之 独立财务顾问报告 2024年 9月 目 录 一、释义 ....................................................................................................................... 3 二、声明 ....................................................................................................................... 4 三、基本假设 ............................................................................................................... 5 四、独立财务顾问意见 ............................................................................................... 6 （一）2022年限制性股票激励计划的审批程序 ................................................... 6 （二）2023年限制性股票激励计划的审批程序 ................................................... 7 （三）2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件的成就情况 ........... 9 （四）本次归属的具体情况 .................................................................................. 10 （五）关于作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的说明 ...................................................................................................................... 11 （六）结论性意见 .................................................................................................. 12 五、备查文件及咨询方式 ......................................................................................... 13 （一）备查文件 ...................................................................................................... 13 （二）咨询方式 ...................................................................................................... 13 一、释义 1. 上市公司、公司、本公司、纳芯微：指苏州纳芯微电子股份有限公司。 2. 2022年限制性股票激励计划：指《苏州纳芯微电子股份有限公司 2022年限制性股票激励计划（草案）》。 3. 2023年限制性股票激励计划：指《苏州纳芯微电子股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）》。 4. 限制性股票、标的股票、第二类限制性股票：符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后分次获得并登记的本公司股票。 5. 激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的在公司（含全资、控股子公司，下同）任职的董事、高级管理人员、核心技术人员及骨干员工（不包括独立董事、监事）。 6. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。 7. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。 8. 有效期：自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效的期间。 9. 归属：限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对象账户的行为。 10. 归属条件：指限制性股票激励计划所设立的,激励对象为获得激励股票所需满足的获益条件。 11. 归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必须为交易日。 12. 《公司法》指：《中华人民共和国公司法》。 13. 《证券法》指：《中华人民共和国证券法》。 14. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。 15. 《上市规则》：指《上海证券交易所科创板股票上市规则》。 16. 《公司章程》：指《苏州纳芯微电子股份有限公司章程》。 17. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。 18. 证券交易所：指上海证券交易所。 二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由公司提供，本计划授予相关事项所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划归属事项对公司股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 本报告系按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。 三、基本假设 本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上： （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化； （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性； （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠； （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成； （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务； （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。 四、独立财务顾问意见 （一）2022年限制性股票激励计划的审批程序 苏州纳芯微电子股份有限公司 2022年限制性股票激励计划已履行必要的审批程序： 1、2022年5月30日，公司召开第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划相关事项发表了独立意见。 同日，公司召开第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。 2、2022年5月31日至2022年6月9日，公司内部对本次拟激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何人对激励对象提出的异议。2022年 6月 11日，公司监事会于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露了《关于公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2022-021）。 3、2022年6月17日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 4、2022年6月21日，公司召开第二届董事会第十八次会议与第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见。监事会对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于公司2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-028）。 5、2022年10月25日，公司召开第二届董事会第二十一次会议与第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。 公司独立董事对该事项发表了独立意见。监事会对预留授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。 6、2023年6月21日，公司召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整公司2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。 7、2023年10月25日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。 公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。 8、2024年9月19日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》及《关于作废2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。 （二）2023年限制性股票激励计划的审批程序 苏州纳芯微电子股份有限公司 2023年限制性股票激励计划已履行必要的审批程序： 1、2023年 8月 31日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划相关事项发表了独立意见。 同日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2023年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。 2、2023年 9月 1日至 2023年 9月 10日，公司内部对本次拟激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何人对激励对象提出的异议。2023年 9月 12日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《监事会关于公司 2023年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2023-066）。 3、2023年 9月 18日，公司召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 4、2023年 9月 18日，公司召开第三届董事会第四次会议与第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于公司 2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2023-072）。 5、2024年 9月 19日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司 2023年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》及《关于作废 2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。 综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，纳芯微2023年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件暨作废处理2022年及2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的相关事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》、《上市规则》及公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。 （三）2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件的成就情况 1、根据归属时间安排，2023年限制性股票激励计划授予的限制性股票已进入第一个归属期 根据《2023年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，限制性股票的第一个归属期为“自授予之日起 12 个月后的首个交易日至授予之日起 24个月内的最后一个交易日止”。2023年限制性股票激励计划授予日为 2023年 9月 18日，因此限制性股票的第一个归属期为 2024年 9月 18日至 2025年 9月 17日。 2、限制性股票符合归属条件的说明 根据公司 2023年第二次临时股东大会的授权，根据公司《2023年限制性股票激励计划（草案）》和《2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，2023年限制性股票激励计划限制性股票第一个归属期的归属条件已成就，现就归属条件成就情况说明如下：
公司对于部分未达到归属条件的限制性股票作废失效处理，详见《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的公告》（公告编号：2024-043）。 综上所述，董事会认为公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期规定的归属条件已经成就，本次可归属数量为1,468,688股，同意公司按照激励计划相关规定为符合条件的276名激励对象办理归属相关事宜。 （四）本次归属的具体情况 1、授予日：2023年 9月 18日。 2、归属数量：1,468,688股。 3、归属人数：276人。 4、授予价格：49.00元/股。 5、股票来源：公司从二级市场回购的公司 A股普通股股票和/或向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票。 6、激励对象名单及归属情况
（五） 关于作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的说明 1、本次作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的原因和数量 根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》及《2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，由于激励计划首次授予与预留授予第二个归属期公司层面业绩考核未达到目标值，故作废激励计划首次授予第二个归属期已授予但尚未归属的限制性股票 959,254股，预留授予第二个归属期已授予但尚未归属的限制性股票 79,579股。 根据公司《2023年限制性股票激励计划（草案）》及《2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，由于 14名激励对象离职， 2名激励对象 2023年个人绩效考核结果不达标，不得归属，作废处理其已获授但尚未归属的限制性股票 124,920股。 综上，合计作废限制性股票数量为 1,163,753股。 2、本次作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票对公司的影响 公司作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响公司核心团队的稳定性，不会影响公司股权激励计划继续实施。 经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，公司本次作废处理2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票已取得必要的批准和授权，符合《管理办法》等相关法律、法规及《激励计划（草案）》的相关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。 （六）结论性意见 本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，苏州纳芯微电子股份有限公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期的归属条件已经成就，作废处理 2022年及 2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》和《上市公司股权激励管理办法》等法规的相关规定，以及公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》、《2023年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。本次限制性股票的归属与作废相关事项尚需按照相关规定在规定期限内进行信息披露和办理相应后续手续。 五、备查文件及咨询方式 （一）备查文件 1、《苏州纳芯微电子股份有限公司 2022年限制性股票激励计划（草案）》 2、《苏州纳芯微电子股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）》 3、苏州纳芯微电子股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议 4、苏州纳芯微电子股份有限公司第三届监事会第十二次会议决议 5、《苏州纳芯微电子股份有限公司章程》 （二）咨询方式 单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 经 办 人：鲁红 联系电话：021-52583137 传 真： 021-52588686 联系地址：上海市新华路 639号 邮编：200052 中财网
 |