[三季报]中际旭创(300308):2024年三季度报告

 时间：2024年10月23日 09:40:22 中财网

原标题:中际旭创:2024年三季度报告

证券代码：300308 证券简称：中际旭创 公告编号：2024-086 中际旭创股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

项目本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）6,514,007,634.40115.25%17,312,601,820.15146.26%
归属于上市公司股东 的净利润（元）1,394,238,118.73104.40%3,752,659,170.15189.59%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）1,384,794,037.07109.43%3,717,702,857.11198.77%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----1,315,866,293.65-8.79%
基本每股收益（元/ 股）1.27101.59%3.42185.00%
稀释每股收益（元/ 股）1.26100.00%3.37180.83%
加权平均净资产收益 率8.80%3.49%23.68%13.59%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）27,124,286,366.5720,006,747,461.3235.58%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）17,664,657,013.1014,261,022,312.4023.87%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）945,462.99-5,843,356.07　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）7,137,879.2240,372,837.93　
委托他人投资或管理资产的 损益4,649,416.339,789,298.88　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出975,036.802,277,665.98　
减：所得税影响额2,343,308.727,014,831.94　
少数股东权益影响额 （税后）1,920,404.964,625,301.74　
合计9,444,081.6634,956,313.04--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
项 目2024年 9月 30日2023年 12月 31日变动幅度变动原因
应收款项115,695,326.3844,064,660.53162.56%主要原因是本期末尚未到期的 银行承兑汇票增加。
应收票据195,236,822.31323,420,467.17-39.63%主要原因是子公司君歌电子本 期尚未到期的商业承兑汇票余 额减少所致。
应收账款4,708,725,315.872,581,372,127.2382.41%主要原因是本期销售收入大幅 增加带来的应收账款增加。
其他应收款60,437,312.4828,077,180.97115.25%主要原因是本期销售收入大幅 增加，为客户代垫海关关税款 增加。
存货7,153,167,835.784,294,660,215.9966.56%主要原因是公司高端光模块在 手订单增加，为满足订单交付 进行备产备料导致存货增加。
其他流动资产623,295,766.44255,176,147.41144.26%主要原因是本期采购增加带来 待抵扣进项税额增加。
长期应收款152,165,706.4955,213,586.25175.59%主要原因是本期销售收入大幅 增加，应收出口退税款及海关 押金增加。
固定资产5,140,795,815.103,947,627,024.7330.22%主要原因是本期销售订单大幅 增加，公司为扩建产能购买设 备、基建投入增加。
开发支出150,529,694.0147,989,682.05213.67%主要原因是公司持续研发投入 带来开发支出增加。
使用权资产37,462,869.1427,089,618.0038.29%主要原因是本期新增房屋租赁 带来余额增加。
长期待摊费用329,044,453.80192,389,357.4971.03%主要原因是本期厂房工程建设 验收完成，装修支出由在建工 程转入长期待摊费用。
递延所得税资产226,416,961.0581,940,146.47176.32%主要原因是本期期末公司股价 较去年年末有较大提升而带来 可税前抵扣的股权激励费用的 暂时性差异增加。
短期借款1,052,733,624.3962,195,000.001,592.63%主要原因是本期短期银行借款 增加。
应付票据540,278,206.20306,521,364.7176.26%主要原因是本期以票据结算的 材料采购款余额增加。
应付账款3,492,239,202.211,856,961,520.0988.06%主要原因是本期销售收入增加 与之匹配的采购额相应增加。
应付职工薪酬97,258,838.14187,247,290.81-48.06%主要原因是本期发放上期年终 奖金等带来应付职工薪酬减
　　　　少。
应交税费293,336,075.74212,643,513.7837.95%主要原因是本期应交企业所得 税增加。
其他应付款380,877,412.311,164,731,627.66-67.30%主要原因是海外子公司向外部 股东的借款于本期转为股权属 性的长期应付款带来其他应付 款余额减少。
一年内到期的非流动负债929,602,640.77558,964,976.8766.31%主要是本期末一年内到期的长 期借款增加。
其他流动负债136,020,028.788,610,527.881,479.69%主要原因是本期销售收入大幅 增加，暂估收入对应的应交增 值税增加及本期末已贴现背书 但不能终止确认的商业票据增 加。
长期借款-318,721,500.00-100.00%主要原因是本期末剩余长期借 款均于一年内到期，转至一年 内到期的非流动负债。
长期应付款867,627,236.0421,266,314.163,979.82%主要原因是本期海外子公司应 付向外部股东的借款于本期转 为股权属性的长期应付款，带 来科目余额增加。
租赁负债26,218,418.4317,040,189.2453.86%主要原因是报告期内新增租 赁。
预计负债131,316,491.5082,982,893.5158.25%主要原因是随着销售收入增加 计提的质量成本增加。
股本1,121,166,509.00802,826,238.0039.65%主要原因是本期完成 23年度权 益分派，以资本公积金向全体 股东每 10 股转增 4 股带来股本 增加。
其他综合收益26,758,996.6938,677,616.60-30.82%主要原因是境外经营外币报表 折算差额增加。
少数股东权益1,022,038,517.51513,476,771.4399.04%主要原因是本期海外子公司少 数股东增资带来少数股东权益 增加。
项 目2024年 1-9月2023年 1-9月变动幅度变动原因
营业收入17,312,601,820.157,030,290,371.60146.26%主要原因为算力基础设施建设 和相关资本开支的增长带来 800G和 400G高端光模块销售 的大幅增加。
营业成本11,543,792,379.954,798,417,736.85140.57%主要原因是本期销售收入增加 与之匹配的成本相应增加。
税金及附加32,881,324.4616,141,673.47103.70%主要原因是本期销售收入增加 带来附加税的增加。
销售费用135,149,157.7380,548,275.0667.79%主要原因是控股孙公司君歌电 子于去年下半年纳入合并范围 带来本期销售费用较上期有所 增加，以及本期职工薪酬、以 权益结算的股份支付的增加。
管理费用471,754,220.65289,377,949.7963.02%主要原因是本期职工薪酬、咨 询服务费、租金物业费的增 加。
研发费用741,977,641.53471,363,662.0557.41%主要原因是公司持续加大研发 投入，本期职工薪酬、项目研 发使用材料及设备高于去年同 期，以及本期以权益结算的股 份支付的增加。
财务费用7,288,078.20-61,993,617.32111.76%主要原因是本期因汇率波动带 来汇兑损失增加。
其他收益58,930,871.7036,310,051.3062.30%主要原因是本期收到的政府补 助增加。
投资收益11,558,679.7832,009,528.59-63.89%主要原因是本期理财收益减 少。
所得税费用541,084,742.82156,703,333.42245.29%主要原因是本期利润总额增加 所需缴纳的所得税费用增加。
项 目2024年 1-9月2023年 1-9月变动幅度变动原因
经营活动产生的现金流量净额1,315,866,293.651,442,720,574.23-8.79%无重大变动。
投资活动产生的现金流量净额-1,998,167,657.55-67,188,598.092,873.97%主要原因是随着业务量不断增 加，本期购置长期资产支付的 现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额822,877,951.9058,344,344.161,310.38%主要原因是本期偿还外部借款 规模大于取得外部借款的规 模。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数79,334报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
山东中际投资 控股有限公司境内非国有法 人11.32%126,940,1350质押16,520,000
香港中央结算 有限公司境外法人7.97%89,324,1630不适用0
王伟修境内自然人6.22%69,731,4510不适用0
苏州益兴福企 业管理中心 （有限合伙）境内非国有法 人4.45%49,846,9540质押10,239,076
苏州云昌锦企 业管理中心 （有限合伙）境内非国有法 人2.37%26,567,5620质押4,088,000
中国工商银行 股份有限公司 －易方达创业 板交易型开放 式指数证券投 资基金其他2.15%24,099,6590不适用0
中国工商银行 股份有限公司 －华泰柏瑞沪 深 300交易型 开放式指数证 券投资基金其他1.57%17,556,4110不适用0
INNOLIGHT TECHNOLOGY HK LIMITED境外法人1.37%15,415,5480不适用0
中国建设银行 股份有限公司 －易方达沪深 300交易型开放 式指数发起式 证券投资基金其他1.02%11,470,8200不适用0
中际旭创股份 有限公司－第 三期员工持股 计划其他0.94%10,505,6870不适用0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
山东中际投资控股有限公司126,940,135人民币普通股126,940,135　　　
香港中央结算有限公司89,324,163人民币普通股89,324,163　　　
王伟修69,731,451人民币普通股69,731,451　　　
苏州益兴福企业管理中心（有限 合伙）49,846,954人民币普通股49,846,954　　　
苏州云昌锦企业管理中心（有限 合伙）26,567,562人民币普通股26,567,562　　　
中国工商银行股份有限公司－易 方达创业板交易型开放式指数证 券投资基金24,099,659人民币普通股24,099,659　　　
中国工商银行股份有限公司－华 泰柏瑞沪深 300交易型开放式指 数证券投资基金17,556,411人民币普通股17,556,411　　　
INNOLIGHT TECHNOLOGY HK LIMITED15,415,548人民币普通股15,415,548　　　
中国建设银行股份有限公司－易 方达沪深 300交易型开放式指数发起式证 券投资基金11,470,820人民币普通股11,470,820　　　
中际旭创股份有限公司－第三期 员工持股计划10,505,687人民币普通股10,505,687　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明截至报告期末，前 10名股东中，山东中际投资控股有限公司 与王伟修先生为一致行动人，苏州益兴福企业管理中心（有限合 伙）与苏州云昌锦企业管理中心（有限合伙）为一致行动人。除此 之外，公司未知前 10名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限 售流通股股东和前 10名股东之间是否存在关联关系或是一致行动 人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）公司股东山东中际投资控股有限公司除通过普通证券账户持有 97,448,135股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有 29,492,000股。 公司前十名股东和前十名无限售条件股东中未列示公司回购专 用账户，截至报告期末中际旭创股份有限公司回购专用证券账户持 有公司股份 16,465,985股。　　　　　
持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中际旭创股份有限公司
2024年 09月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金3,415,155,409.483,317,278,482.26
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产335,261,219.18416,038,794.52
衍生金融资产　　
应收票据195,236,822.31323,420,467.17
应收账款4,708,725,315.872,581,372,127.23
应收款项融资115,695,326.3844,064,660.53
预付款项73,041,551.0859,306,793.60
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款60,437,312.4828,077,180.97
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货7,153,167,835.784,294,660,216.00
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产623,295,766.44255,176,147.41
流动资产合计16,680,016,559.0011,319,394,869.69
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款152,165,706.4955,213,586.25
长期股权投资936,069,752.01930,332,604.14
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产405,239,701.77368,240,901.77
投资性房地产　　
固定资产5,140,795,815.103,947,627,024.73
在建工程397,893,171.43328,570,630.18
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产37,462,869.1427,089,618.00
无形资产343,844,385.55400,515,449.97
其中：数据资源　　
开发支出150,529,694.0147,989,682.05
其中：数据资源　　
商誉1,938,875,331.921,938,875,331.92
长期待摊费用329,044,453.80192,389,357.49
递延所得税资产226,416,961.0581,940,146.47
其他非流动资产385,931,965.30368,568,258.66
非流动资产合计10,444,269,807.578,687,352,591.63
资产总计27,124,286,366.5720,006,747,461.32
流动负债：　　
短期借款1,052,733,624.3962,195,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据540,278,206.20306,521,364.71
应付账款3,492,239,202.211,856,961,520.09
预收款项　　
合同负债16,183,889.932,606,534.13
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬97,258,838.14187,247,290.81
应交税费293,336,075.74212,643,513.78
其他应付款380,877,412.311,164,731,627.66
其中：应付利息3,484,361.26666,261.13
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债929,602,640.77558,964,976.87
其他流动负债136,020,028.788,610,527.88
流动负债合计6,938,529,918.474,360,482,355.93
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　318,721,500.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债26,218,418.4317,040,189.24
长期应付款867,627,236.0421,266,314.16
长期应付职工薪酬　　
预计负债131,316,491.5082,982,893.51
递延收益220,702,095.67215,770,172.84
递延所得税负债253,196,675.85215,984,951.81
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,499,060,917.49871,766,021.56
负债合计8,437,590,835.965,232,248,377.49
所有者权益：　　
股本1,121,166,509.00802,826,238.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积8,544,313,495.428,057,568,184.61
减：库存股569,364,779.63620,480,459.63
其他综合收益26,758,996.6938,677,616.60
专项储备　　
盈余公积112,863,125.25112,863,125.25
一般风险准备　　
未分配利润8,428,919,666.375,869,567,607.57
归属于母公司所有者权益合计17,664,657,013.1014,261,022,312.40
少数股东权益1,022,038,517.51513,476,771.43
所有者权益合计18,686,695,530.6114,774,499,083.83
负债和所有者权益总计27,124,286,366.5720,006,747,461.32
法定代表人：刘圣 主管会计工作负责人：王晓丽 会计机构负责人：袁丽明
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入17,312,601,820.157,030,290,371.60
其中：营业收入17,312,601,820.157,030,290,371.60
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本12,932,842,802.525,593,855,679.90
其中：营业成本11,543,792,379.954,798,417,736.85
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加32,881,324.4616,141,673.47
销售费用135,149,157.7380,548,275.06
管理费用471,754,220.65289,377,949.79
研发费用741,977,641.53471,363,662.05
财务费用7,288,078.20-61,993,617.32
其中：利息费用51,803,255.6854,024,537.85
利息收入79,954,215.1075,909,200.89
加：其他收益58,930,871.7036,310,051.30
投资收益（损失以“－”号填 列）11,558,679.7832,009,528.59
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益1,033,257.636,098,100.00
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以-736,123.28-1,980,000.00
“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-15,184,158.14-807,093.34
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-18,108,474.63-33,483,166.37
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-5,843,356.07364,257.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）4,410,376,456.991,468,848,269.47
加：营业外收入3,461,146.951,864,021.59
减：营业外支出1,183,480.971,705,685.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）4,412,654,122.971,469,006,605.09
减：所得税费用541,084,742.82156,703,333.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）3,871,569,380.151,312,303,271.67
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）3,871,569,380.151,312,303,271.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）3,752,659,170.151,295,867,879.63
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）118,910,210.0016,435,392.04
六、其他综合收益的税后净额-18,155,295.7424,188,340.68
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-11,918,619.9119,240,050.27
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-11,918,619.9119,240,050.27
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-11,918,619.9119,240,050.27
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-6,236,675.834,948,290.41
七、综合收益总额3,853,414,084.411,336,491,612.35
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额3,740,740,550.241,315,107,929.90
（二）归属于少数股东的综合收益 总额112,673,534.1721,383,682.45
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益3.421.20
（二）稀释每股收益3.371.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘圣 主管会计工作负责人：王晓丽 会计机构负责人：袁丽明
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金15,343,409,303.736,596,500,803.68
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,317,837,776.32371,825,115.35
收到其他与经营活动有关的现金271,307,052.35115,589,716.15
经营活动现金流入小计16,932,554,132.407,083,915,635.18
购买商品、接受劳务支付的现金13,424,502,601.374,401,392,525.19
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,051,299,098.68838,826,181.43
支付的各项税费489,471,641.69194,501,560.61
支付其他与经营活动有关的现金651,414,497.01206,474,793.72
经营活动现金流出小计15,616,687,838.755,641,195,060.95
经营活动产生的现金流量净额1,315,866,293.651,442,720,574.23
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,192,500,000.003,846,710,000.00
取得投资收益收到的现金11,721,766.0334,533,087.81
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,047,156.864,143,141.41
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　13,625,618.45
投资活动现金流入小计2,206,268,922.893,899,011,847.67
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金2,034,651,926.27676,351,323.98
投资支付的现金2,169,784,654.173,289,849,121.78
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计4,204,436,580.443,966,200,445.76
投资活动产生的现金流量净额-1,998,167,657.55-67,188,598.09
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金209,852,044.45418,923,235.74
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金141,956,000.00175,299,800.00
取得借款收到的现金1,620,611,524.39775,364,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　717,765,800.00
筹资活动现金流入小计1,830,463,568.841,912,053,035.74
偿还债务支付的现金546,866,160.001,649,241,533.05
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金386,885,474.58195,934,792.80
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金73,833,982.368,532,365.73
筹资活动现金流出小计1,007,585,616.941,853,708,691.58
筹资活动产生的现金流量净额822,877,951.9058,344,344.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-26,063,925.1359,758,264.74
五、现金及现金等价物净增加额114,512,662.871,493,634,585.04
加：期初现金及现金等价物余额3,233,900,968.552,808,534,541.06
六、期末现金及现金等价物余额3,348,413,631.424,302,169,126.10
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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