[三季报]甘源食品(002991):2024年三季度报告

 时间：2024年10月23日 10:50:36 中财网

原标题:甘源食品:2024年三季度报告

证券代码：002991 证券简称：甘源食品 公告编号：2024-050
甘源食品股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减年初至报告期末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）563,200,098.91487,263,481.92487,263,481.9215.58%1,605,594,088.431,313,622,970.231,313,622,970.2322.23%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）110,705,683.4094,539,994.0694,539,994.0617.10%277,233,612.55214,116,844.71214,116,844.7129.48%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）103,456,074.4084,622,927.4884,622,927.4822.26%247,866,047.68187,636,855.44187,757,598.0532.01%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）————293,476,812.98195,884,773.53195,884,773.5349.82%
基本每股 收益（元 /股）1.221.031.0318.45%3.052.332.3330.90%
稀释每股 收益（元 /股）1.221.031.0318.45%3.052.332.3330.90%
加权平均 净资产收 益率6.20%5.99%5.99%0.21%15.65%13.50%13.50%2.15%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）2,057,821,950.722,094,996,172.732,094,996,172.73-1.77%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）1,616,131,667.571,684,817,478.251,684,817,478.25-4.08%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》，将以前年度个税手续费返还调整到经常
性损益。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）-377,477.04-329,940.52主要系固定资产报废损失
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）7,535,749.8828,612,656.56主要系收到的政府补助
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益554,612.392,375,426.18主要系未到期理财产品公允价值变 动产生的收益
委托他人投资或管理资产的 损益1,623,103.975,884,902.17主要系赎回理财产品收到的收益
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-65,385.7645,497.85　
减：所得税影响额2,020,994.447,220,977.37　
合计7,249,609.0029,367,564.87--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情
况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损
益的项目的情形。











（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目
单位：元
项 目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动原因
交易性金融资产234,243,932.60357,206,848.42-34.42%主要系期末未赎回的理财产品减少所致
应收票据16,533,620.28100,000.0016,433.62%主要系收到银行承兑汇票增加所致
预付款项71,285,484.9931,629,019.02125.38%主要系原材料预付款增加所致
其他应收款6,072,686.634,149,056.0946.36%主要系租房押金增加所致
其他流动资产9,688,194.7814,513,635.71-33.25%主要系期末待抵扣增值税进项税额减少所致
使用权资产13,037,629.424,621,824.46182.09%主要系新增租赁资产所致
其他非流动资产180,820.00368,566.89-50.94%主要系预付软件款减少所致
短期借款40,000,000.00-100.00%主要系新增短期借款所致
一年内到期的非流动负债4,658,425.911,786,806.47160.71%主要系新增办公室租赁所致
租赁负债7,354,728.681,622,510.18353.29%主要系新增办公室租赁所致
递延所得税负债19,343,916.9514,165,393.2936.56%主要系固定资产一次性扣除所产生的应纳税暂 时性差异对应的递延所得税负债增加所致
库存股142,555,819.3588,736,124.1860.65%主要系回购股份增加所致
2、利润表项目
单位：元
项 目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动原因
销售费用202,869,224.95153,227,748.6632.40%主要系工资、奖金提成增加所致
资产减值损失-633,248.16-3,100,122.36-79.57%主要系计提的存货跌价准备减少所致
信用减值损失-795,521.39-269,211.74195.50%主要系计提的其他应收款坏账准备增加所致
其他收益41,072,541.2426,745,672.1953.57%主要系享受先进制造业增值税加计抵减政策所致
公允价值变动收益2,375,426.183,562,334.79-33.32%主要系计提未到期理财产品公允价值变动产生的 收益减少所致
资产处置收益199,070.0956,293.71253.63%主要系终止确认使用权资产产生的资产处置收益 增加所致
营业外收入444,380.52887,012.85-49.90%主要系收到的诉讼赔偿款减少所致
营业外支出927,893.281,447,197.85-35.88%主要系非流动资产处置损失减少所致
3、现金流量表项目
单位：元
项 目2024年 1-9月2023年 1-9月变动幅度变动原因
经营活动产生的现金流量净额293,476,812.98195,884,773.5349.82%主要系营业收入增加，销售商 品收到的货款增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-324,431,012.86-99,838,668.54-224.96%主要系现金分红增加所致
现金及现金等价物净增加额-134,823,601.64-45,505,838.23-196.28%主要系现金分红增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数8,999报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
严斌生境内自然人56.24%52,426,980.0039,320,235.00不适用0
严海雁境内自然人6.02%5,613,420.004,210,065.00不适用0
招商银行股份有限公 司－南方阿尔法混合 型证券投资基金其他1.24%1,156,983.000不适用0
华泰证券股份有限公 司－中庚价值领航混 合型证券投资基金其他1.21%1,131,200.000不适用0
广发证券股份有限公 司－中庚小盘价值股 票型证券投资基金其他0.99%924,344.000不适用0
香港中央结算有限公 司境外法人0.97%904,922.000不适用0
甘源食品股份有限公 司－2022年员工持 股计划其他0.96%897,593.000不适用0
全国社保基金一一七 组合其他0.86%800,000.000不适用0
杭州玖誉资产管理有 限公司－玖誉富春先 行二号私募证券投资 基金其他0.85%791,381.000不适用0
中国工商银行－汇添 富优势精选混合型证 券投资基金其他0.72%668,447.000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
严斌生13,106,745.00人民币普通股13,106,745.0 0　　　
严海雁1,403,355.00人民币普通股1,403,355.00　　　
招商银行股份有限公司－南方阿 尔法混合型证券投资基金1,156,983.00人民币普通股1,156,983.00　　　
华泰证券股份有限公司－中庚价 值领航混合型证券投资基金1,131,200.00人民币普通股1,131,200.00　　　
广发证券股份有限公司－中庚小 盘价值股票型证券投资基金924,344.00人民币普通股924,344.00　　　
香港中央结算有限公司904,922.00人民币普通股904,922.00　　　
甘源食品股份有限公司－2022 年员工持股计划897,593.00人民币普通股897,593.00　　　
全国社保基金一一七组合800,000.00人民币普通股800,000.00　　　
杭州玖誉资产管理有限公司－玖 誉富春先行二号私募证券投资基 金791,381.00人民币普通股791,381.00　　　
中国工商银行－汇添富优势精选 01 混合型证券投资基金668,447.00人民币普通股668,447.00　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明无　　　　　
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（1）关于增加公司经营范围并修订《公司章程》事项
公司于2024年7月2日召开第四届董事会第十五次会议，于2024年7月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于增加公司经营范围并修订〈公司章程〉的议案》，后续完成经营范围工商变更登记手续，并取得了萍乡市市场监督管理
局换发的《营业执照》。具体内容详见 2024年7月2日、2024年7月18日公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相
关公告（公告编号：2024-032、2024-034、2024-035）。

（2）关于2023年年度权益分派事项
2024年8月1日，公司发布《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-036），以公司现有总股本 93,215,831股
扣除公司回购专户股份1,605,872股后的余额91,609,959股为基数，向全体股东每10股派发现金红利21.80元（含税），现金
红利分配总额为199,709,710.62元（含税）。权益分派的股权登记日为2024年8月7日，除权除息日为2024年8月8日，权益
分派于2024年8月8日实施完毕。

（3）关于2024年半年度权益分派事项
公司于2024年8月2日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，于2024年8月20日召开2024年第
三次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年半年度利润分配预案〉的议案》。以公司现有总股本93,215,831股扣除截至2024
年 8月 1日回购专户上已回购股份 1,605,872股后的股本总数 91,609,959为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 10.92元
（含税），拟分配派发现金红利 100,038,075.23元（含税）。不送红股，不进行资本公积金转增股本。2024年 9月 6日，公司发
布《2024年半年度权益分派实施公告》，权益分派的股权登记日为2024年9月12日，除权除息日为2024年9月13日，权益分
派于2024年9月13日实施完毕。具体内容详见2024年8月3日、2024年8月21日、2024年9月6日公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2024-037、2024-038、2024-042、2024-046、2024-047）。

（4）关于开展商品期货期权套期保值业务事项
公司于2024年8月2日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》，同意
公司及控股子公司开展商品期货期权套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 500万元（不含期货期权标的
实物交割款项），有效期内可循环使用，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。自
公司董事会审议通过之日起12个月内有效，授权期限内可循环滚动使用。具体内容详见 2024年8月3日公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2024-037、2024-044）。

（5）关于全资子公司完成工商变更登记并换发营业执照事项
公司于 2024年 8月 20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于全资子公司完成工商变更登记并换发营
业执照的公告》（公告编号：2024-045），公司全资子公司杭州淳安甘源食品销售有限公司因业务发展需要，对其经营范围进行了
变更，并已完成变更登记手续，取得了淳安县市场监督管理局换发的营业执照。


四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘源食品股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金555,685,827.69648,493,237.51
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产234,243,932.60357,206,848.42
衍生金融资产　　
应收票据16,533,620.28100,000.00
应收账款34,865,329.2128,858,637.40
应收款项融资　　
预付款项71,285,484.9931,629,019.02
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,072,686.634,149,056.09
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货145,500,019.13177,323,339.61
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产9,688,194.7814,513,635.71
流动资产合计1,073,875,095.311,262,273,773.76
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产626,077,709.89525,376,612.03
在建工程180,563,479.36157,280,127.63
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产13,037,629.424,621,824.46
无形资产118,353,592.7098,072,563.87
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用16,462,203.7120,378,035.01
递延所得税资产29,271,420.3326,624,669.08
其他非流动资产180,820.00368,566.89
非流动资产合计983,946,855.41832,722,398.97
资产总计2,057,821,950.722,094,996,172.73
流动负债：　　
短期借款40,000,000.00　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款110,713,605.10111,464,295.13
预收款项　　
合同负债43,358,121.9257,601,463.98
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬27,196,744.3930,111,902.11
应交税费27,422,190.2028,916,174.56
其他应付款60,965,808.9260,011,097.94
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债4,658,425.911,786,806.47
其他流动负债5,636,555.847,448,527.61
流动负债合计319,951,452.28297,340,267.80
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,354,728.681,622,510.18
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益95,040,185.2497,050,523.21
递延所得税负债19,343,916.9514,165,393.29
其他非流动负债　　
非流动负债合计121,738,830.87112,838,426.68
负债合计441,690,283.15410,178,694.48
所有者权益：　　
股本93,215,831.0093,215,831.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积948,951,948.22941,303,891.26
减：库存股142,555,819.3588,736,124.18
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积60,451,183.0760,451,183.07
一般风险准备　　
未分配利润656,068,524.63678,582,697.10
归属于母公司所有者权益合计1,616,131,667.571,684,817,478.25
少数股东权益　　
所有者权益合计1,616,131,667.571,684,817,478.25
负债和所有者权益总计2,057,821,950.722,094,996,172.73
法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,605,594,088.431,313,622,970.23
其中：营业收入1,605,594,088.431,313,622,970.23
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,322,340,266.211,061,150,306.21
其中：营业成本1,034,100,665.43836,478,626.41
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加14,974,926.4113,210,981.92
销售费用202,869,224.95153,227,748.66
管理费用60,207,052.0852,740,481.05
研发费用19,562,421.6016,706,193.10
财务费用-9,374,024.26-11,213,724.93
其中：利息费用281,066.73134,577.02
利息收入9,874,949.3011,387,943.15
加：其他收益41,072,541.2426,745,672.19
投资收益（损失以“－”号填 列）5,884,902.175,320,860.49
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）2,375,426.183,562,334.79
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-795,521.39-269,211.74
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-633,248.16-3,100,122.36
资产处置收益（损失以“-”号 填列）199,070.0956,293.71
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）331,356,992.35284,788,491.10
加：营业外收入444,380.52887,012.85
减：营业外支出927,893.281,447,197.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号330,873,479.59284,228,306.10
填列）　　
减：所得税费用53,639,867.0470,111,461.39
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）277,233,612.55214,116,844.71
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）277,233,612.55214,116,844.71
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）277,233,612.55214,116,844.71
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额277,233,612.55214,116,844.71
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额277,233,612.55214,116,844.71
（二）归属于少数股东的综合收益 总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益3.052.33
（二）稀释每股收益3.052.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,772,012,553.001,435,600,245.19
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还12,305,156.05128,154.19
收到其他与经营活动有关的现金38,318,510.3478,487,921.91
经营活动现金流入小计1,822,636,219.391,514,216,321.29
购买商品、接受劳务支付的现金1,024,524,476.14867,959,280.26
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金236,397,572.58182,129,300.48
支付的各项税费148,086,671.66152,270,326.81
支付其他与经营活动有关的现金120,150,686.03115,972,640.21
经营活动现金流出小计1,529,159,406.411,318,331,547.76
经营活动产生的现金流量净额293,476,812.98195,884,773.53
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,159,110,612.02886,713,315.60
取得投资收益收到的现金8,256,517.986,336,990.80
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额11,441.204,385.76
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金450,605,102.08431,561,761.11
投资活动现金流入小计1,617,983,673.281,324,616,453.27
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金200,835,598.08118,513,159.63
投资支付的现金1,035,937,367.00792,682,396.80
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金485,000,000.00555,000,000.00
投资活动现金流出小计1,721,772,965.081,466,195,556.43
投资活动产生的现金流量净额-103,789,291.80-141,579,103.16
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金40,000,000.00　
收到其他与筹资活动有关的现金10,627,394.0011,271,835.02
筹资活动现金流入小计50,627,394.0011,271,835.02
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金299,794,007.24100,020,585.84
其中：子公司支付给少数股东的　　
股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金75,264,399.6211,089,917.72
筹资活动现金流出小计375,058,406.86111,110,503.56
筹资活动产生的现金流量净额-324,431,012.86-99,838,668.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-80,109.9627,159.94
五、现金及现金等价物净增加额-134,823,601.64-45,505,838.23
加：期初现金及现金等价物余额246,355,549.96204,248,145.02
六、期末现金及现金等价物余额111,531,948.32158,742,306.79
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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