[三季报]日科化学(300214):2024年三季度报告

 时间：2024年10月23日 11:05:39 中财网

原标题:日科化学:2024年三季度报告

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2024-045 山东日科化学股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）986,582,253.4046.63%2,414,682,357.1626.77%
归属于上市公司股东的净利润 （元）-10,051,493.90-141.96%-52,331,549.94-163.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）-8,570,744.82-138.08%-55,228,108.89-181.72%
经营活动产生的现金流量净额 （元）-----41,199,333.1345.89%
基本每股收益（元/股）-0.02-144.00%-0.11-161.11%
稀释每股收益（元/股）-0.02-144.00%-0.11-161.11%
加权平均净资产收益率-0.40%-1.33%-2.08%-5.29%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,960,036,874.133,941,543,089.2225.84%　
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）2,461,000,520.352,579,300,746.36-4.59%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分）-515,992.21-838,598.72　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 公司损益产生持续影响的政府补助除外）-194,685.48582,954.88　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益　3,773,604.50　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,240,154.791,971.06　
减：所得税影响额-470,083.40623,372.77　
合计-1,480,749.082,896,558.95--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元

项目2024年9月30日2023年12月31日变动率原因说明
货币资金220,749,124.0188,770,623.82148.67%本年度为进行产能提升做的流动资金储备。
交易性金融资 产37,000,000.0010,447.63354047.30%为提高资金效益，将闲置资金进行银行短期理 财。
应收账款417,673,138.69317,962,249.5631.36%销售业务提升造成余额有所增长。
应收款项融资23,959,594.6113,435,116.3478.34%销售业务提升期末在手的银行承兑汇票增长较 大。
预付款项147,487,134.2480,073,679.1884.19%主要为预付的材料款项。
其他应收款20,821,137.6010,708,336.2194.44%主要为新增的往来款项。
存货421,483,888.08222,400,049.8189.52%主要为库存商品增加的原因。
一年内到期的 非流动资产32,978,560.0354,023,666.75-38.96%本期有到期的大额存单。
其他流动资产71,539,321.04114,352,202.04-37.44%主要为委贷的收回造成的变动。
固定资产1,850,162,585.07563,408,578.99228.39%新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则 规定及时进行了转固处理。
在建工程781,704,028.801,529,539,784.40-48.89%新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则 规定及时进行了转固处理。
其他非流动资 产69,014,349.77127,827,839.58-46.01%主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进 行结算，造成变动较大。
短期借款758,239,770.95216,050,744.25250.95%在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行 融资，本年融资额较上年同期较大。
应付账款460,616,582.96333,756,146.5338.01%主要受尚未结算项目工程的影响。
应付票据　700,000.00-100.00%对外开具的应付票据到期。
合同负债27,247,139.8411,160,286.85144.14%公司预收款项的增加。
应付职工薪酬14,602,743.0910,030,810.0945.58%同期相比员工数量的提升的影响。
其他应付款92,757,890.1726,609,573.82248.59%项目开展应付的合作单位质保金的增加。
一年内到期的 非流动负债83,574,755.8052,613,921.5658.85%一年内到期的项目贷款。
长期借款351,478,779.11212,565,376.8365.35%主要系公司项目建设，为保障项目资金需求继 续提取部分银行长期借款所致。
减：库存股54,107,063.853,876,000.001295.95%为维护公司价格及股东权益，公司进行的股票 回购。
专项储备2,803,433.01285,244.67882.82%本期安全支出相对减少。
2、利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动率原因说明
营业收入2,414,682,357.161,904,805,705.8526.77%主要为产品销量上涨导致的销售额增长。
营业成本2,309,964,442.201,727,065,867.0333.75%主要受产品销量上涨导致的成本上涨。
税金及附加16,906,819.3911,720,893.5544.25%主要受公司新增转固房产税的影响。
管理费用62,197,098.0835,341,695.8675.99%主要受员工薪酬及新项目投产前人力储备成本的 影响。
研发费用18,561,265.4629,682,146.12-37.47%主要受研发项目周期影响与上年相比偏少。
财务费用21,952,481.20-1,769,917.03-1340.31%主要受融资成本的影响。
投资收益4,820,166.3414,349,920.23-66.41%本期理财产品减少的影响。
信用减值损失-8,012,551.29-3,230,471.53148.03%季度末应收款项余额增长。
资产减值损失-2,694,600.48-1,367,620.8797.03%对存货计提的存货跌价准备的影响。
资产处置收益186,752.5460,259.63209.91%主要是公司更新处置固定资产导致。
营业外收入815,833.737,266,208.14-88.77%主要是上期确认的非同一控制下企业合并产生大 额利得。
营业外支出2,055,260.91627,422.00227.57%主要是本期更新换代设备报废处理导致。
所得税费用8,120,403.7214,034,323.04-42.14%本期营业利润下降所致。
2024前三季度，公司实现营业收入2,414,682,357.16元，比上年同期增长26.77%，主要原因是主营业务产品和氯碱产品销量同比增长；公司实现归属于上市公司股东的净利润-52,331,549.94元，比上年同期下降163.55%，主要原因
是新项目新增折旧费用和财务费用导致成本增加，同时ACM系列产品竞争激烈程度加剧，为保持市场份额，相关产品的
销售价格持续走低；2024年第三季度，新项目产能逐步释放，公司加强精细化管理，提高市场开拓力度，亏损幅度较
2024年第二季度环比减少70.21%。

3、现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动率原因说明
收到的税费返还136,851,806.7540,544,005.66237.54%主要是公司收到出口退税及留抵退税导 致。
收到其他与经营活动有关的现金19,263,181.3313,880,894.2138.77%主要受收到投标保证金的影响。
支付的各项税费43,206,340.2631,198,764.9738.49%主要为增值税的影响。
支付其他与经营活动有关的现金70,247,597.3848,409,421.2545.11%主要为公司退付项目保证金的影响。
取得投资收益收到的现金1,998,927.6313,825,483.89-85.54%本期理财产品减少的影响。
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额635,765.4099,356.30539.88%主要是本期更新换代设备报废处理导 致。
收到其他与投资活动有关的现金270,683,569.301,081,357,315.88-74.97%本期理财产品减少的影响。
投资支付的现金149,750,000.006,000,000.002395.83%主要为本期公司投资设立全资子公司。
支付其他与投资活动有关的现金83,431,575.00906,849,918.85-90.80%本期进行理财减少的影响。
取得借款收到的现金811,221,157.88269,092,585.52201.47%公司正常经营活动进行的银行融资增加
　　　　导致。
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金41,342,385.5230,233,152.6936.75%主要受融资利息费用增长的影响。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数13,865报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
赵东日境内自然人17.55%81,785,03761,338,778不适用0
泰安鲁民投金湖投资合伙 企业（有限合伙）境内非国有 法人13.32%62,067,8590不适用0
鲁民投基金管理有限公司 －鲁民投点金一号私募证 券投资基金其他9.20%42,869,9510不适用0
山东新科产业投资合伙企 业(有限合伙)境内非国有 法人2.58%12,012,8840不适用0
赵东升境内自然人1.29%5,996,9320不适用0
刘明磊境内自然人0.94%4,358,9670不适用0
江苏淮海型材科技有限公 司境内非国有 法人0.86%3,997,7000不适用0
杜海能境内自然人0.83%3,863,9000不适用0
罗继平境内自然人0.76%3,528,3000不适用0
巨能资本管理有限公司国有法人0.67%3,134,7960不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合 伙）62,067,859人民币普通股62,067,859　　　
鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金 一号私募证券投资基金42,869,951人民币普通股42,869,951　　　
赵东日20,446,259人民币普通股20,446,259　　　
山东新科产业投资合伙企业(有限合伙)12,012,884人民币普通股12,012,884　　　
赵东升5,996,932人民币普通股5,996,932　　　
刘明磊4,358,967人民币普通股4,358,967　　　
江苏淮海型材科技有限公司3,997,700人民币普通股3,997,700　　　
杜海能3,863,900人民币普通股3,863,900　　　
罗继平3,528,300人民币普通股3,528,300　　　
巨能资本管理有限公司3,134,796人民币普通股3,134,796　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动 人； 2、泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司 互为一致动人； 3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）　　　　　　
注：“山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股票9,647,600股，未纳入前10名股东和无限售股东中
列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金220,749,124.0188,770,623.82
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产37,000,000.0010,447.63
衍生金融资产　　
应收票据371,296,866.86326,278,952.05
应收账款417,673,138.69317,962,249.56
应收款项融资23,959,594.6113,435,116.34
预付款项147,487,134.2480,073,679.18
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款20,821,137.6010,708,336.21
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货421,483,888.08222,400,049.81
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产32,978,560.0354,023,666.75
其他流动资产71,539,321.04114,352,202.04
流动资产合计1,764,988,765.161,228,015,323.39
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资7,046,561.846,000,000.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,850,162,585.07563,408,578.99
在建工程781,704,028.801,529,539,784.40
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产271,236,010.78274,632,822.22
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉178,415,368.20178,415,368.20
长期待摊费用1,828,766.15　
递延所得税资产35,640,438.3633,703,372.44
其他非流动资产69,014,349.77127,827,839.58
非流动资产合计3,195,048,108.972,713,527,765.83
资产总计4,960,036,874.133,941,543,089.22
流动负债：　　
短期借款758,239,770.95216,050,744.25
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　700,000.00
应付账款460,616,582.96333,756,146.53
预收款项　　
合同负债27,247,139.8411,160,286.85
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬14,602,743.0910,030,810.09
应交税费8,226,615.645,189,106.69
其他应付款92,757,890.1726,609,573.82
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债83,574,755.8052,613,921.56
其他流动负债272,755,956.64182,056,139.39
流动负债合计1,718,021,455.09838,166,729.18
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款351,478,779.11212,565,376.83
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款230,655,591.58230,655,591.58
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益77,080,000.0077,080,000.00
递延所得税负债4,943,014.274,170,748.67
其他非流动负债　　
非流动负债合计664,157,384.96524,471,717.08
负债合计2,382,178,840.051,362,638,446.26
所有者权益：　　
股本466,042,614.00466,042,614.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积788,830,385.20788,830,385.20
减：库存股54,107,063.853,876,000.00
其他综合收益　　
专项储备2,803,433.01285,244.67
盈余公积106,450,087.42106,450,087.42
一般风险准备　　
未分配利润1,150,981,064.571,221,568,415.07
归属于母公司所有者权益合计2,461,000,520.352,579,300,746.36
少数股东权益116,857,513.73-396,103.40
所有者权益合计2,577,858,034.082,578,904,642.96
负债和所有者权益总计4,960,036,874.133,941,543,089.22
法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,414,682,357.161,904,805,705.85
其中：营业收入2,414,682,357.161,904,805,705.85
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,454,490,785.671,825,731,316.41
其中：营业成本2,309,964,442.201,727,065,867.03
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加16,906,819.3911,720,893.55
销售费用24,908,679.3423,690,630.88
管理费用62,197,098.0835,341,695.86
研发费用18,561,265.4629,682,146.12
财务费用21,952,481.20-1,769,917.03
其中：利息费用22,917,822.993,159,793.99
利息收入623,747.211,338,163.02
加：其他收益769,634.22650,604.15
投资收益（损失以“－”号填列）4,820,166.3414,349,920.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.00　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8,012,551.29-3,230,471.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,694,600.48-1,367,620.87
资产处置收益（损失以“-”号填列）186,752.5460,259.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-44,739,027.1889,537,081.05
加：营业外收入815,833.737,266,208.14
减：营业外支出2,055,260.91627,422.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-45,978,454.3696,175,867.19
减：所得税费用8,120,403.7214,034,323.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-54,098,858.0882,141,544.15
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-54,098,858.0882,141,544.15
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）-52,331,549.9482,348,260.43
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1,767,308.14-206,716.28
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-54,098,858.0882,141,544.15
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-52,331,549.9482,348,260.43
（二）归属于少数股东的综合收益总额-1,767,308.14-206,716.28
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.110.18
（二）稀释每股收益-0.110.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,030,467,209.971,668,811,991.00
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还136,851,806.7540,544,005.66
收到其他与经营活动有关的现金19,263,181.3313,880,894.21
经营活动现金流入小计2,186,582,198.051,723,236,890.87
购买商品、接受劳务支付的现金1,993,376,911.181,618,301,145.67
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金120,950,682.36101,470,625.12
支付的各项税费43,206,340.2631,198,764.97
支付其他与经营活动有关的现金70,247,597.3848,409,421.25
经营活动现金流出小计2,227,781,531.181,799,379,957.01
经营活动产生的现金流量净额-41,199,333.13-76,143,066.14
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金1,998,927.6313,825,483.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额635,765.4099,356.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金270,683,569.301,081,357,315.88
投资活动现金流入小计273,318,262.331,095,282,156.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金490,413,896.98391,787,135.23
投资支付的现金149,750,000.006,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金83,431,575.00906,849,918.85
投资活动现金流出小计723,595,471.981,304,637,054.08
投资活动产生的现金流量净额-450,277,209.65-209,354,898.01
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金27,235,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金811,221,157.88269,092,585.52
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计838,456,157.88269,092,585.52
偿还债务支付的现金125,685,103.13　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,342,385.5230,233,152.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金53,000,000.00　
筹资活动现金流出小计220,027,488.6530,233,152.69
筹资活动产生的现金流量净额618,428,669.23238,859,432.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,508,206.854,586,431.47
五、现金及现金等价物净增加额131,460,333.30-42,052,099.85
加：期初现金及现金等价物余额87,226,615.74114,690,684.80
六、期末现金及现金等价物余额218,686,949.0472,638,584.95
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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