[三季报]达刚控股(300103):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 09:20:16 中财网

原标题:达刚控股:2024年三季度报告

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2024-53 达刚控股集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	45,912,571.42	-29.12%	123,091,342.44	-28.63%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-13,178,937.39	17.54%	-27,626,860.73	17.31%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）	-14,000,882.58	17.55%	-30,395,987.10	11.47%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	-31,604,091.90	-284.55%
基本每股收益（元/股）	-0.0415	17.50%	-0.0870	17.30%
稀释每股收益（元/股）	-0.0415	17.50%	-0.0870	17.30%
加权平均净资产收益率	-2.14%	0.10%	-4.49%	0.15%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,001,453,186.37	1,070,833,752.12	-6.48%
归属于上市公司股东的所有者权 益（元）	600,597,046.62	628,871,427.52	-4.50%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末 金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分）	284,383.32	2,863,626.08	固定资产、长期 股权投资等处置
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	53,467.31	163,041.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益		-42,361.11
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益	620,883.86	620,883.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,593.83	-56,737.22
减：所得税影响额	142,576.04	895,851.95
少数股东权益影响额（税后）	-192.91	-116,525.08
合计	821,945.19	2,769,126.37	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

项目	期末余额 （或本期金额）	期初余额 （或上期金额）	变动 比率	变动的主要原因
货币资金	108,153,592.90	61,548,171.66	75.72%	主要系本期到期投资理财赎回所致
交易性金融资产	25,000,000.00	120,042,361.11	-79.17%	主要系本期使用自有资金购买理财减 少所致
应收款项融资	1,393,276.98	840,237.42	65.82%	主要系本期收到客户票据结算货款增 加所致
预付款项	24,982,607.63	1,726,705.07	1346.84%	主要系本期智慧运维板块预付工程材 料款增加所致
合同资产	368,075.50	1,100,576.63	-66.56%	主要系本期工程结算质保金减少所致
一年内到期的非流动资产	9,763,023.64	14,976,712.15	-34.81%	主要系本期收到客户 1年内到期的应 收款项所致
长期应收款	722,299.86	2,061,494.87	-64.96%	主要系本期收到客户长期应收挂账款 所致
投资性房地产	58,081,231.76	9,649,973.80	501.88%	主要系本期出租闲置厂房增加所致
固定资产	240,363,607.51	100,334,487.29	139.56%	主要系本期渭南基地在建项目完工验 收转固所致
无形资产	35,344,061.63	56,660,258.55	-37.62%	主要系本期出租闲置厂房分摊土地使 用权转入投资性房地产所致
其他非流动资产	322,712.50	1,835,906.15	-82.42%	主要系本期运维工程结算质保金减少 所致
预收款项	140,503.00	1,278,401.00	-89.01%	主要系本期预收客户租赁款项确认收 入结算所致
合同负债	11,622,610.09	18,185,775.72	-36.09%	主要系本期预收客户销货款及工程款 项确认收入结算所致
应交税费	3,097,657.70	1,523,970.83	103.26%	主要系本期末未交增值税及流转税增 加所致
其他流动负债	1,927,888.07	4,103,134.52	-53.01%	主要系本期末待转销项税额减少所致
其他综合收益	59,830.96	-409,388.35	114.61%	主要系本期斯里兰卡外币折算差额增 加所致
管理费用	23,295,568.29	52,224,216.57	-55.39%	主要系公司剥离固废业务，合并范围 变化所致
研发费用	6,166,528.25	12,625,272.29	-51.16%	主要系公司剥离固废业务，合并范围 变化所致
财务费用	4,553,609.99	10,446,421.89	-56.41%	主要系公司剥离固废业务，合并范围 变化所致
其他收益	163,041.63	1,273,411.22	-87.20%	主要系本期收到的与日常经营相关的 政府补助减少所致
投资收益（损失以“－”号 填列）	5,448,289.01	76,990.48	6976.57%	主要系本期收到处置子公司的收益增 加所致
信用减值损失（损失以“- ”号填列）	-9,943,437.50	-3,641,671.08	173.05%	主要系本期客户应收款项计提坏账增 加所致
资产减值损失（损失以“- ”号填列）	1,375,902.85	846,418.14	62.56%	主要系去年已提减值的存货本期销售 所致
资产处置收益（损失以“- ”号填列）	-1,211,364.29	-205,775.69	-488.68%	主要系本期非流动性资产处置产生亏 损所致
营业外收入	626,976.14	120,483.44	420.38%	主要系本期取得子公司的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益增加所 致
利润总额（亏损总额以 “－”号列）	-28,213,151.60	-51,157,769.62	44.85%	主要系公司剥离固废业务，合并范围 变化所致
所得税费用	580,239.58	-3,991,622.87	114.54%	主要系本期未计提可抵扣亏损所形成 的递延所得税所致
净利润（净亏损以“－”号 填列）	-28,793,391.18	-47,166,146.75	38.95%	主要系公司剥离固废业务，合并范围 变化所致
经营活动产生的现金流量净 额	-31,604,091.90	17,125,155.59	-284.55%	主要系本期销售回款减少所致
投资活动产生的现金流量净 额	100,258,488.71	-14,678,152.10	783.05%	主要系本期到期投资理财赎回所致
筹资活动产生的现金流量净 额	-21,866,624.09	-68,295,748.42	67.98%	主要系本期偿还银行借款本金减少所 致
现金及现金等价物净增加额	46,699,306.74	-64,102,753.74	172.85%	主要系本期到期投资理财赎回影响所 致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	12,452	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
孙建西	境内自然人	26.65%	84,641,584	84,641,584	质押	23,000,000
					冻结	12,698,413
英奇（杭州）企业总 部管理有限公司	境内非国有 法人	15.90%	50,504,590	0	冻结	注 1 19,302,590
李太杰	境内自然人	2.55%	8,106,916	8,106,916	不适用	0
李世忠	境内自然人	1.57%	4,973,600	0	不适用	0
傅建平	境内自然人	0.94%	3,000,000	3,000,000	冻结	2,421,586
ZHANG YE	境外自然人	0.82%	2,598,900	0	不适用	0
李飞宇	境内自然人	0.62%	1,975,000	0	不适用	0
何其骁	境内自然人	0.59%	1,888,500	0	不适用	0
虞健	境内自然人	0.42%	1,347,000	0	不适用	0
蒋武彬	境内自然人	0.42%	1,340,000	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
英奇（杭州）企业总部管理有限公司	50,504,590	人民币普通股	50,504,590
李世忠	4,973,600	人民币普通股	4,973,600
ZHANG YE	2,598,900	人民币普通股	2,598,900
李飞宇	1,975,000	人民币普通股	1,975,000
何其骁	1,888,500	人民币普通股	1,888,500
虞健	1,347,000	人民币普通股	1,347,000
蒋武彬	1,340,000	人民币普通股	1,340,000
吴坚	1,223,653	人民币普通股	1,223,653
孙秀玲	1,118,700	人民币普通股	1,118,700
永兴众德投资有限公司	997,600	人民币普通股	997,600
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前10名股东中，孙建西、李太杰为夫妻关系，合计持有公司 29.20%股份，是公司控股股东及实际控制人，属于一致行动人； 股东李太杰与股东李飞宇为父女关系；其他股东之间未知是否存 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司前10名股东中，股东英奇（杭州）企业总部管理有限公司通 过普通证券账户持有19,302,590股，通过信用证券账户持有 31,202,000股，合计持有50,504,590股；股东李世忠通过普通 证券账户持有310,000股，通过信用证券账户持有4,663,600 股，合计持有4,973,600股；股东何其骁通过普通证券账户持有 322,800股，通过信用证券账户持有1,565,700股，合计持有 1,888,500股；股东蒋武彬仅通过信用证券账户持有1,340,000 股。

注1：英奇（杭州）企业总部管理有限公司冻结股份数量为19,302,590股，其中19,290,000股属于质押与冻结同时存在的情形。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
孙建西	63,481,188	0	21,160,396	84,641,584	高管离职锁定	2024年10月8日
李太杰	6,080,187	0	2,026,729	8,106,916	高管离职锁定	2024年10月8日
傅建平	2,250,000	0	750,000	3,000,000	高管离职锁定	2024年10月8日
韦尔奇	250,453	0	0	250,453	高管锁定	每年按25%解除限售
王有蔚	6,187	0	0	6,187	高管锁定	每年按25%解除限售
李金哲	3,750	0	0	3,750	高管锁定	每年按25%解除限售
王玫刚	6,750	0	2,250	9,000	高管离职锁定	2024年10月8日
石剑	7,125	0	2,375	9,500	高管离职锁定	2024年10月8日
黄铜生	68,913	68,913	0	0	高管离职锁定	2024年6月已全部解除 限售
合计	72,154,553	68,913	23,941,750	96,027,390	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、股东股份减持事项
2024年6月21日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2024-42），公司股东英奇（杭州）企业总部管理有限公司计划通过集中竞价交易方式或大宗交易方式减持公司股份，减持数量合计不超过9,520,000股，约占公司总股本的3%；2024年7月25日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持股份达到1%的公告》（公告编号：2024-43）。

截至2024年10月10日，英奇（杭州）企业总部管理有限公司共减持3,170,000股，占公司总股本的1%，上述减持计划期限已届满。公司已于2024年10月12日披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持计划期限届满暨实施结果的公告》（公告编号：2024-48）。

2、收购恩科星股权事项
2024年8月27日，公司披露了《达刚控股：关于收购恩科星股权暨完成工商登记的公告》（公告编号：2024-45），为拓展业务规模，充分发挥公司在装备制造方面的优势，实现高端装备与新能源产业的有效结合，公司以自有资金900万元收购浙江恩科星电气有限公司62.07%股权，浙江恩科星电气有限公司成为公司控股子公司，纳入合并报表范围。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：达刚控股集团股份有限公司
2024年9月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	108,153,592.90	61,548,171.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	25,000,000.00	120,042,361.11
衍生金融资产
应收票据	402,166.00	550,000.00
应收账款	232,224,405.50	216,426,617.05
应收款项融资	1,393,276.98	840,237.42
预付款项	24,982,607.63	1,726,705.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	146,633,620.23	143,102,826.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	101,119,011.04	128,939,343.65
其中：数据资源
合同资产	368,075.50	1,100,576.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	9,763,023.64	14,976,712.15
其他流动资产	7,821,970.93	6,906,486.79
流动资产合计	657,861,750.35	696,160,037.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	722,299.86	2,061,494.87
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	58,081,231.76	9,649,973.80
固定资产	240,363,607.51	100,334,487.29
在建工程		200,749,528.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,142,058.04
无形资产	35,344,061.63	56,660,258.55
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	360,337.38	84,118.61
递延所得税资产	4,255,127.34	3,297,946.07
其他非流动资产	322,712.50	1,835,906.15
非流动资产合计	343,591,436.02	374,673,714.33
资产总计	1,001,453,186.37	1,070,833,752.12
流动负债：
短期借款	61,862,160.00	55,969,961.07
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,732,551.70
应付账款	86,307,739.29	109,868,661.16
预收款项	140,503.00	1,278,401.00
合同负债	11,622,610.09	18,185,775.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,112,548.35	8,507,943.51
应交税费	3,097,657.70	1,523,970.83
其他应付款	30,792,095.38	36,863,138.15
其中：应付利息		27,356.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	22,222,222.21	22,222,222.21
其他流动负债	1,927,888.07	4,103,134.52
流动负债合计	225,085,424.09	260,255,759.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	42,451,851.86	57,761,260.65
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,305,084.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	3,095,896.59	2,507,217.96
递延收益	104,100,000.00	104,100,000.00
递延所得税负债	1,035,514.51	6,354.17
其他非流动负债
非流动负债合计	154,988,347.41	164,374,832.78
负债合计	380,073,771.50	424,630,592.65
所有者权益：
股本	317,601,000.00	317,601,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	250,507,869.01	251,311,401.87
减：库存股
其他综合收益	59,830.96	-409,388.35
专项储备	5,005,272.66	5,318,479.28
盈余公积	64,254,245.33	64,254,245.33
一般风险准备
未分配利润	-36,831,171.34	-9,204,310.61
归属于母公司所有者权益合计	600,597,046.62	628,871,427.52
少数股东权益	20,782,368.25	17,331,731.95
所有者权益合计	621,379,414.87	646,203,159.47
负债和所有者权益总计	1,001,453,186.37	1,070,833,752.12

法定代表人：王妍 主管会计工作负责人：王妍 会计机构负责人：张永生 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	123,091,342.44	172,457,309.36
其中：营业收入	123,091,342.44	172,457,309.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	147,529,441.01	221,432,605.38
其中：营业成本	100,882,610.43	129,927,115.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,213,075.71	3,847,705.60
销售费用	9,418,048.34	12,361,873.16
管理费用	23,295,568.29	52,224,216.57
研发费用	6,166,528.25	12,625,272.29
财务费用	4,553,609.99	10,446,421.89
其中：利息费用	3,942,038.87	9,076,047.24
利息收入	528,539.65	124,302.26
加：其他收益	163,041.63	1,273,411.22
投资收益（损失以“－”号填 列）	5,448,289.01	76,990.48
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-189,258.72
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-42,361.11	-443,926.69
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-9,943,437.50	-3,641,671.08
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	1,375,902.85	846,418.14
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-1,211,364.29	-205,775.69
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-28,648,027.98	-51,069,849.64
加：营业外收入	626,976.14	120,483.44
减：营业外支出	192,099.76	208,403.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-28,213,151.60	-51,157,769.62
减：所得税费用	580,239.58	-3,991,622.87
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-28,793,391.18	-47,166,146.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-28,793,391.18	-47,166,146.75
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-27,626,860.73	-33,410,836.24
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-1,166,530.45	-13,755,310.51
六、其他综合收益的税后净额	469,219.31	680,685.37
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	469,219.31	680,685.37
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	469,219.31	680,685.37
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	469,219.31	680,685.37
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-28,324,171.87	-46,485,461.38
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-27,157,641.42	-32,730,150.87
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-1,166,530.45	-13,755,310.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0870	-0.1052
（二）稀释每股收益	-0.0870	-0.1052

法定代表人：王妍 主管会计工作负责人：王妍 会计机构负责人：张永生 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	99,813,872.81	197,120,185.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	16,412.73	2,907,347.85
收到其他与经营活动有关的现金	10,340,269.54	4,910,024.53
经营活动现金流入小计	110,170,555.08	204,937,558.07
购买商品、接受劳务支付的现金	78,786,912.57	103,518,934.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	30,824,961.35	40,955,607.65
支付的各项税费	6,549,034.16	13,974,051.49
支付其他与经营活动有关的现金	25,613,738.90	29,363,808.61
经营活动现金流出小计	141,774,646.98	187,812,402.48
经营活动产生的现金流量净额	-31,604,091.90	17,125,155.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	537,000,000.00	7,001,772.22
取得投资收益收到的现金	1,318,852.40
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,387,646.56	15,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	4,538,687.37	20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	8,285,767.76
投资活动现金流入小计	552,530,954.09	27,017,552.22
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	5,772,464.38	13,283,825.49
投资支付的现金	446,500,001.00	1,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		27,311,878.83
投资活动现金流出小计	452,272,465.38	41,695,704.32
投资活动产生的现金流量净额	100,258,488.71	-14,678,152.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	5,320,000.00	2,950,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	5,320,000.00	2,950,000.00
取得借款收到的现金	50,000,000.00	50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		32,700,000.00
筹资活动现金流入小计	55,320,000.00	85,650,000.00
偿还债务支付的现金	68,214,814.82	120,053,662.60
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	6,422,967.61	7,627,052.73
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	2,342,493.28
支付其他与筹资活动有关的现金	2,548,841.66	26,265,033.09
筹资活动现金流出小计	77,186,624.09	153,945,748.42
筹资活动产生的现金流量净额	-21,866,624.09	-68,295,748.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-88,465.98	1,745,991.19
五、现金及现金等价物净增加额	46,699,306.74	-64,102,753.74
加：期初现金及现金等价物余额	61,451,170.43	117,795,362.63
六、期末现金及现金等价物余额	108,150,477.17	53,692,608.89

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）