[三季报]利亚德(300296):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 09:20:17 中财网

原标题:利亚德:2024年三季度报告

证券代码：300296 证券简称：利亚德 公告编号：2024-086
利亚德光电股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	1,833,365,574.83	-8.56%	5,464,703,560.10	-9.27%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	53,212,635.39	-56.61%	181,378,357.03	-60.65%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	39,032,813.88	-68.40%	139,865,731.34	-64.49%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	279,062,451.96	-53.27%
基本每股收益（元/ 股）	0.0210	-56.70%	0.0717	-60.65%
稀释每股收益（元/ 股）	0.0230	-53.63%	0.0772	-58.02%
加权平均净资产收益 率	0.64%	-0.83%	2.18%	-3.40%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	14,444,446,593.54	15,036,909,318.21	-3.94%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	8,277,945,093.93	8,263,093,891.76	0.18%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-3,821,665.72	1,061,242.50
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	11,889,989.41	38,891,731.75
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	5,141,530.74	12,534,219.20
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回	1,807,282.50	4,509,583.34
债务重组损益	-916,939.52	-916,939.52
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	2,450,681.91	-3,730,394.35
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		683,425.88
减：所得税影响额	3,828,983.83	11,400,542.85
少数股东权益影响额 （税后）	-1,457,926.02	119,700.26
合计	14,179,821.51	41,512,625.69	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
资产负债表变动项目：

项目	期末余额 （元）	年初余额 （元）	报告期比上年年 末增减	增减原因
交易性金融资产	13,752,450.00	-	100.00%	报告期内购买股票金额增加所致
应收票据	267,868,225.73	528,482,651.84	-49.31%	报告期内已背书未到期的商业承 兑汇票及非 6+9银行承兑汇票的 金额较年初减少所致
应收款项融资	22,669,163.54	12,677,574.46	78.81%	报告期内收到的 6+9银行承兑汇 票较年初增加所致
在建工程	98,482,346.10	72,221,951.38	36.36%	报告期内 NP仓库及励丰文化产 业园增加在建工程支出所致
一年内到期的非流动负债	121,612,014.74	87,057,832.10	39.69%	报告期内一年内到期的长期借款 重分类至该科目所致
其他流动负债	405,511,106.30	705,013,438.11	-42.48%	报告期内已背书未到期的商业承 兑汇票及非 6+9银行承兑汇票的 金额较年初减少所致
长期借款	196,196,189.18	103,621,344.98	89.34%	报告期内新增银行借款所致
库存股	29,097,332.64	9,426,274.15	208.68%	报告期内回购股份所致

利润表变动项目：

项目	本期金额 （元）	上期金额 （元）	报告期比上年 同期增减	增减原因
财务费用	27,106,747.74	3,693,534.09	633.90%	报告期内汇兑收益较上年同期减少所致
投资收益	12,242,023.77	36,910,987.48	-66.83%	上年报告期内利晶微股权增加所形成的投资 收益所致
公允价值变动收益	-678,000.00	-8,486,170.34	92.01%	报告期内交易性金融资产所产生的公允价值
				变动损失所致
信用减值损失	-23,496,216.53	-40,518,415.91	-42.01%	报告期内计提应收账款坏账准备较上年同期 减少所致
资产减值损失	-1,921,600.93	-7,408,665.36	-74.06%	报告期内计提存货减值准备较上年同期减少 所致
资产处置收益	3,221,306.32	-1,422,895.14	326.39%	报告期内资产处置收益较上年同期增加所致
营业外收入	10,501,171.51	1,560,066.38	573.12%	报告期内收到的保险赔偿金额和核销无需支 付的应付款项较上年同期增加所致
营业外支出	16,400,636.02	3,240,253.76	406.15%	报告期内成立北京利亚德公益基金会及支付 诉讼赔偿较上年同期增加所致
所得税费用	44,094,657.51	69,397,806.67	-36.46%	报告期内当期所得税费用减少所致
少数股东损益	699,979.93	-7,590,091.57	109.22%	报告期内非全资子公司净利润较上年同期增 加所致

现金流量表变动项目：

项目	本期金额 （元）	上期金额 （元）	报告期比上年 同期增减	增减原因
经营活动产生的现金流量净额	279,062,451.96	597,137,920.72	-53.27%	报告期内购买商品、接受劳务支付 的现金较上年同期增加，同时销售 商品、提供劳务收到的现金较上年 同期减少所致
收回投资所收到的现金	375,492,375.84	864,201,126.06	-56.55%	报告期内收回结构性存款的金额较 上年同期减少所致
取得投资收益所收到的现金	1,852,798.67	4,171,271.76	-55.58%	报告期内收回结构性存款的投资收 益较上年同期减少所致
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额	10,308,716.33	4,973,969.76	107.25%	报告期处置固定资产较上年同期增 加所致
收到的其他与投资活动有关的现金	1,304,000.00	124,818,405.66	-98.96%	上年报告期内取得子公司利晶公司 的投资净额所致
投资活动现金流入小计	388,968,729.44	998,164,773.24	-61.03%	报告期内收回结构性存款的金额较 上年同期减少所致
投资所支付的现金	399,528,946.45	872,577,642.09	-54.21%	报告期内支付结构性存款的金额较 上年同期减少所致
支付的其他与投资活动有关的现金	6,890,709.64	-	100.00%	报告期内转让子公司利亚德智能系 统（江苏）有限公司所支付的现金 净额所致
投资活动现金流出小计	582,986,885.52	1,042,129,570.88	-44.06%	报告期内支付结构性存款的金额较 上年同期减少所致
投资活动产生的现金流量净额	-194,018,156.08	-43,964,797.64	-341.30%	上年报告期内取得子公司利晶公司 的投资净额所致
吸收投资所收到的现金	3,052,570.68	45,083,300.00	100.00%	报告期内收到少数股东投资的现金 较上年同期减少所致
取得借款收到的现金	381,076,489.18	612,924,119.18	-37.83%	报告期内减少流动性借款提款所致
筹资活动现金流入小计	385,648,274.65	659,862,100.47	-41.56%	报告期内减少流动性借款提款所致
偿还债务所支付的现金	296,578,357.18	830,539,895.97	-64.29%	报告期内减少流动性借款还款所致
支付的其他与筹资活动有关的现金	66,352,046.43	33,309,299.65	99.20%	报告期内支付回购股份款项所致
筹资活动现金流出小计	498,198,658.83	990,244,928.46	-49.69%	报告期内减少流动性借款还款所致
汇率变动对现金及现金等价物的影 响额	-12,288,462.54	20,912,557.34	-158.76%	报告期内美元等主要外币的汇率变 动较大所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	74,401	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
李军	境内自然人	22.73%	575,006,000	431,254,500	不适用	0
中国工商银行 股份有限公司 －易方达创业 板交易型开放 式指数证券投 资基金	其他	2.20%	55,749,469	0	不适用	0
周利鹤	境内自然人	1.53%	38,662,499	0	不适用	0
中国农业银行 股份有限公司 －中证 500交 易型开放式指 数证券投资基 金	其他	1.42%	35,957,068	0	不适用	0
朱晓励	境内自然人	1.25%	31,491,453	0	不适用	0
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.99%	25,100,828	0	不适用	0
谭连起	境内自然人	0.99%	25,066,022	0	不适用	0
#华泰证券资 管－谭连起－ 华泰尊享稳进 61号单一资产 管理计划	其他	0.85%	21,374,600	0	不适用	0
上海宁泉资产 管理有限公司 －宁泉致远 39 号私募证券投 资基金	其他	0.73%	18,391,946	0	不适用	0
国泰君安证券 股份有限公司	国有法人	0.72%	18,122,843	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
李军	143,751,500	人民币普通股	143,751,500
中国工商银行股份有限公司－易 方达创业板交易型开放式指数证 券投资基金	55,749,469	人民币普通股	55,749,469
周利鹤	38,662,499	人民币普通股	38,662,499
中国农业银行股份有限公司－中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金	35,957,068	人民币普通股	35,957,068
朱晓励	31,491,453	人民币普通股	31,491,453
香港中央结算有限公司	25,100,828	人民币普通股	25,100,828
谭连起	25,066,022	人民币普通股	25,066,022
#华泰证券资管－谭连起－华泰 尊享稳进 61号单一资产管理计 划	21,374,600	人民币普通股	21,374,600

上海宁泉资产管理有限公司－宁 泉致远 39号私募证券投资基金	18,391,946	人民币普通股	18,391,946
国泰君安证券股份有限公司	18,122,843	人民币普通股	18,122,843
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、华泰证券资管－谭连起－华泰尊享稳进 61号单一资产管理计划 也是谭连起控制账户； 2、 除上述之外，本公司未知其它股东之间的关联关系、是否为一 致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	股东华泰证券资管－谭连起－华泰尊享稳进 61号单一资产管理计 划通过普通证券账户持有公司股票 5,692,400股，通过华泰证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 15,682,200 股，合计持有公司股票 21,374,600股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ?适用 □不适用
单位：股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称 （全称）	期初普通账户、信用账 户持股		期初转融通出借股份且 尚未归还		期末普通账户、信用账户 持股		期末转融通出借股份 且尚未归还
	数量合计	占总股 本的比 例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合 计	占总股本 的比例
中国工商 银行股份 有限公司 －易方达 创业板交 易型开放 式指数证 券投资基 金	29,294,869.00	1.16%	821,100.00	0.03%	55,749,469.00	2.20%	0.00	0.00%
中国农业 银行股份 有限公司 －中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金	10,927,568.00	0.43%	3,276,000	0.13%	35,957,068.00	1.42%	0.00	0.00%

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限 售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
李军	431,254,500			431,254,500	高管锁定股	2026年 1月 15日
李楠楠	4,725,000		1,575,000.00	6,300,000	高管锁定股	2026年 1月 15日
姜毅	300,000	75,000.00		225,000	高管锁定股	2026年 1月 15日
王加志	6,550	1,638		4,912	高管锁定股	2026年 1月 15日
潘喜填	912,982			912,982	高管锁定股	2026年 1月 15日
孙铮	112,500			112,500	高管锁定股	2026年 1月 15日
张晓雪	45,000			45,000	高管锁定股	2026年 1月 15日
合计	437,356,532	76,638.00	1,575,000.00	438,854,894	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2021年限制性股票激励计划进展情况
公司于 2024年9月12日召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》、
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》，公司2021年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件已
经成就，本次可归属数量40万股，董事会同意公司按照激励计划相关规定为符合条件的1名激励对象办理归属相关事宜。

同时对公司2021年限制性股票激励计划的授予价格进行相应调整。调整后，2021年限制性股票激励计划的授予价格由
3.31元/股调整为3.26元/股。具体内容详见公司于9月12日在中国证监会指定的创业板信息披露平台 四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：利亚德光电股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,002,395,063.63	2,214,473,340.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	13,752,450.00
衍生金融资产
应收票据	267,868,225.73	528,482,651.84
应收账款	3,403,562,534.87	3,127,468,718.81
应收款项融资	22,669,163.54	12,677,574.46
预付款项	68,906,010.50	58,138,844.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	58,784,653.24	66,246,946.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,914,249,816.82	3,095,089,563.27
其中：数据资源
合同资产	1,283,903,246.61	1,439,487,568.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	34,510,617.61	36,366,528.80
其他流动资产	274,206,096.05	291,599,525.83
流动资产合计	10,344,807,878.60	10,870,031,263.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	205,597,427.12	204,344,391.40
其他债权投资
长期应收款	53,060,954.17	45,832,941.99
长期股权投资	175,964,194.11	160,517,450.02
其他权益工具投资	104,564,242.18	104,972,951.59
其他非流动金融资产	54,772,168.24	54,818,025.64
投资性房地产	84,283,238.40	82,375,289.07
固定资产	1,537,940,214.27	1,650,314,214.82
在建工程	98,482,346.10	72,221,951.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	91,407,354.64	125,917,283.25
无形资产	421,775,233.94	401,955,146.03
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	762,552,314.83	762,552,314.83
长期待摊费用	51,913,253.40	43,958,545.15
递延所得税资产	292,186,209.83	297,530,514.67
其他非流动资产	165,139,563.71	159,567,035.08
非流动资产合计	4,099,638,714.94	4,166,878,054.92
资产总计	14,444,446,593.54	15,036,909,318.21
流动负债：
短期借款	307,805,833.64	432,777,172.51
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	723,006,430.31	737,942,937.54
应付账款	1,992,380,892.91	2,111,404,044.32
预收款项
合同负债	710,279,398.54	885,463,121.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	89,841,310.48	124,139,368.19
应交税费	180,192,124.27	176,246,738.59
其他应付款	105,026,710.69	94,713,499.92
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	121,612,014.74	87,057,832.10
其他流动负债	405,511,106.30	705,013,438.11
流动负债合计	4,635,655,821.88	5,354,758,152.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	196,196,189.18	103,621,344.98
应付债券	747,572,956.93	720,902,592.30
其中：优先股
永续债
租赁负债	53,212,561.90	75,507,731.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	91,504,568.66	81,677,725.89
递延收益	130,932,511.42	109,897,066.96
递延所得税负债	58,297,305.35	58,923,876.35
其他非流动负债
非流动负债合计	1,277,716,093.44	1,150,530,337.53
负债合计	5,913,371,915.32	6,505,288,490.38
所有者权益：
股本	2,529,396,015.00	2,529,396,015.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,951,730,120.14	1,947,055,803.38
减：库存股	29,097,332.64	9,426,274.15
其他综合收益	90,070,976.45	115,197,668.38
专项储备
盈余公积	159,093,691.82	159,093,691.82
一般风险准备
未分配利润	3,576,751,623.16	3,521,776,987.33
归属于母公司所有者权益合计	8,277,945,093.93	8,263,093,891.76
少数股东权益	253,129,584.29	268,526,936.07
所有者权益合计	8,531,074,678.22	8,531,620,827.83
负债和所有者权益总计	14,444,446,593.54	15,036,909,318.21

法定代表人：李军 主管会计工作负责人：张晓雪 会计机构负责人：张晓雪
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	5,464,703,560.10	6,022,847,385.47
其中：营业收入	5,464,703,560.10	6,022,847,385.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	5,265,076,694.92	5,532,070,309.43
其中：营业成本	3,952,769,450.35	4,225,875,960.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	24,608,835.29	25,657,064.90
销售费用	599,547,561.89	610,096,767.94
管理费用	366,496,094.90	365,091,603.52
研发费用	294,548,004.75	301,655,378.94
财务费用	27,106,747.74	3,693,534.09
其中：利息费用	42,522,881.11	59,600,307.21
利息收入	30,780,503.68	36,203,061.05
加：其他收益	43,078,081.17	54,536,026.21
投资收益（损失以“－”号填 列）	12,242,023.77	36,910,987.48
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-53,255.92
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-678,000.00	-8,486,170.34
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-23,496,216.53	-40,518,415.91
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-1,921,600.93	-7,408,665.36
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	3,221,306.32	-1,422,895.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	232,072,458.98	524,387,942.98
加：营业外收入	10,501,171.51	1,560,066.38
减：营业外支出	16,400,636.02	3,240,253.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	226,172,994.47	522,707,755.60
减：所得税费用	44,094,657.51	69,397,806.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	182,078,336.96	453,309,948.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	182,078,336.96	453,309,948.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	181,378,357.03	460,900,040.50
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	699,979.93	-7,590,091.57
六、其他综合收益的税后净额	-25,126,691.93	43,185,982.75
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-25,126,691.93	43,185,982.75
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-25,126,691.93	43,185,982.75
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-25,126,691.93	43,185,982.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	156,951,645.03	496,495,931.68
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	156,251,665.10	504,086,023.25
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	699,979.93	-7,590,091.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0717	0.1822
（二）稀释每股收益	0.0772	0.1839

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。（未完）