中铁装配(300374):变更会计师事务所
关于变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”） 原聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”） 2.变更会计师事务所的原因：普华永道中天会计师事务所已连续三年为中铁装配式建筑股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，考虑公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要，公司拟聘请天健会计师事务所担任公司 2024年度财务报告及内部控制审计机构。公司与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面不存在分歧，前任会计师事务所对本次变更事宜无异议。 3.本次变更会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。 2024年 10月 23日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘请天健会计师事务所担任公司 2024年度财务报告及内部控制审计机构，该聘请会计师事务所事项需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、拟聘任的会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1.基本信息
截至 2023年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金 1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3.诚信记录 天健会计师事务所近三年（2021年 1月 1日至 2023年 12月 31日）因执业行为受到行政处罚 1次、监督管理措施 14次、自律监管措施 6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3人次、监督管理措施 35人次、自律监管措施 13人次、纪律处分 3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。 （二）项目信息 1.基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。 3.独立性 天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费 2024年度财务报告审计费用为 130万元（含税）、内部控制审计费用为 30万元（含税），合计为 160万元（含税）。财务报告审计和内部控制审计费用较2023年度均有所下降，天健会计师事务所综合考虑公司业务规模、所处行业以及参与公司审计需配备的审计人员及投入的工作量等多个因素确定收费水平。 二、拟变更会计师事务所事项的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 普华永道中天从 2021年度至 2023年度已连续三年为公司提供审计服务，并对相应年度的财务报表出具了标准的无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 普华永道中天已连续三年为公司提供审计服务，结合公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要，公司拟聘请天健会计师事务所担任公司 2024年度审计机构。 （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前、后任会计师事务所均进行了沟通说明，各方已明确知悉本次变更事项并确认无异议，公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。公司已允许天健会计师事务所与普华永道中天进行充分沟通，双方对变更会计师事务所事项均未提出异议，本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。 三、拟变更会计师事务所履行的程序 （一）公司董事会审计与风险管理委员会意见 公司第四届董事会审计与风险管理委员会委员讨论并审核了《关于变更会计师事务所的议案》，认真审核了天健会计师事务所的独立性、专业胜任能力及相关资质、投资者保护能力等，结合公司业务发展需要和实际情况，认为其符合为上市公司提供年度审计服务的要求，同意将该项议案提请董事会审议。 （二）董事会意见 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘请天健会计师事务所担任公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。聘期自公司股东大会审议批准之日起1年。 （三）生效日期 本次变更会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。 四、备查文件 1.第四届董事会第十八次会议决议。 2.第四届董事会审计与风险管理委员会会议决议。 3.天健会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况的说明。 特此公告。 中铁装配式建筑股份有限公司董事会 2024年10月23日 中财网
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