[三季报]中环海陆(301040):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 10:41:41 中财网

原标题:中环海陆:2024年三季度报告

证券代码：301040 证券简称：中环海陆 公告编号：2024-074 张家港中环海陆高端装备股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	154,703,214.08	12.38%	440,331,824.25	-9.26%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-30,367,754.95	-426.21%	-67,229,867.31	-1,868.33%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-30,589,209.29	-383.02%	-77,271,669.21	-13,057.94%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	29,350,202.59	-21.07%
基本每股收益（元/ 股）	-0.3037	-426.34%	-0.6723	-1,869.21%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.3037	-426.34%	-0.6723	-1,869.21%
加权平均净资产收益 率	-3.08%	-2.54%	-6.69%	-7.04%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,631,116,585.55	1,681,487,239.20	-3.00%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	972,043,378.88	1,039,265,602.01	-6.47%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	158,300.00	10,095,868.62	本期主要系获得政府补助
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	220,444.44	2,356,430.55	本期系理财产品投资收益
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回	20,000.00	110,000.00
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-138,209.92	-748,414.58
减：所得税影响额	39,080.18	1,772,082.69
合计	221,454.34	10,041,801.90	--

□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、合并资产负债表项目重大变动原因说明（单位：人民币元）

序号	报表项目	期末余额	期初余额	增减率	变动原因
1	交易性金融资产	94,000,000.00	202,000,000.00	-53.47%	报告期内购买理财产品减少所致
2	应收款项融资	5,762,922.62	21,301,673.28	-72.95%	报告期内收到的票据减少所致
3	预付款项	2,564,555.79	4,611,089.40	-44.38%	报告期内预付采购款减少所致
4	其他应收款	765,235.76	5,389,011.45	-85.80%	报告期内保证金减少所致
5	其他流动资产	11,169,560.16	5,328,844.24	109.61%	报告期末留抵增值税增加所致
6	长期股权投资	31,276,682.99	0.00	100.00%	报告期内子公司对外投资所致
7	在建工程	77,450,595.98	50,759,446.93	52.58%	主要系新建研发中心所致
8	使用权资产	4,645,433.69	463,774.46	901.66%	报告期内新增房屋租赁所致
9	长期待摊费用	868,619.28	2,395,944.91	-63.75%	报告期内长期待摊费用摊销所致
10	其他非流动资产	10,769,881.66	16,789,512.98	-35.85%	报告期内预付设备款减少所致
11	合同负债	2,503,008.99	580,359.89	331.29%	报告期内公司预收合同款增加所致
12	应付职工薪酬	2,236,676.24	3,421,023.91	-34.62%	报告期内应付职工薪酬减少所致
13	一年内到期的非流动负债	2,097,422.06	815,968.27	157.05%	报告期内新增房屋租赁所致
14	租赁负债	1,627,699.09	0.00	100.00%	报告期内新增房屋租赁所致

2、合并年初到报告期末利润表项目重大变动原因说明（单位：人民币元）

序号	报表项目	本期发生额	上期发生额	增减率	变动原因
1	税金及附加	1,994,752.64	833,524.09	139.32%	报告期内房产税增加所致
2	财务费用	16,106,218.89	-1,893,890.96	-950.43%	主要系报告期内可转债利息费用增加所致
3	其他收益	11,670,125.99	2,930,594.85	298.22%	报告期内政府补助增加所致
4	投资收益	3,633,113.54	1,684,208.33	115.72%	主要系报告期内被投企业实现盈利所致
5	信用减值损失	-3,349,110.81	2,380,418.44	-240.69%	报告期计提坏账增加所致
6	资产减值损失	-12,903,499.80	-1,606,523.20	703.19%	报告期计提跌价增加所致
7	资产处置收益	0.00	516,646.65	-100.00%	报告期固定资产处置减少所致
8	营业外支出	749,906.58	30,940.00	2323.74%	报告期税收滞纳金增加所致
9	净利润	-67,229,867.31	3,801,890.75	-1868.33%	主要系报告期市场竞争激烈同时成本费用增加所致

3、合并年初到报告期末现金流量表项目重大变动原因说明（单位：人民币元）

序号	报表项目	本期发生额	上期发生额	增减率	变动原因
1	投资活动产生的现金流量净额	25,617,372.05	-209,915,820.20	112.20%	报告期投资支付的现金增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	10,177	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
吴君三	境内自然人	22.57%	22,575,000	22,575,000	质押	5,000,000
江苏江海机械 有限公司	境内非国有法 人	12.33%	12,329,000	0	不适用	0
吴剑	境内自然人	6.99%	6,989,000	5,241,750	不适用	0
#蔡金兴	境内自然人	1.56%	1,557,400	0	不适用	0
中国太平洋人 寿保险股份有 限公司－分红- 个人分红	其他	1.22%	1,220,859	0	不适用	0
#高尚	境内自然人	1.18%	1,180,629	0	不适用	0
林德顺	境内自然人	0.95%	945,300	0	不适用	0
海宁海睿创业 投资有限公司 －海宁德晟股 权投资合伙企 业（有限合 伙）	其他	0.82%	824,929	0	不适用	0
王为民	境内自然人	0.67%	670,000	0	不适用	0
宁波君安控股 有限公司	境内非国有法 人	0.66%	658,900	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
江苏江海机械有限公司	12,329,000	人民币普通股	12,329,000
吴剑	1,747,250	人民币普通股	1,747,250
#蔡金兴	1,557,400	人民币普通股	1,557,400
中国太平洋人寿保险股份有限公 司－分红-个人分红	1,220,859	人民币普通股	1,220,859
#高尚	1,180,629	人民币普通股	1,180,629
林德顺	945,300	人民币普通股	945,300
海宁海睿创业投资有限公司－海 宁德晟股权投资合伙企业（有限 合伙）	824,929	人民币普通股	824,929
王为民	670,000	人民币普通股	670,000
宁波君安控股有限公司	658,900	人民币普通股	658,900

曹敏	610,194	人民币普通股	610,194
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司实际控制人吴君三、吴剑合计直接持有公司 2,956.40万股份， 双方系父子关系；除此以外，公司未知上述股东间是否存在关联关 系或一致行动
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	股东蔡金兴通过普通证券账户持有 0股，通过招商证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 1,557,400股，合计持有 1,557,400股；股东高尚通过普通证券账户持有 1,119,000股，通过 东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 61,629股， 合计持有 1,180,629股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
吴君三	22,575,000	0	0	22,575,000	首发前限售股(解除限 售后，22,575,000股为 高管锁定股）	首发前限售股已于 2024年 8月 3日解除限售，变更为 高管锁定股，每年初按持股 总数的 25%解除限售
吴剑	6,989,000	1,747,250	0	5,241,750	首发前限售股(解除限 售后，5,241,750股为 高管锁定股）	首发前限售股已于 2024年 8月 3日解除限售，变更为 高管锁定股，每年初按持股 总数的 25%解除限售
戴玉同	337,500	0	0	337,500	高管锁定股	每年初按持股总数的 25%解 除限售
宋亚东	189,375	0	0	189,375	高管锁定股	每年初按持股总数的 25%解 除限售
朱乾皓	45,000	0	0	45,000	高管锁定股	公司董监高在离职后 6个月 内不得转让其所持公司股 份；在剩余未满任期及任期 届满后 6个月内，每年可解 锁其持有公司股份总数的 25%。
张丽萍	17,475	0	5,825	23,300	高管锁定股	在任期届满后 6个月内，每 年可解锁其持有公司股份总 数的 25%。
卞继杨	16,500	0	5,500	22,000	高管锁定股	在任期届满后 6个月内，每 年可解锁其持有公司股份总 数的 25%。
曹景荣	210,750	0	0	210,750	高管锁定股	公司董监高在离职后 6个月 内不得转让其所持公司股 份；在剩余未满任期及任期 届满后 6个月内，每年可解 锁其持有公司股份总数的
						25%。
合计	30,380,600	1,747,250	11,325	28,644,675	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：张家港中环海陆高端装备股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	264,576,345.21	212,551,653.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	94,000,000.00	202,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	20,094,141.03	22,215,207.60
应收账款	348,389,071.53	326,714,942.73
应收款项融资	5,762,922.62	21,301,673.28
预付款项	2,564,555.79	4,611,089.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	765,235.76	5,389,011.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	171,309,343.23	195,456,713.63
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,169,560.16	5,328,844.24
流动资产合计	918,631,175.33	995,569,136.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	31,276,682.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	519,209,384.00	549,203,871.20
在建工程	77,450,595.98	50,759,446.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,645,433.69	463,774.46
无形资产	52,497,325.95	53,487,212.73
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	868,619.28	2,395,944.91
递延所得税资产	15,767,486.67	12,818,339.68
其他非流动资产	10,769,881.66	16,789,512.98
非流动资产合计	712,485,410.22	685,918,102.89
资产总计	1,631,116,585.55	1,681,487,239.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	166,712,940.00	180,391,913.92
应付账款	125,951,880.66	126,805,562.85
预收款项
合同负债	2,503,008.99	580,359.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,236,676.24	3,421,023.91
应交税费	678,284.34	939,778.40
其他应付款	2,258,081.75	2,344,703.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,097,422.06	815,968.27
其他流动负债	20,113,126.26	17,366,507.44
流动负债合计	322,551,420.30	332,665,817.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	308,642,288.05	292,015,822.91
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,627,699.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	23,469,120.63	14,663,378.00
递延所得税负债	2,782,678.60	2,876,618.60
其他非流动负债
非流动负债合计	336,521,786.37	309,555,819.51
负债合计	659,073,206.67	642,221,637.19
所有者权益：
股本	100,000,719.00	100,000,437.00
其他权益工具	88,862,431.39	88,864,653.09
其中：优先股
永续债
资本公积	517,831,937.94	517,822,354.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	42,251,854.67	42,251,854.67
一般风险准备
未分配利润	223,096,435.88	290,326,303.19
归属于母公司所有者权益合计	972,043,378.88	1,039,265,602.01
少数股东权益
所有者权益合计	972,043,378.88	1,039,265,602.01
负债和所有者权益总计	1,631,116,585.55	1,681,487,239.20

法定代表人：吴君三 主管会计工作负责人：钟宇 会计机构负责人：申燕 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	440,331,824.25	485,287,687.32
其中：营业收入	440,331,824.25	485,287,687.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	508,906,992.89	486,689,277.84
其中：营业成本	451,697,714.74	447,397,194.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,994,752.64	833,524.09
销售费用	5,320,421.80	6,049,521.54
管理费用	21,224,096.47	18,800,201.72
研发费用	12,563,788.35	15,502,726.83
财务费用	16,106,218.89	-1,893,890.96
其中：利息费用	18,525,614.34	5,379,115.12
利息收入	970,035.58	1,521,574.65
加：其他收益	11,670,125.99	2,930,594.85
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,633,113.54	1,684,208.33
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-3,349,110.81	2,380,418.44
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-12,903,499.80	-1,606,523.20
资产处置收益（损失以“-”号填 列）		516,646.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-69,524,539.72	4,503,754.55
加：营业外收入	1,492.00
减：营业外支出	749,906.58	30,940.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-70,272,954.30	4,472,814.55
减：所得税费用	-3,043,086.99	670,923.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-67,229,867.31	3,801,890.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-67,229,867.31	3,801,890.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-67,229,867.31	3,801,890.75
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-67,229,867.31	3,801,890.75
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-67,229,867.31	3,801,890.75
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.6723	0.038
（二）稀释每股收益	-0.6723	0.038

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吴君三 主管会计工作负责人：钟宇 会计机构负责人：申燕 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	336,745,413.34	363,307,063.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	27,181,829.48	28,207,992.34
收到其他与经营活动有关的现金	19,595,768.21	4,474,220.42
经营活动现金流入小计	383,523,011.03	395,989,275.93
购买商品、接受劳务支付的现金	306,028,202.96	306,639,594.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	26,553,446.75	34,659,629.04
支付的各项税费	2,009,683.45	1,362,249.06
支付其他与经营活动有关的现金	19,581,475.28	16,142,186.93
经营活动现金流出小计	354,172,808.44	358,803,659.82
经营活动产生的现金流量净额	29,350,202.59	37,185,616.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	494,000,000.00	730,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,356,430.55	1,684,208.33
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	443,356.19	907,248.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	496,799,786.74	732,591,456.33
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	60,182,414.69	92,507,276.53
投资支付的现金	411,000,000.00	850,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	471,182,414.69	942,507,276.53
投资活动产生的现金流量净额	25,617,372.05	-209,915,820.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,884,675.34	5,440,028.08
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,620,000.00
筹资活动现金流出小计	4,504,675.34	5,440,028.08
筹资活动产生的现金流量净额	-4,504,675.34	-5,440,028.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	1,561,791.93	139,601.66
五、现金及现金等价物净增加额	52,024,691.23	-178,030,630.51
加：期初现金及现金等价物余额	212,551,653.98	345,774,230.99
六、期末现金及现金等价物余额	264,576,345.21	167,743,600.48

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）