[三季报]普联软件(300996):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 10:51:35 中财网

原标题:普联软件:2024年三季度报告

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
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本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
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	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	101,810,444.76	-18.60%	293,805,190.93	5.86%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	1,537,131.95	73.30%	14,928,147.68	148.36%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	-378,126.62	74.71%	7,524,178.40	119.58%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	--	--	-123,222,504.72	53.11%
基本每股收益（元/股）	0.0077	75.00%	0.0741	148.18%
稀释每股收益（元/股）	0.0077	75.00%	0.0741	148.27%
加权平均净资产收益率	0.13%	0.05%	1.25%	4.02%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,388,590,118.92	1,500,435,220.81	-7.45%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	1,187,637,455.86	1,204,030,614.30	-1.36%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	1,784.77	2,638.42	固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 政府补助除外）	770,104.21	1,108,501.73	收到扩岗补助、稳岗 补贴、高企扶持补助 资金等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益	724,518.36	4,830,832.52	理财公允价值变动损 益
委托他人投资或管理资产的损益	27,104.95	1,294,538.16	理财投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	40,000.00	160,000.00	单项计提应收账款坏 账准备转回金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-10,439.97	75,706.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目	596,059.04	922,331.40	个税手续费返还、或 有对价公允价值

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
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项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
减：所得税影响额	211,835.63	836,265.54
少数股东权益影响额（税后）	22,037.16	154,314.32
合计	1,915,258.57	7,403,969.28	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损
益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表主要项目变动分析

项目	2024年9月30日	2023年12月31日	增减变动	变动说明
货币资金	188,932,915.47	358,842,554.09	-47.35%	主要系支出增加所致
应收账款	398,000,907.14	466,304,612.34	-14.65%	主要系回款增加所致
预付款项	1,816,233.78	740,588.99	145.24%	主要系采购硬件预付款增加所致
其他应收款	19,563,971.67	13,870,965.49	41.04%	主要系项目投标保证金及房租租金增 加所致
存货	242,126,513.36	75,532,292.76	220.56%	主要系公司业务规模不断扩大，以及 大型集团客户项目存在一定的交付周 期，在交付客户项目已投入成本增加 等因素综合所致
其他流动资产	8,123,480.16	15,283,565.80	-46.85%	主要系收到购买房屋发票待抵扣进项 税减少所致
长期股权投资	3,063,838.35	5,963,759.70	-48.63%	主要系联营企业亏损所致
使用权资产	23,709,495.21	35,570,957.09	-33.35%	主要系总部办公用房退租所致
开发支出	71,334,473.86	31,405,799.63	127.14%	主要系部分研发项目资本化投入增加 所致
递延所得税资产	13,901,944.35	10,680,594.27	30.16%	主要系部分子公司可抵扣亏损增加、 未实现限制性股票费用增加等因素综 合所致
短期借款		8,558,500.00	-100.00%	主要系已贴现且未终止确认票据到期 所致
应付账款	25,540,409.15	36,026,546.70	-29.11%	主要系前期采购款本期完成支付所致
合同负债	32,700,084.22	14,699,797.05	122.45%	主要系预收客户款项增加所致
应付职工薪酬	59,493,917.11	96,874,067.59	-38.59%	主要系2023年计提奖金在本期支付 所致

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项目	2024年9月30日	2023年12月31日	增减变动	变动说明
应交税费	17,042,887.31	47,188,764.51	-63.88%	主要系收到购买房屋发票抵扣进项税 额增加所致
其他应付款	3,503,799.28	11,227,350.62	-68.79%	主要系支付净额法核算收入项目款所 致
一年内到期的非流动 负债	12,594,363.45	8,529,238.00	47.66%	主要系一年内到期的租赁负债增加所 致
其他流动负债	2,421,328.37	1,948,030.26	24.30%	主要系预收客户款项增加所致
租赁负债	11,216,738.25	22,091,178.49	-49.23%	主要系总部办公用房退租、一年内到 期的租赁负债增加等因素综合所致
递延所得税负债	2,716,807.63	3,852,199.40	-29.47%	主要系使用权资产减少、交易性金融 资产公允价值变动减少等因素综合所 致
库存股	30,356,993.19		100.00%	主要系股份回购所致
少数股东权益	33,722,328.29	45,408,933.89	-25.74%	主要系子公司亏损、取得少数股东权 益等因素综合所致

2、利润表主要项目变动分析

项目	2024年1-9月	2023年1-9月	增减变 动	变动说明
营业收入	293,805,190.93	277,543,720.00	5.86%	主要系公司新客户、新领域的业务拓展，以及定 制软件开发业务逐渐增多等因素综合所致
营业成本	188,166,871.57	158,284,848.19	18.88%	主要系随营业收入规模增长同步增长所致
税金及附加	1,266,544.57	799,525.11	58.41%	主要系房产税、印花税、土地使用税计提增加所 致
销售费用	20,169,708.05	45,460,299.18	-55.63%	主要系上年同期建造一体化项目因未能取得客户 订单，前期项目投入结转销售费用等因素综合所 致
管理费用	60,784,823.93	63,349,861.22	-4.05%
研发费用	35,953,732.38	73,474,976.16	-51.07%	主要系部分研发项目资本化投入增加所致
财务费用	-1,719,658.81	-1,867,888.02	7.94%	主要系本期银行存款利息减少、办公用房退租冲 减前期多计提的未确认融资费用等因素综合所致
投资收益	-1,605,383.19	716,881.00	-323.94%	主要系联营企业亏损、本期理财产品到期确认投 资收益减少综合所致
公允价值变动 收益	5,426,891.56	3,512,884.18	54.49%	主要系未到期理财产品按净值确认当期收益所致
信用减值损失	9,924,402.29	4,541,887.88	118.51%	主要系公司回款增加所致
所得税费用	1,821,839.49	-7,404,625.37	124.60%	主要系本期利润及母公司应纳税所得额增加所致

3、现金流量表主要项目变动分析

项目	2024年1-9月	2023年1-9月	增减变动	变动说明
经营活动产生的现金流量净额	-123,222,504.72	-262,768,853.63	53.11%	主要系公司回款增加所致
	10,284,883.22	54,641,375.00	-81.18%	主要系理财产品净购买增加所 致

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
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筹资活动产生的现金流量净额

-56,204,510.23

39,797,657.99

-241.23%

主要系公司上年同期新股发行 （简易程序再融资）收到相应 募集资金，及本期支付股份回 购款等因素综合所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	15,776	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
蔺国强	境内自然人	11.03%	22,335,204	16,751,403	质押	10,500,000
王虎	境内自然人	10.44%	21,147,735	0	不适用	0
山西同仁股权 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	3.04%	6,146,763	0	不适用	0
张廷兵	境内自然人	1.89%	3,836,081	2,877,061	不适用	0
相洪伟	境内自然人	1.86%	3,776,021	2,832,016	不适用	0
任炳章	境内自然人	1.86%	3,763,001	2,822,251	不适用	0
李燕冬	境内自然人	1.75%	3,539,001	0	不适用	0
石连山	境内自然人	1.75%	3,539,001	0	不适用	0
杨华茂	境内自然人	1.64%	3,317,616	2,488,212	不适用	0
许彦明	境内自然人	1.54%	3,118,084	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
王虎	21,147,735	人民币普通股	21,147,735
山西同仁股权投资合伙企业（有限 合伙）	6,146,763	人民币普通股	6,146,763
蔺国强	5,583,801	人民币普通股	5,583,801
李燕冬	3,539,001	人民币普通股	3,539,001
石连山	3,539,001	人民币普通股	3,539,001
许彦明	3,118,084	人民币普通股	3,118,084
潍坊鲁信康大创业投资中心（有限 合伙）	2,352,494	人民币普通股	2,352,494
冯培培	2,146,354	人民币普通股	2,146,354
全国社保基金一一一组合	2,098,765	人民币普通股	2,098,765
中国建设银行股份有限公司－招商 3年封闭运作瑞利灵活配置混合型 证券投资基金	2,000,000	人民币普通股	2,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中：1、蔺国强、王虎、张廷兵、相洪伟、任炳章、李燕 冬、石连山、杨华茂、许彦明为一致行动人。2、公司未知上述其 余股东之间是否存在关联关系，也未知上述其余股东之间是否属于 一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称 （全称）	期初普通账户、信用账 户持股		期初转融通出借股份且 尚未归还		期末普通账户、信用账户 持股		期末转融通出借股 份且尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量 合计	占总股本 的比例
潍坊鲁信康 大创业投资 中心（有限 合伙）	2,262,394	1.12%	90,100	0.04%	2,352,494.00	1.16%	0	0.00%

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
王虎	21,147,735	21,147,735	0	0	首发前限售股， 董事离任锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
蔺国强	21,117,204	21,117,204	16,751,403	16,751,403	首发前限售股， 董事锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
张廷兵	3,770,996	3,763,001	2,869,066	2,877,061	首发前限售股， 董事锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
相洪伟	3,763,001	3,763,001	2,832,016	2,832,016	首发前限售股， 高管锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
任炳章	3,763,001	3,763,001	2,822,251	2,822,251	首发前限售股， 高管锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
李燕冬	3,539,001	3,539,001	0	0	首发前限售股， 高管离任锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
石连山	3,539,001	3,539,001	0	0	首发前限售股， 监事离任锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
杨华茂	3,317,616	3,317,616	2,488,212	2,488,212	首发前限售股，	2024年6月13日，首发前限

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股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
					监事锁定股	售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末持股 数量的25%；离职后，半年内 不得转让。
许彦明	3,118,084	3,118,084	0	0	首发前限售股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
李守强	2,155,637	2,155,637	1,616,728	1,616,728	首发前限售股， 董事锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末持股 数量的25%；离职后，半年内 不得转让。
高峰信	2,124,457	2,124,457	1,593,343	1,593,343	首发前限售股， 监事锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末持股 数量的25%；离职后，半年内 不得转让。
冯学伟	2,056,361	2,056,361	1,622,596	1,622,596	首发前限售股， 董事锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
李守林	1,900,457	1,900,457	0	0	首发前限售股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
胡东映	1,433,321	1,433,321	0	0	首发前限售股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
聂玉涛	1,265,590	1,245,040	946,980	967,530	首发前限售股， 高管锁定股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。任职期间，每自 然年解锁不超过上年末总持 股数量的25%；离职后，半年 内不得转让。
陈徐亚	918,214	918,214	0	0	首发前限售股	2024年6月13日，首发前限 售股解禁。
路前程	419,524	419,524	0	0	监事离任锁定股	2024年1月31日前每自然年 解锁不超过上年末持股数量 的25%
王凯	180,000	180,000	0	0	董事离任锁定股	2024年1月31日，离任董事 任期届满半年内买入的股份 解除锁定。
张云剑	116,535		9,600	126,135	监事锁定股	任职期间，每自然年解锁不 超过上年末持股数量的25%； 离职后，半年内不得转让。
王勇	27,051	27,051	0	0	监事离任锁定股	2024年1月31日前每自然年 解锁不超过上年末持股数量 的25%。
合计	79,672,786	79,527,706	33,552,195	33,697,275	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
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项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	188,932,915.47	358,842,554.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	252,868,883.62	307,009,566.11
衍生金融资产
应收票据	31,774,745.04	37,646,108.20
应收账款	398,000,907.14	466,304,612.34
应收款项融资
预付款项	1,816,233.78	740,588.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	19,563,971.67	13,870,965.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	242,126,513.36	75,532,292.76
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,123,480.16	15,283,565.80
流动资产合计	1,143,207,650.24	1,275,230,253.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,063,838.35	5,963,759.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	68,245,684.74	72,936,166.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	23,709,495.21	35,570,957.09
无形资产	7,949,940.54	8,862,730.08
其中：数据资源
开发支出	71,334,473.86	31,405,799.63
其中：数据资源
商誉	46,172,988.65	46,172,988.65
长期待摊费用	11,004,102.98	13,611,971.03

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
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项目	期末余额	期初余额
递延所得税资产	13,901,944.35	10,680,594.27
其他非流动资产
非流动资产合计	245,382,468.68	225,204,967.03
资产总计	1,388,590,118.92	1,500,435,220.81
流动负债：
短期借款		8,558,500.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	25,540,409.15	36,026,546.70
预收款项
合同负债	32,700,084.22	14,699,797.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	59,493,917.11	96,874,067.59
应交税费	17,042,887.31	47,188,764.51
其他应付款	3,503,799.28	11,227,350.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,594,363.45	8,529,238.00
其他流动负债	2,421,328.37	1,948,030.26
流动负债合计	153,296,788.89	225,052,294.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,216,738.25	22,091,178.49
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,716,807.63	3,852,199.40
其他非流动负债
非流动负债合计	13,933,545.88	25,943,377.89
负债合计	167,230,334.77	250,995,672.62
所有者权益：
股本	202,525,749.00	202,525,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	516,075,485.70	496,753,698.47
减：库存股	30,356,993.19
其他综合收益	663,628.15	697,227.24
专项储备
盈余公积	66,189,594.49	66,189,594.49
一般风险准备

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告
普联软件股份有限公司2024年第三季度报告

项目	期末余额	期初余额
未分配利润	432,539,991.71	437,864,345.10
归属于母公司所有者权益合计	1,187,637,455.86	1,204,030,614.30
少数股东权益	33,722,328.29	45,408,933.89
所有者权益合计	1,221,359,784.15	1,249,439,548.19
负债和所有者权益总计	1,388,590,118.92	1,500,435,220.81

法定代表人：蔺国强 主管会计工作负责人：聂玉涛 会计机构负责人：赵炜2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	293,805,190.93	277,543,720.00
其中：营业收入	293,805,190.93	277,543,720.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	304,622,021.69	339,501,621.84
其中：营业成本	188,166,871.57	158,284,848.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,266,544.57	799,525.11
销售费用	20,169,708.05	45,460,299.18
管理费用	60,784,823.93	63,349,861.22
研发费用	35,953,732.38	73,474,976.16
财务费用	-1,719,658.81	-1,867,888.02
其中：利息费用	526,013.06	1,498,009.27
利息收入	2,503,595.09	3,536,574.08
加：其他收益	5,048,608.91	5,052,649.47
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,605,383.19	716,881.00
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-2,899,921.35	-2,906,030.08
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	5,426,891.56	3,512,884.18
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	9,924,402.29	4,541,887.88
资产减值损失（损失以“-”号	-553,850.82

普联软件股份有限公司2024年第三季度报告（未完）