[三季报]华兰股份(301093):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 17:11:07 中财网

原标题:华兰股份:2024年三季度报告

证券代码：301093 证券简称：华兰股份 公告编号：2024-095 江苏华兰药用新材料股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	139,053,173.38	-7.81%	422,796,240.46	-6.82%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	15,261,683.46	-47.87%	52,237,840.44	-41.51%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	11,430,759.18	-11.20%	35,920,110.48	-25.98%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	124,903,079.59	-6.50%
基本每股收益（元/ 股）	0.1191	-44.91%	0.405	-38.64%
稀释每股收益（元/ 股）	0.1189	-45.00%	0.405	-38.64%
加权平均净资产收益 率	0.66%	-0.54%	2.25%	-1.41%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,473,130,959.95	2,711,573,354.46	-8.79%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,228,564,105.97	2,486,173,137.43	-10.36%

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是 □否

	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益 （元/股）	0.1180	0.4038

（二）非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分）	-6,741.19	777.23
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 益产生持续影响的政府补助除外）	1,945,427.86	4,750,008.80
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 以及处置金融资产和金融负债产生的损益	5,248,981.92	17,212,586.04
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	28,209.94	96,982.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,708,908.78	-2,859,339.47
减：所得税影响额	676,045.47	2,883,284.74
合计	3,830,924.28	16,317,729.96	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、合并资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明：
单位：元

项目	期末余额	年初余额	同期增减	同比增减	变动原因
货币资金	289,010,776.94	421,554,383.41	-132,543,606.47	-31.44%	本期股权回购现金支出增加
交易性金融资产	394,637,683.03	40,911,390.41	353,726,292.62	864.62%	本期尚未到期的浮动收益类理财投资增加
应收款项融资	73,206,087.84	105,043,110.85	-31,837,023.01	-30.31%	本期部分应收票据贴现
预付款项	26,813,879.18	16,121,757.88	10,692,121.30	66.32%	本期原材料预付款增加
其他应收款	1,673,990.52	1,008,591.40	665,399.12	65.97%	本期员工备用金借款增加
其他流动资产	627,446,247.54	1,117,719,046.33	-490,272,798.79	-43.86%	本期尚未到期的固定收益类理财投资减少
长期股权投资	1,470,000.00	0.00	1,470,000.00	100.00%	本期新增子公司
使用权资产	1,377,304.15	0.00	1,377,304.15	100.00%	本期新增租赁
长期待摊费用	17,885,480.63	25,822,383.64	-7,936,903.01	-30.74%	本期装修及改良支出摊销
递延所得税资产	11,279,945.77	8,347,301.62	2,932,644.15	35.13%	本期收到与资产相关的政府补助导致可抵扣暂 时性差异增加
其他非流动资产	87,189,071.79	60,632,670.95	26,556,400.84	43.80%	本期购建长期资产预付款增加
一年内到期的非 流动负债	593,657.59	0.00	593,657.59	100.00%	本期新增租赁
租赁负债	778,742.72	0.00	778,742.72	100.00%	本期新增租赁
递延收益	39,007,598.48	14,919,133.49	24,088,464.99	161.46%	本期收到与资产相关的政府补助增加
库存股	65,139,189.54	38,938,123.53	26,201,066.01	67.29%	本期实施回购股份

2、合并利润表项目大幅变动的情况及原因说明：
单位：元

项目	本期数	上年同期数	同期增减	同比增减	变动原因
财务费用	-3,391,011.68	-1,502,094.27	-1,888,917.41	-125.75%	本期利息收入增加导致财务费用减少
其他收益	6,672,636.27	21,796,425.99	-15,123,789.72	-69.39%	本期收到的与收益相关的政府补助减少
投资收益	13,335,355.27	24,132,273.32	-10,796,918.05	-44.74%	本期现金管理理财产品规模下降、收益减少
信用减值损失	239,663.10	2,062,048.54	-1,822,385.44	-88.38%	本期冲回上期已计提的坏账准备较上年同期减少
资产减值损失	-3,205,266.63	-1,261,726.20	-1,943,540.43	154.04%	本期超过质保期的存货数量增加
资产处置收益	777.23	49,166.61	-48,389.38	-98.42%	本期生产设备报废处置减少
营业外支出	2,956,744.79	1,551,027.02	1,405,717.77	90.63%	本期对外捐赠支出增加
所得税费用	8,368,867.96	15,596,634.49	-7,227,766.53	-46.34%	本期利润总额减少

3、合并现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明：
单位：元

项目	本期数	上年同期数	同期增减	同比增减	变动原因
收到其他与经营活动有 关的现金	52,347,815.09	33,541,846.86	18,805,968.23	56.07%	本期收到与资产相关的政府补助增加
取得投资收益所收到的 现金	45,233,177.22	32,917,897.23	12,315,279.99	37.41%	本期实施现金管理收到的理财收益增加
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额	6,590.00	68,702.84	-62,112.84	-90.41%	本期生产设备报废处置减少
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金	102,566,517.39	198,537,651.23	-95,971,133.84	-48.34%	部分募投项目投资达中后期，投资较上 年放缓
吸收投资收到的现金	3,000,000.00	12,275,200.00	-9,275,200.00	-75.56%	本期为子公司收到投资款，上期为股权 激励认购股份
取得借款收到的现金	0.00	20,000,000.00	-20,000,000.00	-100.00%	本期未发生银行借款
偿还债务所支付的现金	0.00	20,000,000.00	-20,000,000.00	-100.00%	本期未发生银行借款
分配股利、利润或偿付 利息支付的现金	77,612,425.20	40,735,987.00	36,876,438.20	90.53%	本期实施分配股利增加
支付其他与筹资活动有 关的现金	230,093,620.78	23,276,033.53	206,817,587.25	888.54%	本期实施股份回购和新增租赁

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	17,208	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股 比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
江阴华兰机电科 技有限公司	境内非国有法人	21.86%	28,280,000	28,280,000	不适用	0
瑞众人寿保险有 限责任公司－自 有资金	其他	16.97%	21,956,522	0	不适用	0
华一敏	境内自然人	5.74%	7,426,249	7,336,249	不适用	0
全国社保基金一 一三组合	其他	3.00%	3,886,704	0	不适用	0
南通衡麓投资管 理有限公司－南 通衡麓泰富投资 中心（有限合 伙）	其他	1.36%	1,756,522	0	不适用	0
江阴华恒投资有 限公司	境内非国有法人	1.25%	1,621,597	1,621,597	不适用	0
上海亿宸投资管 理有限公司－日 照宸睿联合一期 股权投资管理中 心（有限合伙）	其他	1.09%	1,415,415	0	不适用	0
#黄伟国	境内自然人	1.05%	1,355,552	0	不适用	0
#万波	境内自然人	0.87%	1,120,000	0	不适用	0
中国建设银行股 份有限公司－长 城消费增值混合 型证券投资基金	其他	0.77%	1,000,000	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金	21,956,522	人民币普通股	21,956,522
全国社保基金一一三组合	3,886,704	人民币普通股	3,886,704
南通衡麓投资管理有限公司－南通衡麓 泰富投资中心（有限合伙）	1,756,522	人民币普通股	1,756,522
上海亿宸投资管理有限公司－日照宸睿 联合一期股权投资管理中心（有限合 伙）	1,415,415	人民币普通股	1,415,415
#黄伟国	1,355,552	人民币普通股	1,355,552
#万波	1,120,000	人民币普通股	1,120,000
中国建设银行股份有限公司－长城消费 增值混合型证券投资基金	1,000,000	人民币普通股	1,000,000
严勇	986,840	人民币普通股	986,840
中国建设银行股份有限公司－圆信永丰 聚优股票型证券投资基金	830,000	人民币普通股	830,000
#上海嘉鸿私募基金管理有限公司－嘉鸿 恒星2号私募证券投资基金	717,300	人民币普通股	717,300
上述股东关联关系或一致行动的说明	华一敏为江阴华兰机电科技有限公司的股东，与江阴华兰机电科技 有限公司的另外两位股东华国平、杨菊兰分别为父子、母子关系； 股东江阴华恒投资有限公司的实际控制人为杨菊兰；华国平、华一 敏、杨菊兰为一致行动人。

	公司未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股 股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	股东黄伟国通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有5,900股，通过普通证券账户持有1,349,652股，实际合计持 有1,355,552股。公司股东万波通过国金证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户持有1,120,000股，通过普通证券账户持有0 股，实际合计持有1,120,000股。股东上海嘉鸿私募基金管理有限 公司－嘉鸿恒星2号私募证券投资基金通过广发证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有140,800股，通过普通证券账户持 有576,500股，实际合计持有717,300股。

注：截至本报告期末，“江苏华兰药用新材料股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股份2,874,400股，占公司总股
本的2.22%，持股数量位居公司当期全体股东第5名，但根据现行披露规则不纳入前十名股东列示。

□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用 □不适用

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
江阴华兰机电 科技有限公司	28,280,000			28,280,000	首发前限售股	2025年5月5日
华一敏	7,426,249	90,000		7,336,249	首发前限售股、 股权激励限售股	首发前限售股解禁 日期为2025年5 月5日；股权激励 限售股按限制性股 票激励计划解锁。
其他	2,421,597			2,421,597	首发前限售股	2025年5月5日
肖锋	230,000	44,000	24,000	210,000	高管锁定股、股 权激励限售股	分别按照高管锁定 股和限制性股票激 励计划解锁。
2022年限制性 股票激励计划 首次授予部分 激励对象	740,000	236,000	36,000	540,000	高管锁定股、股 权激励限售股	分别按照高管锁定 股和限制性股票激 励计划解锁。
合计	39,097,846	370,000	60,000	38,787,846	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华兰药用新材料股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	289,010,776.94	421,554,383.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	394,637,683.03	40,911,390.41
衍生金融资产
应收票据
应收账款	165,312,752.24	175,550,533.10
应收款项融资	73,206,087.84	105,043,110.85
预付款项	26,813,879.18	16,121,757.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,673,990.52	1,008,591.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	111,004,041.47	94,574,941.48
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	627,446,247.54	1,117,719,046.33
流动资产合计	1,689,105,458.76	1,972,483,754.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,470,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	36,371,850.23	37,035,040.06
投资性房地产
固定资产	389,165,789.61	389,539,903.84
在建工程	179,266,202.48	156,779,698.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,377,304.15
无形资产	60,019,856.53	60,932,600.65
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	17,885,480.63	25,822,383.64
递延所得税资产	11,279,945.77	8,347,301.62
其他非流动资产	87,189,071.79	60,632,670.95
非流动资产合计	784,025,501.19	739,089,599.60
资产总计	2,473,130,959.95	2,711,573,354.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	53,616,338.84	49,075,517.91
应付账款	59,086,444.02	66,851,972.81
预收款项
合同负债	3,410,903.75	3,253,113.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,227,042.29	19,693,637.70
应交税费	13,511,173.78	16,422,674.35
其他应付款	15,250,751.45	15,887,735.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	593,657.59
其他流动负债	360,769.39	425,523.68
流动负债合计	160,057,081.11	171,610,175.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	778,742.72
长期应付款	39,250,000.00	36,750,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	39,007,598.48	14,919,133.49
递延所得税负债	2,474,033.32	2,120,908.31
其他非流动负债
非流动负债合计	81,510,374.52	53,790,041.80
负债合计	241,567,455.63	225,400,217.03
所有者权益：
股本	129,354,042.00	135,786,667.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,669,936,261.02	1,869,537,016.71
减：库存股	65,139,189.54	38,938,123.53
其他综合收益
专项储备
盈余公积	67,893,333.50	67,893,333.50
一般风险准备
未分配利润	426,519,658.99	451,894,243.75
归属于母公司所有者权益合计	2,228,564,105.97	2,486,173,137.43
少数股东权益	2,999,398.35
所有者权益合计	2,231,563,504.32	2,486,173,137.43
负债和所有者权益总计	2,473,130,959.95	2,711,573,354.46

法定代表人：华一敏 主管会计工作负责人：徐立中 会计机构负责人：王武平 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	422,796,240.46	453,754,549.65
其中：营业收入	422,796,240.46	453,754,549.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	380,153,962.71	397,628,784.41
其中：营业成本	257,265,441.98	259,317,386.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,100,885.45	4,536,048.47
销售费用	36,230,694.69	42,132,552.55
管理费用	56,062,616.96	67,827,475.67
研发费用	28,885,335.31	25,317,415.15
财务费用	-3,391,011.68	-1,502,094.27
其中：利息费用	164,193.08	439,090.50
利息收入	4,246,631.66	1,573,739.26
加：其他收益	6,672,636.27	21,796,425.99
投资收益（损失以“－”号填 列）	13,335,355.27	24,132,273.32
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益	3,351,255.21
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	3,877,230.77	3,541,527.70
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	239,663.10	2,062,048.54
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-3,205,266.63	-1,261,726.20
资产处置收益（损失以“-”号	777.23	49,166.61
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	63,562,673.76	106,445,481.20
加：营业外收入	177.78	8,387.94
减：营业外支出	2,956,744.79	1,551,027.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	60,606,106.75	104,902,842.12
减：所得税费用	8,368,867.96	15,596,634.49
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	52,237,238.79	89,306,207.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	52,237,238.79	89,306,207.63
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	52,237,840.44	89,306,207.63
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-601.65
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	52,237,238.79	89,306,207.63
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	52,237,840.44	89,306,207.63
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-601.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.405	0.660
（二）稀释每股收益	0.405	0.660

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：华一敏 主管会计工作负责人：徐立中 会计机构负责人：王武平 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	512,622,206.97	521,985,138.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,085,638.08	2,207,636.83
收到其他与经营活动有关的现金	52,347,815.09	33,541,846.86
经营活动现金流入小计	567,055,660.14	557,734,622.12
购买商品、接受劳务支付的现金	247,303,268.06	223,529,192.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	98,158,864.15	90,905,582.10
支付的各项税费	39,095,067.93	42,109,884.38
支付其他与经营活动有关的现金	57,595,380.41	67,598,134.76
经营活动现金流出小计	442,152,580.55	424,142,793.41
经营活动产生的现金流量净额	124,903,079.59	133,591,828.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,822,960,000.00	2,083,203,416.68
取得投资收益收到的现金	45,233,177.22	32,917,897.23
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	6,590.00	68,702.84
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,868,199,767.22	2,116,190,016.75
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	102,566,517.39	198,537,651.23
投资支付的现金	1,715,666,697.80	1,989,367,694.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,818,233,215.19	2,187,905,345.69
投资活动产生的现金流量净额	49,966,552.03	-71,715,328.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	3,000,000.00	12,275,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	3,000,000.00	32,275,200.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	77,612,425.20	40,735,987.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	230,093,620.78	23,276,033.53
筹资活动现金流出小计	307,706,045.98	84,012,020.53
筹资活动产生的现金流量净额	-304,706,045.98	-51,736,820.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-348,881.19	1,046,208.49
五、现金及现金等价物净增加额	-130,185,295.55	11,185,887.73
加：期初现金及现金等价物余额	408,742,172.54	134,368,193.78
六、期末现金及现金等价物余额	278,556,876.99	145,554,081.51

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）