[三季报]西藏矿业(000762):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 17:21:43 中财网

原标题:西藏矿业:2024年三季度报告

证券代码：000762 证券简称：西藏矿业 公告编号：2024-044
西藏矿业发展股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	194,962,097.10	-29.24%	587,181,704.08	5.06%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	41,168,838.26	-53.10%	152,218,143.63	34.62%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	38,810,326.07	-51.51%	135,117,897.04	54.22%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	392,030,097.34	7.37%
基本每股收益（元/ 股）	0.079	-52.98%	0.2921	34.61%
稀释每股收益（元/ 股）	0.079	-52.98%	0.2921	34.61%
加权平均净资产收益 率	1.39%	-1.51%	5.18%	1.43%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	7,262,398,944.83	8,143,611,169.68	-10.82%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,987,967,512.80	2,883,025,430.71	3.64%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	2,500.00	-71,173.54
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按 照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外）	402,353.05	1,072,291.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益	3,799,999.98	12,927,773.93
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回	1,000,000.00	7,786,258.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,116,927.85	-2,314,147.12
减：所得税影响额	278,670.77	1,795,566.65
少数股东权益影响额（税后）	450,742.22	505,189.67
合计	2,358,512.19	17,100,246.59	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

序号	报表项目	期末金额 或本期金额（元）	年初金额 或上期金额（元）	增减幅度 （%）	变动原因
资产负债表项目：
1	货币资金	1,387,850,297.83	2,267,812,244.92	-38.80%	主要系偿还银行贷款和支付 在建项目工程款、矿权出让 金所致。
2	交易性金融资产	44,696,924.16	8,486,687.77	426.67%	主要系理财产品结构变化所 致。
3	应收账款	27,115,284.42	39,658.64	68271.70%	主要系销售货物确认收入所 致。
4	预付款项	1,858,871.98	906,609.95	105.04%	主要系预付生产材料款所 致。
5	其他应收款	3,179,429.34	26,001,809.23	-87.77%	主要系收回以前年度工程质 保金所致。
6	买入返售金融资产		28,956,442.94	-100.00%	主要系理财产品结构变化所 致。
7	存货	92,404,951.66	224,187,285.98	-58.78%	主要系销售库存产品较多所 致。
8	长期待摊费用	160,741,338.90	10,856,165.21	1380.65%	主要系发生项目费用所致。
9	短期借款	-	100,098,611.11	-100.00%	主要系偿还借款所致。
10	应付账款	37,249,719.41	553,578,692.77	-93.27%	主要系支付工程款所致
11	合同负债	14,588,856.21	26,000,298.50	-43.89%	主要系销售货物确认收入所 致。
12	应付职工薪酬	6,041,256.69	14,494,664.54	-58.32%	主要系兑现上一年度绩效考 核薪酬所致。
13	一年内到期的非流动负债	114,236,790.12	427,157,655.06	-73.26%	主要系偿还一年内到期的长 期借款所致。
利润表项目：
1	营业成本	295,308,094.15	135,121,734.76	118.55%	主要系公司产品销售量同比 增加、矿业权出让金摊销导 致锂盐成本增加所致。
2	研发费用	11,898.11	11,880,147.38	-99.90%	主要系研发费用尚未结算所 致。
3	财务费用	13,564,151.13	21,286,293.26	-36.28%	主要系利息费用支出下降所 致。
4	其他收益	1,072,291.02	406,970.09	163.48%	主要系高校就业企业社保补 助增加所致。
5	投资收益	16,084,810.86	31,115,569.04	-48.31%	主要系理财产品收益率下降 所致。
6	营业外支出	2,331,851.95	1,718,919.78	35.66%	主要系支付绿化工程项目费 用增加所致。
7	所得税费用	-6,841,620.09	92,975,434.03	-107.36%	主要系享受地方税收优惠政 策及汇算清缴退税所致。
8	归属于母公司股东的净利润	152,218,143.63	113,072,478.15	34.62%	主要系所得税减少、山南分 公司铬铁矿销售量增加所 致。
现金流量表项目：
1	经营活动产生的现金流量净额	392,030,097.34	365,108,179.23	7.37%
2	投资活动产生的现金流量净额	-685,230,348.30	-708,506,542.85	3.29%
3	筹资活动产生的现金流量净额	-420,452,656.46	-260,852,487.13	-61.18%	主要系取得借款大幅下降所 致。
4	期末现金及现金等价物余额	928,397,338.48	1,317,967,486.69	-29.56%

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	131,659	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
西藏矿业资产经 营有限公司	国有法人	20.86%	108,733,483	0	不适用	0
香港中央结算有 限公司	境外法人	1.21%	6,289,559	0	不适用	0
招商银行股份有 限公司－南方中 证1000交易型开 放式指数证券投 资基金	其他	0.90%	4,716,000	0	不适用	0
成都天齐实业 （集团）有限公 司	境内非国有 法人	0.88%	4,600,000	0	不适用	0
中国工商银行股 份有限公司－汇 添富中证新能源 汽车产业指数型 发起式证券投资 基金（LOF）	其他	0.60%	3,110,994	0	不适用	0
段林华	境内自然人	0.53%	2,741,765	0	冻结	41,765
招商银行股份有 限公司－华夏中 证1000交易型开 放式指数证券投 资基金	其他	0.51%	2,649,474	0	不适用	0
中国建设银行股 份有限公司－富	其他	0.49%	2,565,981	0	不适用	0
国中证新能源汽 车指数型证券投 资基金
周亚玲	境内自然人	0.41%	2,152,578	0	不适用	0
彭海生	境内自然人	0.39%	2,019,800	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
西藏矿业资产经营有限公司	108,733,483	人民币普通股	108,733,483
香港中央结算有限公司	6,289,559	人民币普通股	6,289,559
招商银行股份有限公司－南方中证 1000交易型开放式指数证券投资 基金	4,716,000	人民币普通股	4,716,000
成都天齐实业（集团）有限公司	4,600,000	人民币普通股	4,600,000
中国工商银行股份有限公司－汇添 富中证新能源汽车产业指数型发起 式证券投资基金（LOF）	3,110,994	人民币普通股	3,110,994
段林华	2,741,765	人民币普通股	2,741,765
招商银行股份有限公司－华夏中证 1000交易型开放式指数证券投资 基金	2,649,474	人民币普通股	2,649,474
中国建设银行股份有限公司－富国 中证新能源汽车指数型证券投资基 金	2,565,981	人民币普通股	2,565,981
周亚玲	2,152,578	人民币普通股	2,152,578
彭海生	2,019,800	人民币普通股	2,019,800
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	段林华截至2024年9月30日持有本公司股份为2,741,765股，持 股比例为0.53%，其中托管在信用交易担保证券账户的股数为 2,700,000股；彭海生截至2024年9月30日持有本公司股份为 2,019,800股，持股比例为0.39%，其中托管在信用交易担保证券 账户的股数为2,000,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ?适用 □不适用
单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称 （全称）	期初普通账户、信用账户 持股		期初转融通出借股份且 尚未归还		期末普通账户、信用账户 持股		期末转融通出借股份 且尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例
西藏矿业 资产经营 有限公司	106,726,583	20.48%	2,006,900	0.39%	108,733,483	20.86%	0	0.00%
成都天齐 实业（集 团）有限 公司	3,757,800	0.72%	842,200	0.16%	4,600,000	0.88%	0	0.00%
招商银行 股份有限 公司－南 方中证 1000交易 型开放式 指数证券	510,700	0.10%	111,900	0.03%	4,716,000	0.90%	0	0.00%
投资基金
招商银行 股份有限 公司－华 夏中证 1000交易 型开放式 指数证券 投资基金	474,174	0.09%	44,000	0.01%	26,494,740	0.51%	0	0.00%
中国建设 银行股份 有限公司 －富国中 证新能源 汽车指数 型证券投 资基金	1,721,981	0.33%	915,600	0.18%	2,565,981	0.49%	0	0.00%
中国工商 银行股份 有限公司 －汇添富 中证新能 源汽车产 业指数型 发起式证 券投资基 金（LOF）	1,939,590	0.37%	1,045,100	0.20%	3,110,994	0.60%	0	0.00%
中国银行 股份有限 公司－华 夏中证新 能源汽车 交易型开 放式指数 证券投资 基金	2,236,751	0.43%	565,600	0.11%	1,993,251	0.38%	0	0.00%

注：上述表期初转融通出借股份数据为证券出借数据查询平台提供的2023年12月29日数据。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2024年 7月 15日召开的第八届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长、 副董事长的议案》《关于设立第八届董事会专门委员会并选举各专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关
于聘任公司副总经理、财务总监、 董事会秘书及证券事务代表的议案》《关于购买董监高责任险的议案》等议案，详细
内容见2024年7月16日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。

2、2024年8月2日召开的公司2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于购买董监高责任险的议案》，详细内容见2024年8月3日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。

3、2024年 8月 19日召开的第八届董事会第二次会议，审议通过了《公司 2024年半年度报告及摘要的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》等议案，详细内容见 2024年8月21日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。

4、2024年8月28日公司披露了《关于完成法定代表人变更并换领营业执照的公告》，详细内容刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。

5、2024年9月6日召开的公司2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，详细内容见2024年9月7日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,387,850,297.83	2,267,812,244.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	44,696,924.16	8,486,687.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	27,115,284.42	39,658.64
应收款项融资
预付款项	1,858,871.98	906,609.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,179,429.34	26,001,809.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产		28,956,442.94
存货	92,404,951.66	224,187,285.98
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	91,548,353.89	128,959,692.86
流动资产合计	1,648,654,113.28	2,685,350,432.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	4,034,150.29	4,392,839.03
其他权益工具投资	107,010,191.90	107,010,191.90
其他非流动金融资产	364,353,704.90	360,609,491.02
投资性房地产	6,825,230.98	7,314,033.50
固定资产	318,693,855.22	338,373,964.49
在建工程	1,966,882,719.02	1,923,976,779.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	24,289,700.17	25,325,753.71
无形资产	2,660,913,940.17	2,680,401,519.32
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	160,741,338.90	10,856,165.21
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	5,613,744,831.55	5,458,260,737.39
资产总计	7,262,398,944.83	8,143,611,169.68
流动负债：
短期借款		100,098,611.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,249,719.41	553,578,692.77
预收款项
合同负债	14,588,856.21	26,000,298.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,041,256.69	14,494,664.54
应交税费	56,416,982.80	65,402,011.40
其他应付款	38,681,754.39	53,540,590.94
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	114,236,790.12	427,157,655.06
其他流动负债	1,896,551.31	3,373,444.40
流动负债合计	269,111,910.93	1,243,645,968.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,292,225,582.36	1,218,925,582.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	22,752,871.67	25,451,304.13
长期应付款	1,670,855,932.85	1,789,104,035.21
长期应付职工薪酬	661,840.52	661,840.52
预计负债	40,090,421.74	40,436,808.68
递延收益	26,338,352.42	26,398,102.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,052,925,001.56	3,100,977,672.91
负债合计	3,322,036,912.49	4,344,623,641.63
所有者权益：
股本	521,174,140.00	521,174,140.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,605,922,513.24	1,603,842,113.49
减：库存股	9,365,811.00	9,365,811.00
其他综合收益
专项储备	15,056,206.40	12,295,253.69
盈余公积	113,547,916.88	113,547,916.88
一般风险准备
未分配利润	741,632,547.28	641,531,817.65
归属于母公司所有者权益合计	2,987,967,512.80	2,883,025,430.71
少数股东权益	952,394,519.54	915,962,097.34
所有者权益合计	3,940,362,032.34	3,798,987,528.05
负债和所有者权益总计	7,262,398,944.83	8,143,611,169.68

法定代表人：张金涛 主管会计工作负责人：单志健 会计机构负责人：韩爱琴
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	587,181,704.08	558,907,800.78
其中：营业收入	587,181,704.08	558,907,800.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	428,361,319.87	277,814,283.28
其中：营业成本	295,308,094.15	135,121,734.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	36,222,368.98	36,392,149.70
销售费用	6,238,214.68	5,479,900.16
管理费用	77,016,592.82	67,654,058.02
研发费用	11,898.11	11,880,147.38
财务费用	13,564,151.13	21,286,293.26
其中：利息费用	34,980,444.35	41,444,801.26
利息收入	21,446,806.16	20,191,833.59
加：其他收益	1,072,291.02	406,970.09
投资收益（损失以“－”号填 列）	16,084,810.86	31,115,569.04
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-358,688.74	-359,178.34
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	311,207.01	-305,016.40
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	6,327,934.67	5,809,546.53
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	1,530,499.40
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-55,968.71
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	184,091,158.46	318,120,586.76
加：营业外收入	2,500.00	62,746.30
减：营业外支出	2,331,851.95	1,718,919.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	181,761,806.51	316,464,413.28
减：所得税费用	-6,841,620.09	92,975,434.03
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	188,603,426.60	223,488,979.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	188,603,426.60	223,488,979.25
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	152,218,143.63	113,072,478.15
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	36,385,282.97	110,416,501.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	188,603,426.60	223,488,979.25
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	152,218,143.63	113,072,478.15
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	36,385,282.97	110,416,501.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2921	0.2170
（二）稀释每股收益	0.2921	0.2170

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张金涛 主管会计工作负责人：单志健 会计机构负责人：韩爱琴
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	693,762,667.15	1,065,795,818.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,969,691.75
收到其他与经营活动有关的现金	124,008,129.68	351,382,966.67
经营活动现金流入小计	817,770,796.83	1,419,148,476.53
购买商品、接受劳务支付的现金	106,694,786.56	158,864,446.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金	250.00
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	85,476,767.58	83,153,225.56
支付的各项税费	107,958,527.59	351,627,986.25
支付其他与经营活动有关的现金	125,610,367.76	460,394,638.52
经营活动现金流出小计	425,740,699.49	1,054,040,297.30
经营活动产生的现金流量净额	392,030,097.34	365,108,179.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,105,360.00
取得投资收益收到的现金	10,531,034.95	17,936,931.47
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	307,075.00	491,436.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	208,552,955.56
投资活动现金流入小计	219,391,065.51	218,533,727.47
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	869,621,413.81	527,040,270.32
投资支付的现金		400,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	35,000,000.00
投资活动现金流出小计	904,621,413.81	927,040,270.32
投资活动产生的现金流量净额	-685,230,348.30	-708,506,542.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,385,475.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	197,000,000.00	821,957,685.61
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	197,000,000.00	823,343,160.61
偿还债务支付的现金	535,800,000.00	775,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	77,677,990.30	305,556,600.62
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润		287,477,344.00
支付其他与筹资活动有关的现金	3,974,666.16	2,839,047.12
筹资活动现金流出小计	617,452,656.46	1,084,195,647.74
筹资活动产生的现金流量净额	-420,452,656.46	-260,852,487.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-713,652,907.42	-604,250,850.75
加：期初现金及现金等价物余额	1,642,050,245.90	1,922,218,337.44
六、期末现金及现金等价物余额	928,397,338.48	1,317,967,486.69

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）