[三季报]川金诺(300505):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 17:35:58 中财网

原标题:川金诺:2024年三季度报告

证券代码：300505 证券简称：川金诺 公告编号：2024-056 昆明川金诺化工股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	836,666,013.90	6.95%	2,200,104,823.51	14.90%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	43,852,073.46	160.50%	110,452,127.31	202.18%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	41,456,135.56	155.89%	101,253,156.41	187.01%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	111,084,484.60	66.04%
基本每股收益（元 / 股）	0.1595	153.20%	0.4018	187.67%
稀释每股收益（元 / 股）	0.1595	153.20%	0.4018	187.67%
加权平均净资产收益 率	1.76%	5.43%	4.50%	10.15%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,609,053,073.56	3,553,892,582.94	1.55%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,480,121,749.00	2,398,803,942.55	3.39%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	22.74	22.74
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	4,731,558.12	11,775,705.59
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	185,912.70	295,867.04
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-1,692,005.52	-1,108,658.86
减：所得税影响额	539,119.87	1,217,713.32
项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
少数股东权益影响额（税 后）	290,430.27	546,252.29
合计	2,395,937.90	9,198,970.90	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。


（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表变动情况

项目	期末金额（人民币元）	年初金额（人民币元）	增减率	变动原因
衍生金融资产	981,949.75	165,804.59	492.23%	报告期内，远期外汇合约汇率波动所致。
应收账款	103,216,218.28	185,068,372.40	-44.23%	报告期内，收回销售货款所致。
预付款项	212,287,256.60	60,568,534.43	250.49%	报告期内，支付的磷矿采购预付款增加所致。
其他流动资产	31,441,846.68	21,099,740.71	49.02%	报告期内，取得的待抵扣增值税进项税增加所致。
在建工程	160,313,355.78	72,916,726.73	119.86%	报告期内，公司购买办公场所及子公司广西川金诺新 能源工程投入增加所致。
递延所得税资产	9,285,458.83	23,225,463.67	-60.02%	报告期内，盈利弥补以前年度可抵扣亏损所致。
短期借款	265,179,652.80	443,265,539.75	-40.18%	报告期内，归还银行短期借款所致。
合同负债	141,234,325.15	22,841,607.53	518.32%	报告期内，按合同预收的货款增加所致。
应付职工薪酬	14,345,648.22	24,845,274.14	-42.26%	报告期内，支付 2023年计提奖金所致。
应交税费	5,048,261.86	9,038,526.76	-44.15%	报告期内，支付 2023年计提增值税所致。
其他应付款	4,276,543.09	23,116,710.53	-81.50%	报告期内，支付购买营口川信诺剩余股权款所致。
一年内到期的非流动负债	235,911,429.77	74,114,505.79	218.31	报告期内，一年内到期的银行长期借款转入所致。
长期借款	133,642,270.84	210,752,778.48	-36.59%	报告期内，一年内到期的银行长期借款转出所致。
其他综合收益	981,949.75	165,804.59	492.23%	报告期内，锁汇外币受汇率变动影响所致。

2.利润表变动情况
单位：人民币元

项目	本期金额	上年同期	增减率	变动原因
管理费用	74,176,210.20	40,555,911.88	82.90%	报告期内，对磷石膏进行废置及改性处理相 关环保支出增加所致。
财务费用	4,542,453.48	24,834,882.84	-81.71%	报告期内，银行贷款规模下降导致利息支出 减少 979万、存款取得利息收入增加 1,003 万以及汇率波动影响所致。
其他收益	11,775,705.59	6,955,893.80	69.29%	报告期内，取得的政府补助及税收优惠增加 所致。
投资收益	295,867.04		100.00%	报告期内，取得募集资金理财收益所致。
信用减值损失	-163,219.22	-1,185,649.44	86.23%	报告期内，公司按相关会计政策对应收账款 及其他应收账款计提坏账变动所致。
资产减值损失	-2,386,855.87		-100.00%	报告期内，新能源材料磷酸铁锂市场行情进 一步走低，公司计提相关存货减值准备所 致。
资产处置收益	22.74	32,583.61	-99.93%	报告期内，处置资产取得收益减少所致。
营业外收入	1,849,487.44	3,246,302.80	-43.03%	报告期内，取得废品销售收入下降所致。
所得税费用	18,710,714.46	-31,239,981.02	159.89%	报告期内，公司利润总额增加，计提的当期 所得税增加所致。
少数股东损益	4,982,016.08	-6,843,987.31	172.79%	报告期内，控股子公司广西川金诺化工取得 盈利所致。

3.现金流量表变动情况
单位：人民币元

项目	本期金额	上年同期	增减率	变动原因
一、经营活动产生的现金流
收到的税费返还		36,273,476.35	-100.00%	上年同期取得增值税留抵退税所致。
收到其他与经营活动有关的现金	65,977,191.84	35,032,968.86	88.33%	报告期内，收回上年末开具磷矿信用证所支 付的保证金所致。
支付其他与经营活动有关的现金	59,771,315.96	27,678,444.91	115.95%	报告期内，支付开具磷矿信用证保证金所 致。
二、投资活动产生的现金流
取得投资收益收到的现金	393,367.04		100.00%	报告期内，取得募集资金理财收益所致。
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	150.00	53,000.00	-99.72%	报告期内，处置资产取得现金减少所致。
收到其他与投资活动有关的现金	66,000,000.00		100.00%	报告期内，收回募集资金理财所致
投资支付的现金	7,723,787.63	97,985,412.71	-92.12%	上年同期，支付收购营口川信诺股权款所 致。
三、筹资活动产生的现金流
吸收投资收到的现金		696,732,929.50	-100.00%	上年同期，取得募集资金所致。
取得借款所收到的现金	478,000,000.00	794,840,725.00	-39.86%	报告期内，控股子公司广西川金诺化工取得 短期借款减少所致。
分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金	46,658,790.87	25,674,561.96	81.73%	报告期内，支付 2023年度现金分红所致。
支付其他与筹资活动有关的现金		343,995.61	-100.00%	上年同期支付金融机构服务手续费所致。
汇率变动对现金及现金等价物的 影响	6,147,666.25	514,506.14	1094.87%	报告期内，美元汇率波动所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	35,040	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
刘甍	境内自然人	26.33%	72,364,501.00	54,273,376.00	不适用	0
魏家贵	境内自然人	1.54%	4,246,091.00	3,184,568.00	不适用	0
刘明义	境内自然人	1.46%	4,005,172.00	0	不适用	0
昆明顺隆能源有限公司	境内非国有法人	1.28%	3,528,581.00	0	不适用	0
唐加普	境内自然人	1.05%	2,895,986.00	0	不适用	0
#吕良丰	境内自然人	0.68%	1,858,044.00	0	不适用	0
国泰君安证券股份有限公司约定 购回专用账户	其他	0.65%	1,800,000.00	0	不适用	0
#吴银河	境外自然人	0.47%	1,280,175.00	0	不适用	0
高盛公司有限责任公司	境外法人	0.45%	1,243,028.00	0	不适用	0
深圳市上潮资本管理有限责任公 司－上潮修能新能源产业私募证 券投资基金	其他	0.45%	1,240,000.00	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
刘甍	18,091,125.00	人民币普通股	18,091,125.00
刘明义	4,005,172.00	人民币普通股	4,005,172.00
昆明顺隆能源有限公司	3,528,581.00	人民币普通股	3,528,581.00
唐加普	2,895,986.00	人民币普通股	2,895,986.00
#吕良丰	1,858,044.00	人民币普通股	1,858,044.00
国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户	1,800,000.00	人民币普通股	1,800,000.00

#吴银河	1,280,175.00	人民币普通股	1,280,175.00
高盛公司有限责任公司	1,243,028.00	人民币普通股	1,243,028.00
深圳市上潮资本管理有限责任公司－上潮修能新能源产业私募 证券投资基金	1,240,000.00	人民币普通股	1,240,000.00
魏家贵	1,061,523.00	人民币普通股	1,061,523.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	不适用
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	吕良丰通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,125,379股；吴银河通过中 信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,080,175股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
刘甍	54,273,376	0	0	54,273,376	高管锁定股	期末限售股为高管锁定股、按照 要求每年解除 25%锁定
魏家贵	3,184,568	0	0	3,184,568	高管锁定股	期末限售股为高管锁定股、按照 要求每年解除 25%锁定
唐加普	2,911,686	2,911,686	0	0	高管锁定股、换届离任 全部锁定	期末限售股为换届离任锁定股， 2024年 3月 15日全部解除锁定
洪华	48,357	0	0	48,357	高管锁定股	期末限售股为高管锁定股、按照 要求每年解除 25%锁定
股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
张和金	51,780	51,780	0	0	高管锁定股、换届离任 全部锁定	期末限售股为换届离任锁定股， 2024年 3月 15日全部解除锁定
周永祥	9,024	9,024	0	0	高管锁定股、换届离任 全部锁定	期末限售股为换届离任锁定股， 2024年 3月 15日全部解除锁定
UBS AG	3,528,581	3,528,581	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
华夏基金管理有限公司	4,163,726	4,163,726	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
吕良丰	2,822,865	2,822,865	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
财通基金管理有限公司	9,880,028	9,880,028	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
诺德基金管理有限公司	12,632,321	12,632,321	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
昆明顺隆能源有限公司	3,528,581	3,528,581	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
海南盛冠达私募基金管 理有限公司-盛冠达弘 盛 10号私募证券投资 基金	3,387,438	3,387,438	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
国泰君安资产管理（亚 洲）有限公司-国泰君 安国际大中华专户 1号	5,857,445	5,857,445	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
兴证全球基金管理有限 公司	1,199,717	1,199,717	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
厦门博芮东方投资管理 有限公司-博芮东方价 值 29号私募证券投资 基金	1,058,574	1,058,574	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
泰康资产管理有限责任 公司-泰康资产悦泰增 享资产管理产品	705,716	705,716	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
泰康资产管理有限责任 公司-泰康养老-分红型 保险专门投资组合乙	705,716	705,716	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
薛小华	705,716	705,716	0	0	定向增发股份	2024年 1月 29日
合计	110,655,215	53,148,914	0	57,506,301	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：昆明川金诺化工股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	663,555,085.32	771,896,754.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	36,000,000.00	30,097,500.00
衍生金融资产	981,949.75	165,804.59
应收票据	127,527,699.20	119,633,873.62
应收账款	103,216,218.28	185,068,372.40
应收款项融资	83,890,439.18	70,104,176.95
预付款项	212,287,256.60	60,568,534.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	34,862,026.11	35,180,724.67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	527,233,813.33	468,364,067.88
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	31,441,846.68	21,099,740.71
流动资产合计	1,820,996,334.45	1,762,179,549.47
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,400,246,998.89	1,478,494,572.71
在建工程	160,313,355.78	72,916,726.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	541,823.42	567,089.84
无形资产	167,316,400.65	169,107,267.75
其中：数据资源
项目	期末余额	期初余额
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	9,285,458.83	23,225,463.67
其他非流动资产	50,352,701.54	47,401,912.77
非流动资产合计	1,788,056,739.11	1,791,713,033.47
资产总计	3,609,053,073.56	3,553,892,582.94
流动负债：
短期借款	265,179,652.80	443,265,539.75
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	147,462,781.57	191,802,183.91
预收款项	102,108.89	111,511.78
合同负债	141,234,325.15	22,841,607.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,345,648.22	24,845,274.14
应交税费	5,048,261.86	9,038,526.76
其他应付款	4,276,543.09	23,116,710.53
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	235,911,429.77	74,114,505.79
其他流动负债	124,007,536.97	102,502,888.55
流动负债合计	937,568,288.32	891,638,748.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	133,642,270.84	210,752,778.48
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	546,188.08	525,967.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	7,542,362.97	7,554,034.84
其他非流动负债
非流动负债合计	141,730,821.89	218,832,780.65
负债合计	1,079,299,110.21	1,110,471,529.39
所有者权益：
股本	274,867,523.00	274,867,523.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,282,067,110.26	1,282,067,110.26
减：库存股
项目	期末余额	期初余额
其他综合收益	981,949.75	165,804.59
专项储备	3,407,670.67	3,122,709.16
盈余公积	87,895,018.27	87,895,018.27
一般风险准备
未分配利润	830,902,477.05	750,685,777.27
归属于母公司所有者权益合计	2,480,121,749.00	2,398,803,942.55
少数股东权益	49,632,214.35	44,617,111.00
所有者权益合计	2,529,753,963.35	2,443,421,053.55
负债和所有者权益总计	3,609,053,073.56	3,553,892,582.94

法定代表人：刘甍 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：王诗雅 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,200,104,823.51	1,914,780,105.91
其中：营业收入	2,200,104,823.51	1,914,780,105.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,076,759,682.95	2,069,487,512.89
其中：营业成本	1,937,140,517.24	1,931,496,299.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,844,780.06	5,475,864.10
销售费用	18,345,001.03	22,828,075.01
管理费用	74,176,210.20	40,555,911.88
研发费用	35,710,720.94	44,296,479.58
财务费用	4,542,453.48	24,834,882.84
其中：利息费用	16,339,269.86	26,128,457.43
利息收入	10,280,074.69	250,696.48
加：其他收益	11,775,705.59	6,955,893.80
投资收益（损失以“－”号填列）	295,867.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-163,219.22	-1,185,649.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,386,855.87
资产处置收益（损失以“-”号填列）	22.74	32,583.61
项目	本期发生额	上期发生额
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	132,866,660.84	-148,904,579.01
加：营业外收入	1,849,487.44	3,246,302.80
减：营业外支出	571,290.43	516,939.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	134,144,857.85	-146,175,215.25
减：所得税费用	18,710,714.46	-31,239,981.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	115,434,143.39	-114,935,234.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）	115,434,143.39	-114,935,234.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）	110,452,127.31	-108,091,246.92
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	4,982,016.08	-6,843,987.31
六、其他综合收益的税后净额	816,145.16
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额	766,291.57
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	766,291.57
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备	766,291.57
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额	49,853.59
七、综合收益总额	116,250,288.55	-114,935,234.23
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	111,218,418.88	-108,091,246.92
（二）归属于少数股东的综合收益总额	5,031,869.67	-6,843,987.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4018	-0.4583
（二）稀释每股收益	0.4018	-0.4583

法定代表人：刘甍 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：王诗雅 3、合并年初到报告期末现金流量表 （未完）