[三季报]同飞股份(300990):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 18:15:37 中财网

原标题:同飞股份:2024年三季度报告

证券代码：300990 证券简称：同飞股份 公告编号：2024-058

三河同飞制冷股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	574,076,230.59	621,365,137.68	621,365,137.68	-7.61%	1,373,555,026.59	1,326,501,599.43	1,326,501,599.43	3.55%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	47,878,049.34	73,842,826.93	73,842,826.93	-35.16%	69,916,628.21	140,876,539.44	140,876,539.44	-50.37%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	45,900,941.33	71,410,616.17	71,410,616.17	-35.72%	65,962,682.95	129,457,409.41	129,457,409.41	-49.05%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	132,519,949.48	-88,941,742.00	-88,941,742.00	249.00%
基本每股 收益（元/ 股）	0.28	0.44	0.44	-36.36%	0.41	0.84	0.84	-51.19%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.28	0.44	0.44	-36.36%	0.41	0.84	0.84	-51.19%
加权平均 净资产收 益率	2.70%	4.24%	4.24%	-1.54%	3.94%	8.25%	8.25%	-4.31%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增 减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	2,219,437,236.73	2,175,087,311.70	2,175,087,311.70	2.04%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	1,777,125,351.61	1,763,117,335.60	1,763,117,335.60	0.79%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
中华人民共和国财政部于 2024年 3月发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。由于上述会计准则的修订,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-2,893.62	-144,401.94
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公	1,188,598.58	2,411,649.82
司损益产生持续影响的政府 补助除外）
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	1,099,250.46	2,247,483.31
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	41,054.00	136,969.11
减：所得税影响额	348,901.41	697,755.04
合计	1,977,108.01	3,953,945.26	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、年初至报告期末，合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元

项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日	变动比例	变动原因说明
货币资金	298,304,761.26	202,907,699.06	47.02%	主要系报告期应收账款 到期回款所致
交易性金融资产	100,104,678.21	211,568,958.11	-52.68%	主要系报告期理财产品 到期赎回所致
应收票据	6,070,589.38	15,559,168.38	-60.98%	主要系报告期期末持有 未到期商业承兑汇票减 少所致
应收款项融资	52,514,993.94	26,801,604.79	95.94%	主要系报告期期末持有 未到期银行承兑汇票增 加所致
其他应收款	3,071,461.73	1,442,327.52	112.95%	主要系报告期备用金及 投标保证金增加所致
存货	273,355,800.02	180,584,491.40	51.37%	主要系产销规模扩大以
				及备货增加所致
固定资产	590,112,926.45	391,979,075.22	50.55%	主要系报告期在建工程 转固所致
在建工程	38,575,447.10	205,838,391.05	-81.26%	主要系报告期在建工程 转固所致
递延所得税资产	6,137,212.77	3,842,170.86	59.73%	主要系报告期递延收 益、股权激励费用增加 所致
其他非流动资产	200,000.00	3,901,140.00	-94.87%	主要系报告期预付设备 款项减少所致
短期借款	7,088,000.00	2,501,820.00	183.31%	主要系报告期应收账款 保理增加所致
应付票据	-	109,898,428.00	-100.00%	主要系报告期银行承兑 汇票到期兑付所致
应付账款	311,103,406.80	162,133,626.06	91.88%	主要系报告期内材料采 购增加所致
应交税费	17,491,587.34	25,659,083.64	-31.83%	主要系报告期末企业所 得税、增值税减少所致
其他流动负债	1,013,533.15	1,572,339.65	-35.54%	主要系预收客户款项中 税金减少所致
租赁负债	6,642,924.95	9,877,902.24	-32.75%	主要系报告期支付租赁 款所致
递延收益	20,451,573.35	15,536,570.85	31.64%	主要系报告期收到政府 补助所致

2、与上年同期对比较，合并利润表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动比例	变动原因说明
销售费用	46,569,293.54	31,790,858.09	46.49%	主要系销售人员增加， 支付薪酬增加，以及差 旅费、展会费等增加所 致
其他收益	9,509,558.49	7,019,279.09	35.48%	主要系报告期享受先进 制造企业可抵扣进项税 额加计抵减影响所致
投资收益	3,711,763.21	7,457,629.64	-50.23%	主要系报告期银行理财 产品投资减少所致
公允价值变动收益	-1,464,279.90	-898,568.10	-62.96%	主要系报告期银行理财 产品投资收益变动所致
信用减值损失	3,979,471.18	-19,299,716.82	120.62%	主要系报告期计提的应 收款项坏账准备减少所 致
资产减值损失	-4,711,639.98	-3,150,939.62	-49.53%	主要系报告期计提的存 货跌价准备增加所致
资产处置收益	-27,165.52	-4,315.68	-529.46%	主要系报告期处置固定 资产所致
营业外收入	233,061.26	55,488.24	320.02%	主要系报告期收到质量 扣款所致
营业外支出	213,328.57	13,393.22	1492.81%	主要系报告期处置固定 资产所致
所得税费用	6,037,849.59	16,820,283.47	-64.10%	主要系应纳税所得额减 少所致

3、与上年同期对比较，合并现金流量表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动比例	变动原因说明
销售商品、提供劳务收 到的现金	834,830,702.16	457,940,681.30	82.30%	主要系应收账款到期回 款增加所致
收到的税费返还	2,462,585.83	5,319,443.17	-53.71%	主要系增值税税费返还 减少所致
购买商品、接受劳务支 付的现金	379,789,229.45	245,800,288.05	54.51%	主要系兑付到期银行承 兑汇票所致
支付的各项税费	56,065,362.08	28,641,420.03	95.75%	主要系增值税、企业所 得税缴纳增加所致
支付其他与经营活动有 关的现金	37,833,726.41	87,049,508.38	-56.54%	主要系上期开立银行承 兑汇票保证金支出所致
收回投资收到的现金	485,000,000.00	1,247,000,000.00	-61.11%	主要系银行理财产品投 资减少所致
取得投资收益收到的现 金	3,711,763.21	7,457,629.64	-50.23%	主要系银行理财产品投 资减少所致
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额	21,132.00	7,482.80	182.41%	主要系处置固定资产增 加所致
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金	65,797,410.58	180,594,351.87	-63.57%	主要系固定资产投资减 少所致
投资支付的现金	375,000,000.00	889,000,000.00	-57.82%	主要系银行理财产品投 资减少所致
取得借款收到的现金	7,088,000.00	-	100.00%	主要系应收账款保理所 致
汇率变动对现金及现金 等价物的影响	254,161.90	1,004,051.84	-74.69%	主要系欧元汇率变动所 致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,069	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
张国山	境内自然人	33.17%	55,890,000	55,890,000	不适用	0
张浩雷	境内自然人	29.86%	50,301,000	50,301,000	不适用	0
李丽	境内自然人	6.35%	10,692,000	10,692,000	不适用	0
王淑芬	境内自然人	3.32%	5,589,000	5,589,000	不适用	0
三河众和盈企 业管理中心 （有限合伙）	境内非国有法 人	2.31%	3,888,000	3,888,000	不适用	0
孟凡亮	境内自然人	0.43%	732,679	0	不适用	0
招商银行股份 有限公司－华 夏鸿阳 6个月 持有期混合型 证券投资基金	其他	0.29%	489,163	0	不适用	0
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.27%	450,375	0	不适用	0
孙庆军	境内自然人	0.23%	391,780	0	不适用	0
黄国平	境内自然人	0.22%	376,420	0	不适用	0

前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
孟凡亮	732,679	人民币普通股	732,679
招商银行股份有限公司－华夏鸿 阳 6个月持有期混合型证券投资 基金	489,163	人民币普通股	489,163
香港中央结算有限公司	450,375	人民币普通股	450,375
孙庆军	391,780	人民币普通股	391,780
黄国平	376,420	人民币普通股	376,420
王炯炜	362,872	人民币普通股	362,872
广西同源物流有限责任公司	358,500	人民币普通股	358,500
孙冬梅	350,724	人民币普通股	350,724
田桂军	290,080	人民币普通股	290,080
蒋金星	267,060	人民币普通股	267,060
上述股东关联关系或一致行动的 说明	张国山和王淑芬系夫妻关系；张国山、王淑芬和张浩雷系父母子女关系；张浩雷和 李丽系夫妻关系；张浩雷为众和盈的执行事务合伙人。上述股东构成一致行动人。 以上股东与公司其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。除上述情形，公 司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）	公司股东孟凡亮通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 717,379 股，实际合计持有 732,679股；公司股东广西同源物流有限责任公司通过中信证券 华南股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 358,500股，实际合计持有 358,500股；公司股东蒋金星通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有 267,060股，实际合计持有 267,060股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：三河同飞制冷股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	298,304,761.26	202,907,699.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	100,104,678.21	211,568,958.11
衍生金融资产
应收票据	6,070,589.38	15,559,168.38
应收账款	663,437,932.92	737,415,312.97
应收款项融资	52,514,993.94	26,801,604.79
预付款项	5,337,646.94	5,966,211.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,071,461.73	1,442,327.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	273,355,800.02	180,584,491.40
其中：数据资源
合同资产	22,616,082.65	20,470,780.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		803,719.09
流动资产合计	1,424,813,947.05	1,403,520,272.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	590,112,926.45	391,979,075.22
在建工程	38,575,447.10	205,838,391.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	11,575,867.44	14,091,530.72
无形资产	148,021,835.92	151,914,730.98
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,137,212.77	3,842,170.86
其他非流动资产	200,000.00	3,901,140.00
非流动资产合计	794,623,289.68	771,567,038.83
资产总计	2,219,437,236.73	2,175,087,311.70
流动负债：
短期借款	7,088,000.00	2,501,820.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		109,898,428.00
应付账款	311,103,406.80	162,133,626.06
预收款项
合同负债	10,476,315.96	12,387,063.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	45,079,840.38	52,551,860.52
应交税费	17,491,587.34	25,659,083.64
其他应付款	1,832,455.50	1,676,870.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,565,605.10	3,565,948.71
其他流动负债	1,013,533.15	1,572,339.65
流动负债合计	397,650,744.23	371,947,040.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	6,642,924.95	9,877,902.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	17,566,642.59	14,608,462.76
递延收益	20,451,573.35	15,536,570.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	44,661,140.89	40,022,935.85
负债合计	442,311,885.12	411,969,976.10
所有者权益：
股本	168,480,000.00	168,480,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,115,898,328.04	1,087,545,798.02
减：库存股
其他综合收益	224,209.00	245,351.22
专项储备
盈余公积	72,865,115.55	72,865,115.55
一般风险准备
未分配利润	419,657,699.02	433,981,070.81
归属于母公司所有者权益合计	1,777,125,351.61	1,763,117,335.60
少数股东权益
所有者权益合计	1,777,125,351.61	1,763,117,335.60
负债和所有者权益总计	2,219,437,236.73	2,175,087,311.70

法定代表人：张浩雷 主管会计工作负责人：杨丹江 会计机构负责人：乔艳秋
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,373,555,026.59	1,326,501,599.43
其中：营业收入	1,373,555,026.59	1,326,501,599.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,308,617,988.96	1,159,970,240.05
其中：营业成本	1,078,113,254.30	972,933,696.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,251,297.51	8,369,113.00
销售费用	46,569,293.54	31,790,858.09
管理费用	106,254,796.02	89,720,012.54
研发费用	71,954,931.29	60,467,425.05
财务费用	-3,525,583.70	-3,310,865.07
其中：利息费用	368,337.20	298,330.05
利息收入	3,705,750.20	2,961,395.33
加：其他收益	9,509,558.49	7,019,279.09
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,711,763.21	7,457,629.64
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-1,464,279.90	-898,568.10
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	3,979,471.18	-19,299,716.82
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-4,711,639.98	-3,150,939.62
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-27,165.52	-4,315.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	75,934,745.11	157,654,727.89
加：营业外收入	233,061.26	55,488.24
减：营业外支出	213,328.57	13,393.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	75,954,477.80	157,696,822.91
减：所得税费用	6,037,849.59	16,820,283.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	69,916,628.21	140,876,539.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	69,916,628.21	140,876,539.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	69,916,628.21	140,876,539.44
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额	-21,142.22	202,794.35
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-21,142.22	202,794.35
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-21,142.22	202,794.35
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-21,142.22	202,794.35
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	69,895,485.99	141,079,333.79
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	69,895,485.99	141,079,333.79
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.41	0.84
（二）稀释每股收益	0.41	0.84

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张浩雷 主管会计工作负责人：杨丹江 会计机构负责人：乔艳秋
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	834,830,702.16	457,940,681.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,462,585.83	5,319,443.17
收到其他与经营活动有关的现金	12,313,253.16	13,047,597.24
经营活动现金流入小计	849,606,541.15	476,307,721.71
购买商品、接受劳务支付的现金	379,789,229.45	245,800,288.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	243,398,273.73	203,758,247.25
支付的各项税费	56,065,362.08	28,641,420.03
支付其他与经营活动有关的现金	37,833,726.41	87,049,508.38
经营活动现金流出小计	717,086,591.67	565,249,463.71
经营活动产生的现金流量净额	132,519,949.48	-88,941,742.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	485,000,000.00	1,247,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,711,763.21	7,457,629.64
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	21,132.00	7,482.80
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	488,732,895.21	1,254,465,112.44
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	65,797,410.58	180,594,351.87
投资支付的现金	375,000,000.00	889,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	440,797,410.58	1,069,594,351.87
投资活动产生的现金流量净额	47,935,484.63	184,870,760.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	7,088,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		5,585.57
筹资活动现金流入小计	7,088,000.00	5,585.57
偿还债务支付的现金		5,585.57
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	84,240,000.00	74,880,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,299,684.76	4,174,945.13
筹资活动现金流出小计	88,539,684.76	79,060,530.70
筹资活动产生的现金流量净额	-81,451,684.76	-79,054,945.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	254,161.90	1,004,051.84
五、现金及现金等价物净增加额	99,257,911.25	17,878,125.28
加：期初现金及现金等价物余额	198,660,037.61	216,960,181.66
六、期末现金及现金等价物余额	297,917,948.86	234,838,306.94

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）