[三季报]耐普矿机(300818):2024年三季度报告

时间：2024年10月24日 18:21:05 中财网

原标题:耐普矿机:2024年三季度报告

证券代码：300818 证券简称：耐普矿机 公告编号：2024-103
债券代码：123127 债券简称：耐普转债
江西耐普矿机股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

项目	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告 期末比上年 同期增减
营业收入（元）	294,458,408.99	17.77%	921,022,255.26	41.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）	36,034,742.43	30.74%	120,357,426.49	48.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	34,062,987.53	65.25%	116,605,600.67	70.90%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	-91,977,521.84	-175.29%
基本每股收益（元/股）	0.2361	-8.20%	0.7991	-7.80%
稀释每股收益（元/股）	0.2361	-8.20%	0.7991	-7.80%
加权平均净资产收益率	2.93%	0.89%	8.65%	2.49%
项目	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,405,873,422.68	2,387,216,977.75	0.78%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	1,500,070,153.22	1,332,543,877.88	12.57%

注：公司2024年第三季度发生当期汇兑损失946.97万元，对本报告期净利润影响较大。

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）

155,337,642

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是□否

项目	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.2320	0.7748

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	123,574.20	-163,338.53
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合 国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外）	2,717,641.20	4,685,350.36
委托他人投资或管理资产的损益	-324,067.45	755,197.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-184,024.85	-828,085.96
减：所得税影响额	362,487.07	715,213.40
少数股东权益影响额（税后）	-1,118.87	-17,916.12
合计	1,971,754.90	3,751,825.82	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

项目	2024年9月30日	2023年12月31 日	变动比例	变动原因说明
货币资金	379,027,514.99	715,120,985.69	-47.00%	主要系二期建设、海外建厂投资支出所 致；
交易性金融资产	30,144,619.64	85,059,686.68	-64.56%	主要系闲置募集资金理财减少所致；
应收票据	48,048,454.19	24,307,085.78	97.67%	主要系承兑汇票回款增加所致；
应收账款	307,571,029.64	164,719,821.26	86.72%	主要系选矿系统方案及服务项目完工 确认收入所致；
预付款项	21,410,116.71	80,352,541.01	-73.35%	主要系选矿系统方案及服务项目完工
				结转所致；
其他应收款	9,219,526.59	7,417,883.31	24.29%	主要系投标保证金增加所致；
存货	244,238,780.21	252,745,052.42	-3.37%	无重大变动；
合同资产	1,098,901.51	1,183,077.50	-7.12%	无重大变动；
其他流动资产	52,210,354.46	41,627,670.81	25.42%	无重大变动；
固定资产	874,355,786.54	697,147,184.86	25.42%	无重大变动；
在建工程	205,296,999.76	133,409,040.66	53.89%	主要系二期项目建设进度确认所致；
使用权资产	5,659,224.81	6,860,533.38	-17.51%	无重大变动；
递延所得税资产	28,499,326.54	22,146,768.84	28.68%	主要系可抵扣暂时性差异增加所致；
其他非流动资产	38,763,285.07	41,822,863.86	-7.32%	无重大变动；
应付票据	128,095,443.86	144,665,657.58	-11.45%	无重大变动；
应付账款	158,488,691.45	156,001,129.12	1.59%	无重大变动；
合同负债	28,894,210.48	215,509,643.38	-86.59%	主要系选矿系统方案及服务项目完工 确认所致；
应付职工薪酬	2,082,535.05	9,018,648.89	-76.91%	主要系年终奖发放所致；
应交税费	17,790,465.65	14,509,058.89	22.62%	主要系所得税季度申报所致；
一年内到期的非 流动负债	35,254,016.95	16,049,968.61	119.65%	主要系长期借款重分类影响所致；
其他综合收益	646,185.26	1,142,526.06	-43.44%	主要系汇率变动影响所致；
项目	本期发生额	上年同期发生额	变动比例	变动原因说明
营业收入	921,022,255.26	649,937,311.65	41.71%	主要系选矿系统方案及服务收入增长 所致；
营业成本	576,890,905.56	424,103,741.96	36.03%	主要系选矿系统方案及服务收入增长 所致；
税金及附加	7,741,766.00	5,055,691.18	53.13%	主要系出口免抵额附加税增长所致；
销售费用	51,746,837.40	39,008,762.85	32.65%	主要系职工薪酬、差旅费用增加所致；
管理费用	100,743,407.67	89,431,000.72	12.65%	无重大变动；
研发费用	25,238,133.41	21,835,168.10	15.58%	无重大变动；
财务费用	10,686,434.81	-9,310,116.89	214.78%	主要系汇率波动影响所致，其中2024 年第三季度当期汇兑损失946.97万元；
其他收益	4,685,350.36	11,941,756.64	-60.76%	主要系政府补助影响所致；
投资收益	879,887.61	2,935,507.37	-70.03%	主要系理财投资收益减少所致；
信用减值损失	-7,772,530.08	-2,284,843.24	-240.18%	主要系销售应收账款增加所致；
所得税费用	21,623,200.04	10,645,444.95	103.12%	主要系税前利润波动影响所致；
经营活动产生的 现金流量净额	-91,977,521.84	122,156,563.13	-175.29%	主要系应付票据到期付款增长所致；
投资活动产生的 现金流量净额	-295,508,544.83	-123,316,172.09	-139.63%	主要系二期建设、海外建厂资金流出所 致；
筹资活动产生的 现金流量净额	63,278,474.47	-25,702,876.22	346.19%	主要系金融机构贷款增加所致；
现金及现金等价 物净增加额	-320,452,742.41	-9,100,776.29	-3421.16%	主要系二期建设、海外建厂投资支出所 致；

（四）收入与成本
1、营业收入构成
单位：元

项目	2024年1-9月		2023年1-9月		同比增减
	金额	占营业收入比 重	金额	占营业收入比 重
营业收入合计	921,022,255.26	100%	649,937,311.65	100%	41.71%
分行业
专用设备制造业	720,356,639.43	78.21%	617,037,941.24	94.94%	16.74%
其他	200,665,615.83	21.79%	32,899,370.41	5.06%	509.94%
分产品
矿用橡胶耐磨备件	510,295,882.51	55.41%	378,320,116.50	58.21%	34.88%
选矿设备	94,925,910.09	10.30%	103,000,541.69	15.85%	-7.84%
矿用管道	21,757,967.80	2.36%	36,403,427.82	5.60%	-40.23%
矿用金属备件	91,116,026.90	9.89%	99,260,563.59	15.27%	-8.21%
选矿系统方案及服务	200,379,136.30	21.76%	31,950,850.26	4.92%	527.15%
其他	2,547,331.66	0.28%	1,001,811.79	0.15%	154.27%
分地区
国内	291,388,446.14	31.64%	334,412,256.53	51.45%	-12.87%
国外	629,633,809.12	68.36%	315,525,055.12	48.55%	99.55%
分销售模式
线下销售	921,022,255.26	100.00%	649,937,311.65	100.00%	41.71%
线上销售	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00

2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况单位：元

项目	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比 上年同期增 减	营业成本 比上年同 期增减	毛利率比 上年同期 增减
分行业
专用设备制造业	720,356,639.43	427,028,439.65	40.72%	16.74%	8.15%	4.71%
其他	200,665,615.83	149,862,465.91	25.32%	509.94%	412.00%	14.29%
分产品
矿用橡胶耐磨备件	510,295,882.51	285,848,686.98	43.98%	34.88%	29.27%	2.43%
选矿设备	94,925,910.09	63,677,526.46	32.92%	-7.84%	-20.46%	10.65%
矿用管道	21,757,967.80	10,704,332.41	50.80%	-40.23%	-54.72%	15.74%
矿用金属备件	91,116,026.90	65,005,770.82	28.66%	-8.21%	-7.10%	-0.84%
选矿系统方案及服务	200,379,136.30	149,752,872.41	25.27%	527.15%	413.17%	16.60%
分地区
国内	291,388,446.14	198,984,303.17	31.71%	-12.87%	-15.64%	2.24%
国外	629,633,809.12	377,906,602.39	39.98%	99.55%	100.76%	-0.36%
分销售模式
线下销售	921,022,255.26	576,890,905.56	37.36%	41.71%	36.03%	2.61%

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股

报告期末普通股股东总数	7,434	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
郑昊	境内自然人	51.22%	78,449,700	58,837,275	质押	8,100,000
曲治国	境内自然人	5.48%	8,400,000	0	不适用	0
兴全商业模式优选混合 型证券投资基金（LOF）	境内非国有法人	3.98%	6,097,018	0	不适用	0
兴全新视野灵活配置定 期开放混合型发起式证 券投资基金	境内非国有法人	2.87%	4,398,204	0	不适用	0
紫金矿业投资（上海）有 限公司	境内非国有法人	1.25%	1,913,040	0	不适用	0
江西耐普矿机股份有限 公司－2022年员工持股 计划	其他	1.23%	1,890,196	0	不适用	0
黄雄	境内自然人	1.10%	1,680,000	0	不适用	0
诺安先锋混合型证券投 资基金	境内非国有法人	1.00%	1,530,100	0	不适用	0
华商新趋势优选灵活配 置混合型证券投资基金	境内非国有法人	0.98%	1,496,810	0	不适用	0
华商优势行业灵活配置 混合型证券投资基金	境内非国有法人	0.93%	1,422,707	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
郑昊	19,612,425	人民币普 通股	19,612,425
曲治国	8,400,000	人民币普 通股	8,400,000
兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF）	6,097,018	人民币普 通股	6,097,018
兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式 证券投资基金	4,398,204	人民币普 通股	4,398,204
紫金矿业投资（上海）有限公司	1,913,040	人民币普 通股	1,913,040
江西耐普矿机股份有限公司－2022年员工持 股计划	1,890,196	人民币普 通股	1,890,196
黄雄	1,680,000	人民币普 通股	1,680,000
诺安先锋混合型证券投资基金	1,530,100	人民币普 通股	1,530,100
华商新趋势优选灵活配置混合型证券投资基	1,496,810	人民币普	1,496,810

金		通股
华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金	1,422,707	人民币普 通股	1,422,707
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知前十名无限售流通股股东和前十名普通股股 东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	不适用

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增加限售 股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
郑昊	42,026,625	0	16,810,650	58,837,275	董监高限售股	任期内每年解锁25%
程胜	430,312	106,800	129,405	452,917	董监高限售股	任期内每年解锁25%
合计	42,456,937	106,800	16,940,055	59,290,192	--	--

三、其他重要事项
?适用□不适用
1、公司根据战略规划和经营发展需要，拟投资总额不超过5亿元（其中：土建及装修投资约0.5亿元；设备投资约1.42亿元；研发资金约1.08亿元；流动资金约2亿元）在江西省上饶经济技术开发区投资建设碳化硅耐磨制品和合金钢锻件项目，并设立全资子公司负告》。

2、公司对NaipuMaquinariaparalaMineriaSpA（智利耐普）增加投资3000万美元，用于扩建公司在智利的生产基地，更好实施公司的国际化发展战略，开拓国际市场。详见公司于2024年7月13日发布的《关于对智利子公司增资的公告》。

3、公司第五届董事会第十八次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，以公司现有总股本剔除回购专户持有股份数后基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，合计派发现金15,240,865.70元（含税）。详见公司于2024年9月5日发布的《2024年半年度分红派息实施公告》。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	379,027,514.99	715,120,985.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	30,144,619.64	85,059,686.68
衍生金融资产
应收票据	48,048,454.19	24,307,085.78
应收账款	307,571,029.64	164,719,821.26
应收款项融资
预付款项	21,410,116.71	80,352,541.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	9,219,526.59	7,417,883.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	244,238,780.21	252,745,052.42
其中：数据资源
合同资产	1,098,901.51	1,183,077.50
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	52,210,354.46	41,627,670.81
流动资产合计	1,092,969,297.94	1,372,533,804.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	28,385,419.05	36,165,128.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	874,355,786.54	697,147,184.86
在建工程	205,296,999.76	133,409,040.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,659,224.81	6,860,533.38
无形资产	130,130,340.18	74,237,554.10
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	366,482.57	366,482.57
长期待摊费用	1,447,260.22	2,527,616.35
递延所得税资产	28,499,326.54	22,146,768.84
其他非流动资产	38,763,285.07	41,822,863.86
非流动资产合计	1,312,904,124.74	1,014,683,173.29
资产总计	2,405,873,422.68	2,387,216,977.75
流动负债：
短期借款	45,000,000.00	35,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	128,095,443.86	144,665,657.58
应付账款	158,488,691.45	156,001,129.12
预收款项
合同负债	28,894,210.48	215,509,643.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,082,535.05	9,018,648.89
应交税费	17,790,465.65	14,509,058.89
其他应付款	12,023,495.29	12,035,176.53
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	35,254,016.95	16,049,968.61
其他流动负债	18,870,813.14	12,963,220.59
流动负债合计	446,499,671.87	615,752,503.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	148,361,312.00	45,850,000.00
应付债券	250,765,482.53	330,307,214.10
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,361,908.98	4,511,317.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	16,028,101.43	17,750,774.35
递延所得税负债	27,172,014.79	28,949,495.13
其他非流动负债
非流动负债合计	445,688,819.73	427,368,801.03
负债合计	892,188,491.60	1,043,121,304.62
所有者权益：
股本	153,155,013.00	105,013,073.00
其他权益工具	71,001,996.91	99,788,781.10
其中：优先股
永续债
资本公积	441,233,047.65	311,473,413.90
减：库存股	28,694,523.51	4,500,180.00
其他综合收益	646,185.26	1,142,526.06
专项储备	2,078,316.51	1,025,656.11
盈余公积	90,045,711.43	90,045,711.43
一般风险准备
未分配利润	770,604,405.97	728,554,896.28
归属于母公司所有者权益合计	1,500,070,153.22	1,332,543,877.88
少数股东权益	13,614,777.86	11,551,795.25
所有者权益合计	1,513,684,931.08	1,344,095,673.13
负债和所有者权益总计	2,405,873,422.68	2,387,216,977.75

法定代表人：郑昊 主管会计工作负责人：欧阳兵 会计机构负责人：李转红2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	921,022,255.26	649,937,311.65
其中：营业收入	921,022,255.26	649,937,311.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	773,047,484.85	570,124,247.92
其中：营业成本	576,890,905.56	424,103,741.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,741,766.00	5,055,691.18
销售费用	51,746,837.40	39,008,762.85
管理费用	100,743,407.67	89,431,000.72
研发费用	25,238,133.41	21,835,168.10
财务费用	10,686,434.81	-9,310,116.89
其中：利息费用	16,986,359.77	23,463,612.44
利息收入	7,403,943.51	12,087,921.02
加：其他收益	4,685,350.36	11,941,756.64
投资收益（损失以“－”号填 列）	879,887.61	2,935,507.37
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	124,690.38	-438,502.55
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-7,772,530.08	-2,284,843.24
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-719,346.27	955,261.68
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-163,338.53	12,394.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	144,884,793.50	93,373,140.64
加：营业外收入	254,351.44	137,222.62
减：营业外支出	1,082,437.40	472,729.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	144,056,707.54	93,037,634.08
减：所得税费用	21,623,200.04	10,645,444.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	122,433,507.50	82,392,189.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	122,433,507.50	82,392,189.13
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	120,357,426.49	80,895,363.04
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	2,076,081.01	1,496,826.09
六、其他综合收益的税后净额	-509,439.21	1,655,194.13
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-496,340.81	1,519,106.26
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-496,340.81	1,519,106.26
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-496,340.81	1,519,106.26
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-13,098.40	136,087.87
七、综合收益总额	121,924,068.29	84,047,383.26
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	119,861,085.68	82,414,469.30
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	2,062,982.61	1,632,913.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.7991	0.8667
（二）稀释每股收益	0.7991	0.8667

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。（未完）