中国海诚(002116):中国海诚工程科技股份有限公司投资管理制度
投资管理制度 1 总 则 1.0.1 为依法规范中国海诚工程科技股份有限公司（以下简称“公 司”）的对外投资行为，降低投资风险，提高投资收益，实现国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》《企业国有资产交易监督管理办法》《中央企业投资监督管理办法》《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》《总裁工作细则》的有关规定和上级相关投资管理制度，制定本制度。 1.0.2 本制度所指“投资”是指公司总部和上海本部及所属各级公 司（即投资主体）为取得经济收益而从事固定资产和股权投资等行 为，不包括实施各类基金、股票、债券等金融类投资行为，不包括 公益类或扶贫项目，主要包括以下方面： 1 固定资产投资是指与生产经营相关的不动产及不动产不可分 割的机器设备等基本建设、技术改造类投资项目。主要包括：新建、改建、扩建、迁建和购置项目，更新和技术改造等项目（含为扩大 产能而实施的租赁厂房、物业装修改造及相关配套设施投入等投资 项目；不含房屋装修、车辆及办公设备购置；不含科技平台基础能 力提升等基础性建设及相关科研仪器设备购置等科技创新投入）。 2 股权投资是通过认缴出资额、认购新增股份、受让现有股份 等方式获得被投资单位一定股权的行为。主要包括：新设公司、股 权收购、增资扩股、参股投资等。 3 上述投资项目的处置。 1.0.3 本制度所称总投资额是指投资项目从获取、建成到运营全过 程中发生的全部投资总额。权益投资指项目从获取、建成到运营全 过程中按持股比例需要发生的投资额。 1.0.4 本制度所称重大项目是指以下类型项目： 1 境外投资项目（不含为执行境外总承包项目而设立项目公司）； 2 总投资额人民币5000万元（不含）以上的境内控股类投资项 目； 3 出资额人民币2000万元（不含）以上的境内参股投资项目； 4 开拓新行业或新业务领域的投资项目； 5 其他对公司经营管理具有重大意义的投资项目。 1.0.5 公司投资活动应遵循的基本原则： 1 符合国家法律法规和产业政策； 2 符合公司发展战略与规划和主业创新发展方向，坚持聚焦主 业，严控非主业投资； 3 投资要以经济效益为目的，提高资本回报； 4 要充分进行科学论证，严格履行投资决策程序； 5 坚持量力而行，投资规模应当与投资主体资产规模、负债水 平和融资能力相适应，确保投资项目有可靠的资金来源，严禁短贷 长投； 6 投资项目内部收益率或财务基准收益率原则上不低于 10% （可结合实际项目情况，根据不同行业、不同时期资金成本等酌情 调整）； 7 对列入中央企业及上级投资项目负面清单上的禁止类投资项 目，一律不得投资；列入特别监管类投资项目，原则上不得投资， 确需投资的，须报上级履行审批程序； 8 各类股权投资不得出现挂靠或代持等违规行为。 1.0.6承担国务院国资委战略性新兴产业及未来产业布局发展行动 方案中明确的重点任务涉及的投资项目，原则上根据国务院国资委 相关政策执行。 1.0.7 本制度适用于公司总部、上海本部和各级全资及控股子公司 （以下简称“子公司”）为投资主体的投资管理。 2 投资管理机构和职责 2.0.1 公司投资管理的最高决策机构为公司股东大会。经股东大会 授权，公司董事会对一定金额范围内的投资项目行使决策权，经公 司董事会授权，公司总裁办公会对一定金额范围内的投资项目行使 决策权。 2.0.2 战略运营中心主要职责为： 1 制修订公司投资管理制度； 2 组织、协调编制公司年度投资计划，监测、管理投资计划执 行情况； 3 组织对投资项目进行审核，包括对项目申报材料进行规范性 的审核以及重点对项目战略契合度、行业市场、业务定位、运营模 式、交易方案、经济评价、退出机制等方面可行性的审核； 4 根据项目需要，组织公司总部投资项目业务尽职调查； 5按照投资管理权限，将投资项目提交公司相应的决策机构审 批，并报上级审批或备案； 6 负责组织投资项目实施的动态监管及后评价工作。 2.0.3 董事会办公室主要职责为： 1负责研究和分析公司中长期投资及资本运作规划，负责公司资 本市场融资策划； 2 配合公司总部投资项目研究论证、筹备和实施工作，重点负 责项目的治理结构设计等方面可行性的研究，提出相关风险应对建 议，规范董事会建设等工作； 3 对子公司上报投资项目的治理方案设计、董事会规范建议给 与指导； 4 参与投资项目实施的动态监管及后评价工作。 2.0.4 财务资金管理中心主要职责为： 1 负责投资项目资产评估备案和产权登记管理； 2 参与公司总部投资项目研究论证和实施，重点负责项目的资 本结构设计、融资方案、财务分析与预测、资金管理、税务安排等 方面的可行性研究，提出相关风险应对建议； 3 组织公司总部投资项目的财务税务尽职调查及审计、资产评 估备案等工作； 4 对子公司投资项目的资本结构设计、融资方案、财务分析与 预测、资金管理、税务安排等方面的可行性进行审核； 5 负责公司总部投资项目的财务与资金管理，指导子公司投资 项目的财务与资金管理工作； 6 参与投资项目实施的动态监管及后评价工作。 2.0.5 技术研发中心的主要职责为： 1 参与公司总部投资项目研究论证和实施，重点负责行业技术 发展趋势、技术或工艺先进性/可行性、项目主体及合作方的技术创 新能力、产业化模式等方面的可行性研究，提出相关风险应对建议； 2 对子公司投资项目的行业技术发展趋势、技术或工艺先进性/ 可行性及市场前景、项目主体及合作方的技术创新能力、产业化模 式等方面的可行性进行审核； 3 根据需要聘请内外部专家论证相关事项。 2.0.6 法律合规中心的主要职责为： 1 参与公司总部投资项目研究论证和实施，重点负责项目的合 作主体资格、投资方案及合同条款的合法合规性审核，组织开展项 目总体风险评估与应对，参与合作主体资信分析等工作；组织公司 总部投资项目的法律尽职调查；组织起草项目有关合作协议、章程 等法律文件；按要求组织内部或外部法律顾问编写法律意见书和 （或）专项风险评估报告； 2 对子公司投资项目的合作主体资格情况、投资方案的合法合 规性、合同条款设计、总体风险评估与应对（专项风险评估报告） 等方面的可行性和有关法律文件进行审核； 3 督导合规管理第一道防线落实“两不得、十严禁”管控要求， 为投资项目的实施、管理部门开展投资项目合法合规性审查工作提 供服务和支持； 4 参与投资项目后评价工作； 5负责公司总部投资项目的法律、合规管理，指导子公司投资 项目的法律、合规与风险管理工作。 2.0.7 审计部的主要职责为： 1 根据需要组织对投资项目的专项审计及追责核查工作； 2 参与投资项目后评价工作。 2.0.8 人力资源管理中心的主要职责为： 1 参与公司总部投资项目的研究论证和实施，重点负责组织结 构等方面可行性研究，董监高等人员委派的建议； 2 组织公司总部投资项目的人力资源尽职调查工作； 3 对子公司上报的投资项目组织结构设置方案、董监高人员委 派等方面的可行性进行审核。 2.0.9 当投资活动涉及品牌字号、信息化、行政党群等工作时，由 公司总部相应职能和专业部门提供专业意见或方案。 2.0.10 子公司原则上不设专门的投资管理部门，但应指定专人负责 办理与投资管理相关的日常工作。 2.0.11 子公司承担其本级及下属子公司投资管理主体责任，履行投 资项目可行性研究与论证、项目审核及实施过程监管等职责，主要 包括： 1 组织编制、实施年度投资计划； 2 建立投资审核体系，负责对本级及下属子公司投资项目履行 审核、决策程序； 3 负责本级投资项目的可研论证、审核、报批；负责下属子公 司投资项目审核、报批等工作； 4 负责本级投资项目实施管理；负责下属子公司投资项目实施 过程的监管和控制； 5 按照本级及下属子公司投资管理需要，可制修定本单位投资 管理制度，并报公司总部备案。 6 根据上级要求开展投资后评价工作； 3 投资决策权限和审批 3.0.1 投资项目决策程序指按照公司投资决策体系对投资项目提出 与立项、可行性研究与评估论证、项目审议与批准等环节的流程、 权限和责任的规定。 投资项目审批实行分级管理。单项固定资产投资项目总投资额 1000万元及以下，以及境内工程服务业务中根据招投标文件需要进 行股权投资、有合理退出渠道、预估利润高于自有资金出资额且自 有资金出资额 500万元及以下的股权投资项目，由投资主体履行投 资项目审核及内部决策程序后，公司按照保利中轻授权和董事会对 经理层授权审批；超出上述范围的单项固定资产投资项目及股权投 资项目，由公司履行投资项目审核及内部决策程序后，按保利中轻 有关规定执行。存在项目投标、合同签订截止日的，原则上子公司 应至少提前30个工作日报公司总部。 3.0.2 公司董事会行使投资决策审批的权限如下： 1 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产达到 10% 以上但不超过 30%，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估 值的，以较高者作为计算数据； 2 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占 公司最近一个会计年度经审计营业务收入达到 10%以上但不超过 50%，且绝对金额超过1,000万元； 3 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公 司最近一个会计年度经审计净利润达到 10%以上但不超过 50%,且绝 对金额超过100万元； 4 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审 计净资产达到10%以上但不超过50%,且绝对金额超过1,000万元； 5 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润达到 10%以上但不超过50%,且绝对金额超过100万元； 6 关联交易占公司最近一期经审计净资产达到 0.5%以上，但不 超过5%的关联法人交易事项； 7 上述交易事项适用连续十二个月累计计算原则，数据如为负 值，取其绝对值计算； 8 超过上述决策审批权限的由公司股东大会行使决策审批权， 未达到上述决策审批权限的由公司总裁办公会行使决策审批权； 9 股东大会或董事会对投资事项做出决议时，与该投资事项有 利害关系的股东或董事应当回避表决。 3.0.3 投资项目审批程序如下： 1 项目筛选与建议 投资主体负责投资项目的筛选和建议，对投资项目建设条件、 工艺技术、市场空间及竞争情况、发展前景、经济效益、投资估算、融资方式、风险及风险可控性、退出机制等进行调研分析；股权类 投资还应对合作方资信情况、履约和合作能力、被并购企业情况进 行调查，在此基础上提出项目建议书，履行内部决策程序后，将项 目建议书(或预可研报告）及相关附件材料报公司总部审批。 2 重大项目立项 重大项目需先行履行立项程序，经公司立项批复后，投资主体 方可开展可行性研究、尽职调查、合作协议谈判等工作。战略运营 中心经规范性审核、组织总部相关部门对项目建议书进行评审后， 报公司党委会研究和总裁办公会审批立项申请。 存在以下情形之一的投资，原则上不予立项： （1）不符合公司或子公司发展战略； （2）项目方案存在重大不可控风险； （3）预期投资收益显著低于公司有关规定。 3 项目可行性研究与论证 已获批准推进和立项的投资项目，投资主体应对投资项目进行 深入考察调研分析论证；并购投资应组织开展对目标企业尽职调查 和审计、资产评估及风险评估等工作，形成尽职调查报告、审计报 告和资产评估报告或估值报告，在此基础上进行可行性研究、风险 评估和协议谈判。重点关注所处行业与市场情况、企业核心竞争力、企业财务和经营现状、未来可持续发展能力、管理团队水平、与现 有业务的协同性、并购后业务及文化整合难度等。对溢价并购形成 较高商誉项目，应编制专项估值报告，就估值依据、估值方式、估 值的合理性等进行详细分析论证，充分评估商誉减值风险。重大项 目可委托具有资格的第三方专业机构在进行充分调研、考察、评估 和论证的基础上，联合编制可研报告和专项风险评估报告。 可行性研究报告是投资决策的重要依据，应做到内容全面、深 入，所提供的信息客观、充分，数据可靠、依据科学充分，不得做 虚假陈述和故意遗漏对投资决策产生重大影响的信息。可研报告编 制人员应对信息的真实性和可靠性负责。 投资主体的项目申报材料应包括但不限于以下内容： （1）投资项目请示报告。内容包含投资项目概况及必要性，投 资金额、持股比例与方式，项目决策过程，主要结论及需请示的事 项等； （2）内部决策文件； （3）可行性研究报告及附件材料； （4）公司要求的其他材料（视投资项目情况包括但不限于尽职 调查报告、审计报告、资产评估报告或估值报告、风险评估报告、 合作协议、法律意见书等）。 4 项目审核 投资主体应对申报的投资项目进行严格审核把关，履行内部决 策程序后，上报公司审批或备案。战略运营中心对申报材料进行规 范性审核，并组织相关部门进行评审，法律合规中心应当对投资项 目提出书面合规审查意见，其他部门应当对投资项目提出书面审核 意见。审核未通过的投资项目，可根据评审意见继续完善相关材料，条件具备后再次提交部门评审，同一投资项目两次审核均未通过的，原则上不再予以审核，并从本年投资计划中剔除。 5 项目审批决策 经投资分管领导确认同意后，战略运营中心负责将项目材料提 交公司党委会研究和总裁办公会审议，总法律顾问、首席合规官须 在上述会议发表法律及合规审查意见。由董事会审批的投资项目， 在总裁办公会审议通过后需报请董事会审议。上级对投资管理另有 规定的，从其规定。 6 报审项目经上级审批后，由战略运营中心及时向子公司下达 书面批复文件。不履行审批程序或未经批准，投资主体不可对外签 订合同及开展项目建设、管理、股权出资及转让等实质性工作。严 禁投资主体以任何形式拆分投资项目，规避投资项目审批。 7 公司对固定资产类投资项目批复有效期为两年，对股权投资 项目批复有效期为一年。批复有效期内未启动实施的项目，投资主 体应及时向公司书面报告。原则上批复逾期后拟启动项目实施的， 必须重新履行报批程序。 8 股权投资项目应根据国资委国有产权登记管理有关规定及时 办理产权占有、变动、注销等相关登记手续。 9禁止投资主体委托其他单位或个人代持股权；禁止接受其他 单位或个人的股权代持委托。经上级特别批准的除外。 4 投资计划管理与项目管理 4.0.1 年度投资计划依据公司发展战略与规划编制，原则上年度投 资计划固定资产投资口径应与财务预算口径相衔接。所有投资项目 均列入年度投资计划。未列入年度投资计划的投资项目原则上不得 进行。列入年度投资计划，但可行性研究报告被明确否决的项目， 应当从年度投资计划中剔除。 年度投资计划应列示投资项目。投资项目分为持续实施项目、 当年实施项目和前期规划项目。持续实施项目指上年启动实施但未 完成，本年度继续实施的项目。当年实施项目指已批准项目可行性 研究报告，启动实施项目。前期规划项目指处于项目建议书、可行 性研究阶段的项目。 4.0.2 对未纳入年度投资计划的投资项目应从严控制，确有特殊情 况的，投资主体需提出项目可行性研究报告按照相应决策程序批准 后，由战略运营中心报上级批准。 4.0.3 年度投资计划的编制原则 1 年度投资计划应优先安排续建项目和安全生产急需项目。续 建项目依据本年度开发进度和资金支付计划安排投资。 2 当年实施项目依据当年实施进度及资金支付计划安排资金。 固定资产投资项目应在获批初步设计和概算后方可安排资金。股权 投资项目应在完成尽职调查和履行必要的资产评估或估值程序后方 可安排资金。 3 处于项目论证阶段、可行性研究阶段的项目，前期工作费用 可纳入年度投资计划。前期工作费用包括可行性研究费、专项研究 试验费、勘察设计费、尽职调查费、资产评估费等。 4 上一年度投资计划未完成的项目资金不得结转到下一年度， 应根据项目进度要求在下一年度重新审批安排。 4.0.4 年度投资计划的编制要求 1 公司每年末下发下一年度投资计划的编制要求，公司总部、 子公司按要求完成下一年度投资计划编制，履行内部决策程序后上 报。 2 公司汇总并综合平衡形成本年度投资计划，履行内部决策程 序后报上级审批。 3 年度投资计划经上级批准和备案后，公司将按照上级批复的 年度投资规模实行总量控制。 4 年度投资计划应包括以下内容： （1）投资主要方向和目的； （2）投资规模和资产负债率水平； （3）投资结构分析； （4）投资资金来源； （5）重大投资项目情况； （6）其他内容。 5 投资主体根据投资项目进度，于每年6月30日前编制完成年 度投资调整计划并履行内部决策程序后上报公司。 4.0.5 公司对进入实施及经营管理阶段的投资项目实行分级管理 1 投资主体是投资项目实施与投资企业经营管理的责任主体， 应制定相应的管理制度，规范工程建设投资项目实施过程中的资金 管理、采购及招投标管理、成本和质量控制等事宜；负责股权投资 项目的实施、工商登记、产权登记、股权管理及其他股东权责等事 宜。 2战略运营中心牵头总部相关部门对子公司的投资项目履行监 管主体责任，承担监管投资项目质量、进度、资金、采购及招投标、成本控制、项目风险管理等责任；承担监管所投资及并购公司的业 务整合、经营管理责任。 3 公司每月跟踪各投资主体投资项目完成情况，重点监管重大 投资项目的执行情况。各级公司按要求编制投资完成情况月报、季 报、年报上报公司。对重大投资项目，各级公司须单独编制重大项 目进展情况报告，汇报项目实施进展，查找存在的问题并及时纠偏。 投资主体应于每月、每季度 3日前，将上月、上季度投资完成 情况、重大项目进展情况说明上报公司。于每年 1月 3日前，将上 年度投资完成情况报告上报公司，主要内容包括但不限于：年度投 资完成总体情况、年度投资效果分析、重大项目进展情况、一般项 目表单介绍、年度投资后评价工作开展情况、年度投资存在的主要 问题及建议等。 4.0.6 投资项目实施过程管控 1 投资主体应组建项目实施团队，明确项目实施负责人及其责 任，做到权责利对等。 2 投资主体应制定包括项目组织和实施过程管理的投资项目实 施方案。涉及并购投资的，还应制定并购项目业务整合方案。 3 投资主体的投资归口管理部门应加强对投资项目的跟踪和监 督管理，掌握项目的实施进展，对于监督检查过程中发现的投资内 部控制中的薄弱环节及风险隐患，应及时查明原因并上报战略运营 中心，同时采取措施加以纠正和完善。 4 投资主体的财务部门应对投资项目严格预算管理，加强对投 入资金的监管，定期或不定期的与被投资企业核对有关投资账目， 保证投资的安全。 5 投资主体应加强对在建工程项目实施过程的动态监督与管理， 抓好项目设计及概算、施工、采购及招投标等重点环节管控，保证 项目合法合规、风险可控在控、有序运行。 6 重大工程建设项目实施前，投资主体应委托具有相应行业工 程设计资质的机构承担项目工程设计及概算编制，应对初步设计文 件及概算组织专家进行评审，评审意见、初步设计及概算方案应报 公司备案。 7 工程建设项目满足竣工验收条件的，应及时组织项目的竣工 验收，原则上应在交付后12个月内完成。固定资产类项目竣工验收 由各子公司按国家相关规定组织实施，国家资本金注入或财政补贴 转投的项目另有规定的，从其规定。子公司组织竣工验收的项目， 竣工验收完成后应按规定报公司备案。项目实施过程中如因设计变 更或施工变更，需对项目建设内容、建设规模、投资概算等进行重 大变更的，须按投资项目决策流程报投资决策机构批准后实施。 8 针对股权并购项目，在完成审批程序与股权交割前过渡期内， 投资主体应加强对目标公司监管，对关键岗位人员变动、财务、经 营等重大事项应积极行使知情权、参与决策权和监督权，防止目标 公司经营偏离正常轨道。股权投资项目应按规定及时办理工商变更 登记及产权占有、变动等相关登记手续。 4.0.7 投资主体是所投资企业的管理责任人，应建立健全投资企业 的治理结构，完善相关管理制度，加强对投资企业监管，对我方董 事派出、高级管理人员选聘、董事会出席及表决、投资企业重大事 项决策、报告和监督管理等事项予以明确，通过投资企业股东会、 董事会及我方派出的管理人员，在经营管理中贯彻落实我方管理意 图，监管投资企业运行情况，发现的重大问题应及时向股东报告， 研究应对措施，维护国有股东权益。 4.0.8 投资主体应当严格遵守并执行公司档案管理制度的各项规定，应妥善保管投资项目建议书、可行性研究报告、尽职调查报告、协 议或合同、公司章程、股权（出资）证明、审计与评估报告、法律 意见书、项目决策文件及重要会议纪要等相关文件。 4.0.9 投资主体应按要求编制重大节点不定期报告、投资完成情况 季度报告、年度投资计划完成效果分析等。 5 投资项目后评价 5.0.1 根据上级投资项目后评价有关要求，公司组织筛选已完成的 部分投资项目开展投资后评价工作，总结投资经验、提出管理改善 建议，为后续投资管理工作提供借鉴。 5.0.2 根据管理需要，公司可委托中介机构对重大项目开展专项审 计，审计内容包括项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投 资风险管理等方面。 6 参股投资管理 6.0.1 参股投资是指投资主体通过投资新设、股权受让、股权转让、增资扩股、吸收合并、资产重组、无偿划转等方式，对所出资企业 形成无实际控制权或与外部单位共同控制的投资行为。 6.0.2 公司按照上级有关规定，严格规范参股投资决策，加强参股 企业国有股权管理。投资主体进行参股投资，须按照公司投资决策 程序及申报文件要求，履行参股投资审批程序。未经批准，不得投 资。 1 投资主体应对参股公司及合作方进行充分尽职调查，选择经 营管理水平高、资质信誉好的合作方。对存在失信记录或行政处罚、刑事犯罪等违规违法记录的意向合作方，要视严重程度审慎或禁止 合作。不得选择与参股投资主体及其各级控股股东领导人员存在特 定关系（指配偶、子女及其配偶等亲属关系，以及共同利益关系等）的合作方。 2 合理确定参股方式，投资主体不得以约定固定分红等“名为 参股合作、实为借贷融资”的名股实债方式开展参股合作，不得对 参股公司其他股东出资提供垫资。 6.0.3投资主体要高度重视参股公司章程管理。与其他股东关于公 司重大投融资决策、预算决算、利润分配、大额资金使用、大额合 同签订、重要人事任免、知情权及小股东退出方式等方面的约定， 应以适当方式纳入公司章程。要通过派出董事、监事、管理人员、 审计监督等方式，有效行使股东权利，避免“只投不管”。参股公 司应按合作协议等文件要求向投资主体报备以下文件或者事项： 1 发展战略与规划、年度投资和经营计划及财务预决算方案； 2 经营范围、方式和经营策略，重大经营事项； 3 高级管理人员（总经理、副总经理、财务负责人）名单及其 变动； 4 参股公司的组织架构（含分支机构）及其相应人员规模和构 成； 5 参股公司的基本管理制度。 6.0.4 投资主体应加强参股公司运营状况监管，及时掌握参股公司 财务数据和经营情况，发现异常要分析原因，及时采取应对措施， 防范风险。 6.0.5 投资主体要跟踪参股公司投资回报情况，定期对参股国有权 益进行清查，核实分析参股收益和增减变动等情况，对长期亏损且 扭亏无望、满 5年不分红且不属于战略性培育性企业、存在较大经 营风险的参股公司应列为低效无效资产，及时清退。 6.0.6 投资主体要加强无形资产管理，严格规范参股公司使用投资 主体无形资产行为，有效维护企业权益和品牌价值。 6.0.7 投资主体进行参股股权转让及处置事宜，须履行内部决策程 序后，按国有资产管理规定办理；如参股公司关闭注销、破产清算 须履行内部决策程序后，按法定程序办理清算及产权注销手续。 7 投资项目的变更和处置 7.0.1 投资项目实施过程中出现下列情形之一的，视为重大变更,应 当重新履行本制度第3.0.3条所规定的投资决策程序： 1 项目投资额预计超出批准的概算投资额； 2 项目投资额虽没有超出批准的概算投资额，但项目资产情况 发生重大变化，对拟投资标的发展产生重大影响，导致投资风险加 大或对投资收益产生负面影响； 3 拟投资标的原因造成的投资谈判、项目进度延期、中止的； 4 其他对项目进度及投资标的产生重大不利影响的情形。 7.0.2 投资项目实施过程中发生下列情况时，应申报终止该投资项 目： 1 投资决策失误或市场环境恶化，继续投资会带来更大损失或 严重亏损； 2 主要合作方严重违约，有可能严重损害到公司利益； 3 法律或审批手续不完备，将产生严重后果； 4 项目出现重大政治、稳定风险，且预计较长时间内无法解决 的； 5 其它必须终止的情况。 7.0.3 对于已经投资的项目，如项目不再具有战略价值和经济价值，发生下列情况之一时，应转让投资： 1 投资项目已明显有悖于公司经营方向； 2 投资项目出现连续亏损,无市场前景； 3 因公司经营需要，急需补充资金； 4 公司认为必要的其它原因。 7.0.4 投资项目处置（包括转让、清算退出）应按原审批程序进行 审批，投资主体在申报前应对拟处置项目进行分析、论证，充分说 明处置的原因、处置收益或损失及其它后果，在对多个备选方案进 行比选的基础上提出最优处置方案，编制形成投资项目处置可研报 告。 7.0.5 公司对外投资的转让应符合《公司法》、国有资产管理等相关法律法规及《公司章程》的规定，规范操作，充分保障国有股东权 益。 7.0.6 股权转让应执行国有资产评估、国有产权进场交易等制度规 定，依法合规操作。 8 投资项目合规与风险管理 8.0.1 投资主体应严格执行上级和公司合规与风险管理相关制度要 求，切实加强投资项目的合规管理与风险管理，建立健全投资项目 风险管理体系。 8.0.2 项目可行性研究阶段，股权类重大项目须编制专项风险评估 报告，其他项目须在可研报告中有单独的风险评估章节。 9 投资项目的信息披露 9.0.1 公司须严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 等相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定，对投资项 目信息进行披露，由战略运营中心负责提供相关资料，董事会办公 室负责编制有关公告及信息披露具体事宜。 10 责任追究 10.0.1 公司根据《违规经营投资责任追究实施办法》有关规定，建 立违规经营投资责任追究制度和责任倒查机制，对投资违规行为依 据相关规定追究责任。 11 附 则 11.0.1 本制度由公司战略运营中心制订并负责解释。 11.0.2 本制度经公司董事会批准，正式印发之日起生效。原《中国 海诚工程科技股份有限公司投资管理制度》同时废止。 11.0.3 本制度未尽事宜按照国家有关法律、行政法规或规范性文件 以及上级有关规定和《公司章程》的规定执行。 附件1投资项目审批流程图 附件2 因工程业务需要开展的主业参股投资项目审批流程图 中财网
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