[三季报]广康生化(300804):2024年三季度报告

 时间：2024年10月24日 19:51:39 中财网

原标题:广康生化:2024年三季度报告

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-040
广东广康生化科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
?
□是 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）166,614,606.3777.84%484,361,918.3836.01%
归属于上市公司股东 的净利润（元）1,731,970.15121.13%23,691,057.2818.08%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）2,550,937.09132.32%12,027,247.40-41.87%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----22,393,241.0846.06%
基本每股收益（元/ 股）0.02121.28%0.3218.52%
稀释每股收益（元/ 股）0.02121.28%0.3218.52%
加权平均净资产收益 率0.13%0.75%1.83%-0.53%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）1,905,327,998.301,831,102,296.464.05%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）1,311,053,587.731,285,628,071.261.98%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）-1,366,371.37-2,152,860.26　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的 标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 助除外）470,640.43939,529.21　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益1,833,329.555,119,688.58　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,895,522.499,838,959.55　
减：所得税影响额-138,956.942,081,507.20　
合计-818,966.9411,663,809.88--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
单位：万元

资产负债表主要项目期末数期初数变动率原因
货币资金12,103.0336,800.17-67.11%主要系公司将闲置募集资金进行现金管理 所致
交易性金融资产42,000.0013,504.96211.00%主要系公司将闲置募集资金进行现金管理 所致
应收票据3,523.076,718.05-47.56%主要系公司已转让未到期应收票据中低信 用等级票据减少所致
应收账款19,751.3613,935.2141.74%主要系公司本报告期收入同比增长导致应 收账款增加所致
应收款项融资123.61562.86-78.04%主要系公司应收票据中高信用等级票据减 少所致
其他应收款625.821,942.76-67.79%主要系公司子公司晟康化工收回购买土地 保证金1440万所致
在建工程15,927.2511,025.9544.45%主要系公司募投项目及其他新建工程项目 增加所致
一年内到期的非流动负债1,839.154,045.07-54.53%主要系公司一年内到期长期借款减少所致
长期借款10,249.674,156.75146.58%主要系公司子公司禾康精化项目贷款增加 所致
递延收益2,237.03467.52378.49%主要系公司子公司晟康化工收到政府补贴 所致
利润表主要项目本年累计上年同期变动率　
营业收入48,436.1935,611.7536.01%主要系公司出口收入增长所致
营业成本37,461.0927,243.8137.50%主要系公司收入增加导致成本增长所致
销售费用836.34428.3995.23%主要系公司新成立制剂销售团队以及出口 报关代理费用增加所致
管理费用4,769.273,320.2143.64%主要系公司危费处置费增长以及子公司融 康生物、晟康化工管理费用增长所致
研发费用2,767.871,695.9363.21%主要系公司加大研发实验登记费投入所致
财务费用843.46459.2983.64%主要系公司银行贷款利息增加所致
投资收益511.9712.723925.18%主要系公司将闲置募集资金进行现金管理 获得理财收益所致
信用减值损失-456.7342.34-1178.80%主要系公司应收账款增加计提信用减值损 失增加所致
营业外收入1,209.525.0423912.08%主要系公司更正申报以前年度出口退税导 致
现金流量表主要项目本年累计上年同期变动率　
经营活动产生的现金流量 净额2,239.321,533.1546.06%主要系公司销售商品、提供劳务收到的现 金增加所致
投资活动产生的现金流量 净额-30,256.74-61,909.22-51.13%主要系公司本期较上年同期投资支付的现 金减少所致
筹资活动产生的现金流量 净额3,067.8177,168.17-96.02%主要系公司上年同期首次公开发行股票募 集资金所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数8,888报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比 例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状 态数量
蔡丹群境内自然人34.89%25,820,000.0025,820,000.00--
蔡绍欣境内自然人21.19%15,680,000.0015,680,000.00--
英德众兴投资管理有限公司境内非国有 法人6.76%5,000,000.005,000,000.00--
深圳市前海瑞宏凯银资产管理有 限公司－共青城瑞宏凯银壹号股 权投资基金合伙企业（有限合 伙）其他5.68%4,200,000.000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－共青城华拓至盈贰 号投资合伙企业（有限合伙）其他1.82%1,350,000.000--
广州花城创业投资管理有限公司 －广州佳诚十四号创业投资合伙 企业（有限合伙）其他1.69%1,250,000.000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远投 资企业（有限合伙）其他1.08%800,000.000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远贰 号投资企业（有限合伙）其他1.01%750,000.000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远叁 号投资企业（有限合伙）其他0.88%650,000.000--
华泰证券资管－兴业银行－华泰 广康生化家园1号创业板员工持 股集合资产管理计划其他0.74%551,236.000--
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司－共青城 瑞宏凯银壹号股权投资基金合伙企业（有限合 伙）4,200,000.00人民币普通股4,200,000.00　　　
深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共 青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）1,350,000.00人民币普通股1,350,000.00　　　
广州花城创业投资管理有限公司－广州佳诚十四 号创业投资合伙企业（有限合伙）1,250,000.00人民币普通股1,250,000.00　　　
深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深 圳市华拓至远投资企业（有限合伙）800,000.00人民币普通股800,000.00　　　
深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深 圳市华拓至远贰号投资企业（有限合伙）750,000.00人民币普通股750,000.00　　　
深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深 圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）650,000.00人民币普通股650,000.00　　　
华泰证券资管－兴业银行－华泰广康生化家园1 号创业板员工持股集合资产管理计划551,236.00人民币普通股551,236.00　　　
#崔静波388,178.00人民币普通股388,178.00　　　
刘永松384,100.00人民币普通股384,100.00　　　
#北京天蝎座资产管理有限公司－天蝎座16号私 募证券投资基金351,400.00人民币普通股351,400.00　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、蔡绍欣先生与蔡丹群先生系父子关系，两人已签署《一致行动协 议》，为公司的共同控股股东、实际控制人。 2、英德众兴投资管理有限公司系公司员工持股平台，公司董事长、总经 理蔡丹群先生为其实际控制人，并担任其执行董事、法定代表人。 3、公司董事长、总经理蔡丹群先生持有华泰证券资管－兴业银行－华泰 广康生化家园1号创业板员工持股集合资产管理计划25%的份额。 4、深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共青城华拓至盈贰号投 资合伙企业（有限合伙）、深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司 －深圳市华拓至远投资企业（有限合伙）、深圳市华拓私募股权投资基 金管理有限公司－深圳市华拓至远贰号投资企业（有限合伙）和深圳市 华拓私募股权投资基金管理有限公司－深圳市华拓至远叁号投资企业 （有限合伙）是公司的基金股东，上述四个主体的基金管理人、执行事 务合伙人均为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司。 除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名无限售流通股股东之 间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关 系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）1、公司股东崔静波通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有388,178股。 2、公司股东北京天蝎座资产管理有限公司－天蝎座16号私募证券投资 基金通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有351,400 股。　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股 数本期解除限 售股数本期增加 限售股数期末限售股 数限售原因拟解除限售 日期
蔡丹群25,820,0000025,820,000首发前限售股2026年12月 28日
蔡绍欣15,680,0000015,680,000首发前限售股2026年12月 28日
英德众兴5,000,000005,000,000首发前限售股2026年12月 28日
深圳市前海瑞宏凯银资产管 理有限公司－共青城瑞宏凯 银壹号股权投资基金合伙企 业（有限合伙）4,200,0004,200,00000首发前限售股2024年6月 27日
深圳市华拓私募股权投资基 金管理有限公司－共青城华 拓至盈贰号投资合伙企业 （有限合伙）1,350,0001,350,00000首发前限售股2024年6月 27日
广州花城创业投资管理有限 公司－广州佳诚十四号创业 投资合伙企业（有限伙）1,250,0001,250,00000首发前限售股2024年6月 27日
深圳市华拓私募股权投资基 金管理有限公司－深圳市华 拓至远投资企业（有限合 伙）800,000800,00000首发前限售股2024年6月 27日
深圳市华拓私募股权投资基 金管理有限公司－深圳市华 拓至远贰号投资企业（有限 合伙）750,000750,00000首发前限售股2024年6月 27日
深圳市华拓私募股权投资基 金管理有限公司－深圳市华 拓至远叁号投资企业（有限 合伙）650,000650,00000首发前限售股2024年6月 27日
华泰证券资管－兴业银行－ 华泰广康生化家园1号创业 板员工持股集合资产管理计 划551,236551,23600首发后限售股2024年6月 27日
合计56,051,2369,551,236046,500,000----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东广康生化科技股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金121,030,292.39368,001,654.71
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产420,000,000.00135,049,605.83
衍生金融资产　　
应收票据35,230,733.7867,180,528.60
应收账款197,513,564.26139,352,137.91
应收款项融资1,236,127.155,628,634.65
预付款项11,531,121.2314,717,747.45
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,258,158.7619,427,582.58
其中：应收利息860,694.44　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货192,834,181.42156,465,501.05
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产53,660,185.5092,922,137.62
流动资产合计1,039,294,364.49998,745,530.40
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产494,324,585.69508,508,240.22
在建工程159,272,522.75110,259,466.14
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,971,905.353,952,623.38
无形资产152,430,782.82153,528,433.89
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用4,759,285.164,751,612.43
项目期末余额期初余额
递延所得税资产8,899,157.376,111,620.29
其他非流动资产43,375,394.6745,244,769.71
非流动资产合计866,033,633.81832,356,766.06
资产总计1,905,327,998.301,831,102,296.46
流动负债：　　
短期借款192,383,421.61217,337,131.55
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据110,508,276.70106,108,139.43
应付账款114,848,962.23100,630,983.97
预收款项　　
合同负债7,770,916.0713,120,720.90
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬11,035,018.369,348,183.13
应交税费5,387,454.72224,416.67
其他应付款787,024.841,091,125.59
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债18,391,520.3140,450,714.94
其他流动负债389,382.771,186,668.36
流动负债合计461,501,977.61489,498,084.54
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款102,496,662.3841,567,485.44
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,595,927.212,716,923.65
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债266,502.971,469,037.21
递延收益22,370,327.724,675,182.35
递延所得税负债4,811,189.335,547,512.01
其他非流动负债　　
非流动负债合计131,540,609.6155,976,140.66
负债合计593,042,587.22545,474,225.20
所有者权益：　　
股本74,000,000.0074,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积846,354,963.60845,911,937.88
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备1,291,433.470.00
盈余公积49,011,930.6949,011,930.69
一般风险准备　　
项目期末余额期初余额
未分配利润340,395,259.97316,704,202.69
归属于母公司所有者权益合计1,311,053,587.731,285,628,071.26
少数股东权益1,231,823.35　
所有者权益合计1,312,285,411.081,285,628,071.26
负债和所有者权益总计1,905,327,998.301,831,102,296.46
法定代表人：蔡丹群 主管会计工作负责人：陈海霞 会计机构负责人：魏风云2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入484,361,918.38356,117,455.91
其中：营业收入484,361,918.38356,117,455.91
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本468,169,647.03332,409,611.52
其中：营业成本374,610,885.23272,438,103.84
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,389,432.02933,398.73
销售费用8,363,405.864,283,864.67
管理费用47,692,670.5533,202,061.45
研发费用27,678,651.9916,959,260.69
财务费用8,434,601.384,592,922.14
其中：利息费用7,085,608.435,532,733.82
利息收入1,976,419.942,353,229.79
加：其他收益939,529.21932,892.85
投资收益（损失以“－”号填 列）5,119,688.58127,191.63
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-4,567,319.12423,370.74
资产减值损失（损失以“-”号　　
项目本期发生额上期发生额
填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）0.00552,182.80
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）17,684,170.0225,743,482.41
加：营业外收入12,095,203.1050,371.32
减：营业外支出4,409,103.811,757,672.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）25,370,269.3124,036,180.98
减：所得税费用1,947,388.683,972,308.45
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）23,422,880.6320,063,872.53
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）23,422,880.6320,063,872.53
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）23,691,057.2820,063,872.53
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-268,176.65　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额23,422,880.6320,063,872.53
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额23,691,057.2820,063,872.53
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-268,176.65　
八、每股收益：　　
项目本期发生额上期发生额
（一）基本每股收益0.320.27
（二）稀释每股收益0.320.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：蔡丹群 主管会计工作负责人：陈海霞 会计机构负责人：魏风云3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金317,341,340.84260,833,198.64
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还28,667,153.3915,288,685.24
收到其他与经营活动有关的现金36,807,834.648,650,946.81
经营活动现金流入小计382,816,328.87284,772,830.69
购买商品、接受劳务支付的现金239,822,027.36168,209,161.16
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金73,214,995.8265,728,358.03
支付的各项税费7,062,576.547,521,759.49
支付其他与经营活动有关的现金40,323,488.0727,982,086.99
经营活动现金流出小计360,423,087.79269,441,365.67
经营活动产生的现金流量净额22,393,241.0815,331,465.02
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,713,000,000.0050,127,191.63
取得投资收益收到的现金4,308,599.97　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,717,308,599.9750,127,191.63
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金71,875,967.69118,081,881.10
投资支付的现金1,948,000,000.00551,137,500.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的　　
项目本期发生额上期发生额
现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,019,875,967.69669,219,381.10
投资活动产生的现金流量净额-302,567,367.72-619,092,189.47
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,500,000.00785,325,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金1,500,000.00　
取得借款收到的现金216,659,061.71100,092,480.55
收到其他与筹资活动有关的现金27,936,976.6129,082,470.87
筹资活动现金流入小计246,096,038.32914,499,951.42
偿还债务支付的现金179,109,525.2638,879,389.53
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金5,692,318.545,340,284.98
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金30,616,066.0498,598,532.81
筹资活动现金流出小计215,417,909.84142,818,207.32
筹资活动产生的现金流量净额30,678,128.48771,681,744.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,484,901.29993,832.45
五、现金及现金等价物净增加额-248,011,096.87168,914,852.10
加：期初现金及现金等价物余额348,933,270.048,626,018.12
六、期末现金及现金等价物余额100,922,173.17177,540,870.22
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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