[三季报]三元股份(600429):三元股份2024年第三季度报告

 时间：2024年10月25日 18:26:08 中财网

原标题:三元股份:三元股份2024年第三季度报告

证券代码：600429 证券简称：三元股份

北京三元食品股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入1,544,276,604.491,894,582,630.841,873,913,771.58-17.595,396,505,885.036,150,096,438.786,129,427,579.52-11.96
归属于上市公司股 东的净利润-24,768,735.0716,168,032.0517,791,186.72-239.22103,468,687.65231,033,374.55232,656,529.22-55.53
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润-33,751,691.607,350,788.497,350,788.49-559.1671,020,004.324,317,823.8524,317,823.85192.05
经营活动产生的现 金流量净额不适用不适用不适用不适用64,353,796.39-53,068,426.67-53,027,984.31不适用
基本每股收益（元/ 股）-0.01640.01070.0117-240.170.06860.15220.1532-55.22
稀释每股收益（元/ 股）-0.01640.01070.0117-240.170.06860.15220.1532-55.22
加权平均净资产收 益率（%）-0.46930.30460.3069减少0.7762 个百分点1.99144.54024.5298减少2.5384 个百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　

总资产9,388,563,423.729,334,520,170.049,334,520,170.040.58
归属于上市公司股 东的所有者权益5,117,093,030.845,147,328,966.515,147,328,966.51-0.59
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
2023年12月，公司同一控制下合并山东三元乳业有限公司，根据《企业会计准则》相关规定追溯调整比较期间数据。


营业收入及归母净利润变动说明：
2024年1-9月，公司实现营业收入53.97 亿元，同比减少约11.96%，主要原因为：（1）公司合并范围有所变化，自2023年5月起，北京首农畜牧发
展有限公司（简称“首农畜牧”）不再纳入公司合并范围。公司主营业务（乳制品及冰淇淋业务）收入同比减少约8.69%。（2）市场需求相对疲软，公
司销售承压。
2024年1-9月，公司实现归母净利润1.03亿元，同比减少约55.53%。主要原因为：公司于2023年5月转让首农畜牧部分股权，取得股权转让收益1.92
亿元，增加当期净利润；剔除此因素影响，公司2024年1-9月归母净利润同比大幅增长。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分-668,705.25-2,856,671.28　
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外8,349,673.1017,473,504.53　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益　-1,827,799.72　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出89,673.601,978,509.43　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目1,573,823.1220,082,259.92　
减：所得税影响额357,564.762,097,948.21　
少数股东权益影响额（税后）3,943.28303,171.32　
合计8,982,956.5332,448,683.35　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-239.22主要为投资收益同比下降
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_本报告期-559.16主要为投资收益同比下降
基本每股收益（元/股）_本报告期-240.17主要为投资收益同比下降
稀释每股收益（元/股）_本报告期-240.17主要为投资收益同比下降
归属于上市公司股东的净利润_年初至报 告期末-55.53主要为公司2023年5月转让首农畜 牧部分股权，取得股权转让收益 1.92亿元，本期无此项收益
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_年初至报告期末192.05主要为非经常性损益同比减少，扣 非净利润同比增加
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末-55.22主要为公司2023年5月转让首农畜 牧部分股权，取得股权转让收益 1.92亿元，本期无此项收益
稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末-55.22主要为公司2023年5月转让首农畜 牧部分股权，取得股权转让收益 1.92亿元，本期无此项收益

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数31,868报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）不适用　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状 态数量
北京首农食品集 团有限公司国有法人535,908,93535.51　无　
BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED境外法人283,142,84918.76　无　
上海平闰投资管 理有限公司境内非国有 法人219,277,15114.53　质押120,000,000
上海复星创泓股 权投资基金合伙 企业（有限合伙）其他56,661,5623.75　无　
何工境内自然人10,549,6220.70　未知　
郭彦超境内自然人10,169,5000.67　未知　
中垦国邦（天津） 有限公司国有法人10,050,0000.67　未知　
阿拉丁传奇科技 集团有限公司境内非国有 法人6,349,0000.42　未知　
香港中央结算有 限公司境外法人6,307,1670.42　未知　
江苏省国信集团 有限公司国有法人5,009,7240.33　未知　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　

　　股份种类数量
北京首农食品集团有限公 司535,908,935人民币普通股535,908,935
BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED283,142,849人民币普通股283,142,849
上海平闰投资管理有限公 司219,277,151人民币普通股219,277,151
上海复星创泓股权投资基 金合伙企业（有限合伙）56,661,562人民币普通股56,661,562
何工10,549,622人民币普通股10,549,622
郭彦超10,169,500人民币普通股10,169,500
中垦国邦（天津）有限公 司10,050,000人民币普通股10,050,000
阿拉丁传奇科技集团有限 公司6,349,000人民币普通股6,349,000
香港中央结算有限公司6,307,167人民币普通股6,307,167
江苏省国信集团有限公司5,009,724人民币普通股5,009,724
上述股东关联关系或一致 行动的说明北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED，简称“北 企食品”）为公司控股股东北京首农食品集团有限公司（简称“首农食品集团”） 的控股子公司，因此北企食品与首农食品集团为一致行动人。上海复星创泓股权 投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限 公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为一致行 动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）股东何工通过信用证券账户持有10,151,122股。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、为进一步建立、健全公司长效激励机制，充分调动核心骨干员工积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，公司第七届董事会第三十一次会议、第七届监事会第十三次会议审议通过《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案。

2022年3月，公司收到控股股东北京首农食品集团有限公司转来的北京市人民政府国有资产监督管理委员会（简称“北京市国资委”）《关于北京三元食品股份有限公司实施股权激励计划的批复》（京国资〔2022〕40号），北京市国资委原则同意本公司实施股权激励计划。2022年5月，公司2021年年度股东大会审议通过《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案。公司本次股权激励方式为限制性股票，股份来源为公司向激励对象定向发行的A股普通股。本次股权激励拟授予的限制性股票数量为2,246万股，约占本计划公告时公司股本总额149,755.7426万股的1.5%（详见公司2022-002、003、004、015、044号公告）。

2022年5月20日，公司向182名激励对象首次授予限制性股票1,972.8万股，首次授予价格为3.01元/股；2022年12月27日，公司向37名激励对象（均为北京首农畜牧发展有限公司管理人员）授予预留部分的182.5万股限制性股票，授予价格为2.64元/股。故公司共计向219名激励对象授予2,155.3万股限制性股票，公司总股本从149,755.7426万股增加至151,911.0426万股（详见公司2022-049至051、053、085至087及2023-002号公告）。

鉴于7名首次授予的激励对象与公司解除劳动关系，2023年4月，公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共66万股，回购注销价格为3.01元/股。因公司2022年年度利润分配方案于2023年8月实施完毕，每股派发现金红利0.008元（含税），故公司对限制性股票回购价格进行了相应调整。本次调整后，首次授予限制性股票回购价格为3.002元/股；预留部分限制性股票回购价格为2.632元/股。鉴于2名激励对象（为首次授予限制性股票的激励对象）与公司解除劳动关系，2023年10月，公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共12万股，回购注销价格为3.002元/股（按照调整后的回购价格与市场价格孰低确定）。鉴于北京首农畜牧发展有限公司（简称“首农畜牧”）不再纳入公司合并报表范围，涉及的37名激励对象（均为预留部分限制性股票的激励对象）不再具备激励对象资格，2023 年 10 月，公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共182.5万股，回购注销价格为2.632元/股加上银行同期定期存款利息（详见公司2023-004、008、010、040至043及052号公告）。

公司第八届董事会第二十八次会议、第八届监事会第十次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司2022年限制性股票激励计划的相关规定，结合公司2023年度业绩完成情况，公司股权激励计划第一个解除限售期公司层面业绩考核目标未达成，解除限售条件未成就，2024年6月，公司对173名激励对象持有的第一个解除限售期相应的631.6052万股限制性股票进行回购注销，回购注销价格按照调整后的授予价格（3.002元/股）与市场价格孰低确定；同时，4 名激励对象因退休、工作调动原因不再具备激励对象资格，公司回购注销其剩余的限制性股票90.6665万股，回购注销价格为调整后的授予价格（3.002元/股）加上银行同期定期存款利息；2 名激励对象因主动离职不再具备激励对象资格，公司回购注销其剩余的限制性股票10.6666万股，回购注销价格按照调整后的授予价格（3.002元/股）与市场价格孰低确定。上述回购注销的股票共计732.9383 万股（详见公司2024-012、022及 033号公告），总股本变更为1,509,176,043股。


2、公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于百鑫经贸减资退出三元种业及百鑫经贸清算注销的关联交易议案》，北京百鑫经贸有限公司（简称“百鑫经贸”）为公司控股子公司，公司持有其98%股权，北京首农供应链管理有限公司（简称“首农供应链”）持有其2%股权。百鑫经贸持有北京三元种业科技股份有限公司（简称“三元种业”）1.95%股权，公司控股股东首农食品集团持有三元种业98.05%股权。为进一步优化公司资产结构，董事会同意百鑫经贸按照经国资备案的评估值为依据确定的股权价值对三元种业股权全部减资退出，并在减资退出后，对百鑫经贸实施清算注销（详见公司 2023-033、034 号公告）。经国资备案的三元种业股东全部权益价值为2,897,111,049.31元，百鑫经贸持有的三元种业1.95%股权对应的价值约56,444,415元。百鑫经贸应承担的过渡期（2023年1月1日至8月31日）损益金额为-4,346,647元，故三元种业应向百鑫经贸支付的减资对价为52,097,767元。2023年11月，完成百鑫经贸减资退出三元种业相关事宜。2024年9月，完成百鑫经贸注销工作。


3、2020 年，公司收购北京艾莱宏达商贸有限公司（简称“艾莱宏达”）持有的北京艾莱发喜食品有限公司（简称“艾莱发喜”）5%股权，交易对价为10,020万元。同时，双方签署《利润承诺及补偿协议》，艾莱宏达承诺艾莱发喜 2020-2022 年扣除非经常性损益后的累计净利润为41,649.66 万元（即“累计预测净利润数”），否则将就差额部分对公司进行现金补偿，补偿金额=[（累计预测净利润数-实际实现的累计净利润数）÷累计预测净利润数]×本次交易对价。上述“净利润数”均以艾莱发喜扣除非经常性损益后的净利润数确定。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同专字（2023）第110A009878号报告，艾莱发喜2020-2022年实际实现的扣除非经常性损益后的累计净利润为27,489.44万元，差额14,160.22万元。因此，艾莱宏达需补偿公司约3,406.64万元。

艾莱发喜业务增长稳定，市场空间大，为进一步加强对艾莱发喜的管理权和控制权，促进艾莱发喜未来长远发展，同时一揽子实现艾莱宏达对公司的利润补偿，公司第八届董事会第十七次会议同意将艾莱宏达持有的艾莱发喜剩余5%股权全部减资退出，减资价格依据评估值确定。艾莱发喜需支付给艾莱宏达的减资价款，其中相应金额用于艾莱宏达向公司全额支付前述利润补偿款（详见公司2023-050、051号公告）。本次艾莱宏达减资退出完成后，艾莱发喜成为公司全资子公司。

根据北京中同华资产评估有限公司出具的《北京艾莱宏达商贸有限公司拟对北京艾莱发喜食品有限公司减资涉及的北京艾莱发喜食品有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中同华评报字（2024）第060863号），截至评估基准日2023年12月31日，艾莱发喜净资产账面价值 107,197.16 万元，采用收益法评估的股东全部权益价值为 232,200.00 万元，评估增值125,002.84万元，增值率116.61%。因此，艾莱发喜5%股权对应的价值为11,610.00万元。目前，正在开展后续各项工作。


4、公司第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于向子公司提供借款的议案》，同意公司向全资子公司香港三元食品股份有限公司（简称“香港三元”）提供687万欧元借款以支付贷款利息及管理费用。同时，因公司参股子公司法国HCo（HCo France S.A.S.）并购贷款拟进行置换，董事会同意：（1）公司向香港三元提供不超过1,813万欧元借款；（2）香港三元、SPV（卢森堡）（HCo Lux S.àr.l.）的其他股东按照持股比例向SPV（卢森堡）提供合计不超过3,700万欧元借款，其中香港三元提供的借款金额不超过1,813万欧元；（3）SPV（卢森堡）向法国HCo增资不超过 3,700 万欧元。故公司向香港三元提供的借款金额合计不超过 2,500 万欧元（详见公司2023-061、062号公告）。

公司第八届董事会第二十七次会议审议通过《关于向子公司增资的关联交易议案》，根据资金出境的相关审批要求，董事会同意将上述借款转为增资，具体为：（1）公司向香港三元增资不超过2,500万欧元；（2）香港三元及SPV（卢森堡）的其他股东按照持股比例共同向SPV（卢森堡）增资合计不超过3,700万欧元，其中香港三元向SPV（卢森堡）增资不超过1,813万欧元；（3）SPV（卢森堡）向法国HCo增资不超过3,700万欧元。考虑到法国HCo并购贷款置换需要，增资路径微调为：SPV（卢森堡）在当地设立全资子公司HCo Lux 2 S.àr.l.，并将持有的法国HCo 100%股权增资至HCo Lux 2。SPV（卢森堡）向HCo Lux 2增资不超过3,700万欧元，HCo Lux 2收到前述增资款后全额增资至法国 HCo（详见公司 2024-009、010 号公告）。目前，正在办理资金出境汇款手续。


5、2017 年，公司与关联方上海复星高科技（集团）有限公司（简称“复星高科”）、上海复星健康产业控股有限公司（简称“复星健控”）（合称“复星”）共同启动收购法国 Brassica Holdings 100%股权，从而收购法国St Hubert公司100%股权，总交易金额约6.25亿欧元（不包括交易成本）。公司与复星高科、复星健控签署了关于SPV（卢森堡）的《Shareholders Agreement》（简称“2017年股东协议”）。因SPV（卢森堡）系公司与复星通过香港SPV公司出资，在香港SPV公司设立后，为便于管理，2018年1月，公司全资子公司香港三元与复星高科全资子公司HCo I (HK) Limited（简称“香港HCo I”）、复星健控全资子公司 HCo II (HK) Limited（简称“香港HCo II”）签署关于SPV（卢森堡）的《Shareholders Agreement》（简称“2018年股东协议”）。

2018 年股东协议与 2017年股东协议实质内容一致。2017年股东协议及2018 年股东协议均约定“协议期限自各方在认购协议内所约定的认购条件满足之日起，至本次收购交割日起第六年满”，2018年1月15日，本次收购完成交割相关工作，即2017年股东协议及2018年股东协议均于2024年1月15日到期。公司第八届董事会第二十三次会议审议通过《公司与复星高科、复星健控以及香港三元与香港HCo I、香港HCo II分别签署关于SPV（卢森堡）的股东协议修正案的议案》，鉴于法国St Hubert公司处于稳定经营状态，董事会同意：（1）公司与复星高科、复星健控签署关于SPV（卢森堡）的股东协议修正案，约定2017年股东协议“协议期限自各方在认购协议内所约定的认购条件满足之日起，至2030年1月15日或各方另行书面约定的任何其他日期结束”，2017年股东协议其余条款继续有效。（2）香港三元与香港HCo I、香港HCo II签署关于SPV（卢森堡）的股东协议修正案，约定2018年股东协议“协议期限自各方在认购协议内所约定的认购条件满足之日起，至2030年1月15日或各方另行书面约定的任何其他日期结束”，2018年股东协议其余条款继续有效（详见公司2024-001、002号公告）。


6、公司第八届董事会第二十八次会议、2023年年度股东大会审议通过《公司2023年度利润分配预案》，同意以实施权益分派股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.49元（含税）。2024年7月12日，公司实施了本次利润分配，以公司总股本1,509,176,043股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.49元（含税），共计派发现金红利约73,949,626元（详见公司2024-012、014、034及036号公告）。


7、公司第八届董事会第二十八次会议、2023年年度股东大会审议通过《关于与集团财务公司2024年度综合授信、资金存放等预计业务的关联交易议案》，同意公司及所属控股子公司向北京首农食品集团财务有限公司（简称“集团财务公司”）申请人民币10亿元的综合授信额度，授信品种包括不限于流动资金贷款、商业承兑汇票贴现、开立银行承兑汇票、开立国内信用证等，为信用授信或担保；同意公司及控股子公司在集团财务公司的每日最高存款余额（含已发生应计利息）上限为15亿元，存款利率范围为0.35%-2.25%（详见公司2024-012、018及034号公告）。

审议通过《关于向北京农商银行申请综合授信额度的关联交易议案》，因经营需要，董事会同意公司向北京农村商业银行股份有限公司经济技术开发区支行申请一年期综合授信，额度共计人民币3亿元，授信品种包括不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及其项下买卖方融资等，均为信用授信（详见公司2024-012、019及034号公告）。


8、公司第八届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，对最高额度不超过5亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司2024-012、021号公告）。


9、公司第八届董事会第二十八次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》，公司分支机构北京三元食品股份有限公司乳品四厂（简称“乳品四厂”）经营地为北京市昌平区南口镇，主要从事干酪生产、“燕山”牌奶粉销售等业务。为进一步享受昌平区属地政策支持，董事会同意公司以自有资金出资设立全资子公司北京三元燕山食品有限公司（简称“燕山食品”），承接乳品四厂现有业务，后续将对乳品四厂进行注销。燕山食品已于2024年6月设立，注册资本为800万元（详见公司2024-012、025号公告）。


10、考虑到子公司艾莱发喜账面资金相对充足，为节省公司整体财务费用，董事会同意公司向艾莱发喜借款1亿元，期限一年，年利率2.3%。


11、为保全三元梅园老字号品牌、北京市非物质文化遗产价值，培养优良赛道，助力公司十四五规划实现，公司董事会同意收购北京首农供应链管理有限公司（简称“首农供应链”）持有的北京三元梅园食品有限公司（简称“三元梅园”）66%股权，交易价格以经资产评估机构出具的并经国资监管机构备案的评估结果为准。收购完成后，公司将持有三元梅园100%股权。

在对三元梅园进行审计评估中发现，三元梅园曾收到股东首农供应链转来的1,130.34万元财政拨付资金，并列入资本公积。为确保收购三元梅园股权事项尽快完成，董事会同意公司按照持股比例对三元梅园补缴资本公积约582.30万元。上述款项已于2024年7月补缴完毕。目前正在开展各项后续工作。


12、公司第八届董事会第三十三次会议审议通过《关于公司控股子公司唐山三元技术改造项目的议案》，同意唐山三元食品有限公司（简称“唐山三元”）新建奶粉车间及配套设施。项目总投资额约1,632万元，项目建设期约15个月，投资回收期约5.67年。唐山三元为公司控股子公司，公司持有其70%股权，唐山市康尼投资有限公司持有其30%股权。唐山三元主要生产奶粉系列产品。

目前，该项目处于公开招标阶段（详见公司2024-039号公告）。


13、2024年7-9月，公司计提（转回）资产减值准备共计1,422.01万元，其中：转回其他应收款坏账准备602.94万元，2024年9月30日计提存货跌价准备2,024.95万元，主要为公司积极履行社会责任，帮助合作牧场缓解奶源压力，将多余奶源生产工业奶粉等产品所致。


14、公司第八届董事会第三十四次会议审议通过《关于控股子公司Crowley公司申请银行贷款暨为Crowley公司提供担保的议案》，董事会同意加拿大Crowley Properties Limited （“Crowley公司”）向Canadian Imperial Bank of Commerce（加拿大帝国商业银行）继续申请总额为995万加元的商业贷款，期限不超过5年。担保方式同前次贷款，即Crowley公司的全资子公司Avalon Dairy Limited（简称“Avalon 公司”）为该银行贷款提供总额为 995 万加元的保证担保、对Crowley公司名下位于7985 North Fraser Way, Burnaby,BC的不动产设置总值为995万加元的附属抵押、Crowley公司以其全部资产和不动产提供担保及Avalon公司以其全部资产和不动产提供担保，整体担保金额为995万加元，担保期限与贷款期限相同，不超过5年。2024年9月，Crowley公司就该笔贷款与加拿大帝国商业银行进行展期（详见公司2024-042、043号公告）。



四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金918,237,715.391,195,906,722.03
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产39,095,766.9034,066,400.00
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款857,838,879.57620,549,464.29
应收款项融资　　
预付款项66,895,277.9459,014,899.61
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款16,003,044.2713,071,021.36
其中：应收利息　　
应收股利　3,265,831.16
买入返售金融资产　　
存货665,563,475.98781,583,903.04
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产49,258,109.7747,249,593.61
流动资产合计2,612,892,269.822,751,442,003.94
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,688,802,752.453,337,416,667.29
其他权益工具投资469,079,985.98534,160,252.15
其他非流动金融资产24,673,001.4826,500,801.20
投资性房地产14,255,473.9614,325,100.85
固定资产1,885,168,387.421,933,669,110.02
在建工程26,964,465.6750,167,200.26
生产性生物资产51,765,476.4948,958,579.86
油气资产　　
使用权资产66,224,954.8383,336,601.75
无形资产380,618,500.97389,953,946.23
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉20,061,958.2120,760,111.88
长期待摊费用66,711,650.3463,641,720.79
递延所得税资产77,849,402.2776,274,099.17
其他非流动资产3,495,143.833,913,974.65
非流动资产合计6,775,671,153.906,583,078,166.10
资产总计9,388,563,423.729,334,520,170.04
流动负债：　　
短期借款1,015,203,982.86960,693,206.45
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款902,157,961.97809,749,747.94
预收款项5,535,953.324,548,699.05
合同负债221,329,916.86268,242,542.36
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬40,478,570.9850,470,081.68
应交税费23,608,671.1526,241,639.37
其他应付款498,090,602.17468,644,315.27
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债65,033,223.521,116,192,256.97
其他流动负债16,466,268.2618,187,296.25
流动负债合计2,787,905,151.093,722,969,785.34
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,049,985,402.4127,845,777.71
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债46,637,327.7648,390,311.83
长期应付款　　
长期应付职工薪酬7,250,350.407,250,350.40
预计负债2,520,280.002,520,280.00
递延收益185,111,275.13193,535,217.29
递延所得税负债20,344,128.6220,834,468.10
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,311,848,764.32300,376,405.33
负债合计4,099,753,915.414,023,346,190.67
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,509,176,043.001,516,505,426.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,119,939,193.123,134,612,617.89
减：库存股34,879,088.2356,881,896.00
其他综合收益-95,950,499.51-36,195,503.09
专项储备　　
盈余公积143,991,746.35143,991,746.35
一般风险准备　　
未分配利润474,815,636.11445,296,575.36
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计5,117,093,030.845,147,328,966.51
少数股东权益171,716,477.47163,845,012.86
所有者权益（或股东权益）合计5,288,809,508.315,311,173,979.37
负债和所有者权益（或股东权益） 总计9,388,563,423.729,334,520,170.04
公司负责人：袁浩宗 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入5,396,505,885.036,129,427,579.52
其中：营业收入5,396,505,885.036,129,427,579.52
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本5,436,045,200.856,111,915,674.60
其中：营业成本4,108,936,380.284,673,072,144.57
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加32,156,988.4839,356,798.69
销售费用953,510,544.001,052,274,064.81
管理费用190,642,964.07218,515,924.82
研发费用89,689,652.14100,726,790.36
财务费用61,108,671.8827,969,951.35
其中：利息费用63,206,494.6590,552,195.17
利息收入5,976,480.9366,404,109.85
加：其他收益37,555,764.4541,590,654.12
投资收益（损失以“-”号填列）235,137,467.77416,161,778.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益232,233,097.83221,946,478.24
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填 列）-1,827,799.72-179,313.86
信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,726,084.60-5,015,566.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）-95,718,056.57-221,587,854.36
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,360,219.95-12,433,669.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列）126,521,755.56236,047,933.12
加：营业外收入2,337,999.492,736,343.44
减：营业外支出855,941.3927,287,932.20
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）128,003,813.66211,496,344.36
减：所得税费用14,930,486.379,320,727.14
五、净利润（净亏损以“-”号填列）113,073,327.29202,175,617.22
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列）113,073,327.29202,175,617.22
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）103,468,687.65232,656,529.22
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）9,604,639.64-30,480,912.00
六、其他综合收益的税后净额-60,076,042.7418,465,937.20
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额-59,754,996.4217,299,570.73
1.不能重分类进损益的其他综合收益-55,318,226.25406,204.65
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动-55,318,226.25406,204.65
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-4,436,770.1716,893,366.08
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　221,715.16
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-4,436,770.1716,671,650.92
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额-321,046.321,166,366.47
七、综合收益总额52,997,284.55220,641,554.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额43,713,691.23249,956,099.95
（二）归属于少数股东的综合收益总额9,283,593.32-29,314,545.53
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.06860.1532
（二）稀释每股收益(元/股)0.06860.1532
公司负责人：袁浩宗 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金5,471,869,458.306,309,821,353.75
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金75,702,990.23286,136,991.15
经营活动现金流入小计5,547,572,448.536,595,958,344.90
购买商品、接受劳务支付的现金4,050,654,260.354,919,373,525.56
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金706,443,393.40827,488,791.88
支付的各项税费124,590,026.93189,292,911.55
支付其他与经营活动有关的现金601,530,971.46712,831,100.22
经营活动现金流出小计5,483,218,652.146,648,986,329.21
经营活动产生的现金流量净额64,353,796.39-53,027,984.31
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金5,721,844.801,577,106.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额3,076,184.1028,761,758.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　480,508,432.81
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计8,798,028.90510,847,298.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金91,339,536.03178,773,439.18
投资支付的现金125,013,689.841,051,457.51
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计216,353,225.87179,824,896.69
投资活动产生的现金流量净额-207,555,196.97331,022,401.99
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　2,666,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金347,000,000.001,289,967,295.49
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计347,000,000.001,292,633,695.49
偿还债务支付的现金298,218,116.461,646,318,455.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金137,198,845.9782,425,346.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　3,406,431.19
支付其他与筹资活动有关的现金43,596,889.3526,877,126.62
筹资活动现金流出小计479,013,851.781,755,620,929.04
筹资活动产生的现金流量净额-132,013,851.78-462,987,233.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,453,754.287,483,753.94
五、现金及现金等价物净增加额-277,669,006.64-177,509,061.93
加：期初现金及现金等价物余额1,195,906,722.03963,208,954.10
六、期末现金及现金等价物余额918,237,715.39785,699,892.17
公司负责人：袁浩宗 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹 （未完）
各版头条