[三季报]湘财股份(600095):湘财股份2024年第三季度报告

 时间：2024年10月25日 18:50:42 中财网
原标题:湘财股份:湘财股份2024年第三季度报告

证券代码：600095 证券简称：湘财股份

湘财股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业总收入455,778,556.24-19.531,549,176,872.89-16.52
营业收入96,078,619.62-7.50410,566,913.67-19.13
归属于上市公司股东 的净利润72,276,797.85437.65145,606,274.47-2.93
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润67,845,310.931,395.30132,940,890.877.59
经营活动产生的现金 流量净额不适用不适用6,647,889,531.78不适用
基本每股收益（元/ 股）0.0253438.300.0510-2.86
稀释每股收益（元/ 股）0.0253438.300.0510-2.86
加权平均净资产收益 率（%）0.6076增加 0.4909个 百分点1.2239减少0.0386 个百分点
　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)　
总资产40,585,188,520.1133,041,353,328.9722.83　
归属于上市公司股东 的所有者权益11,846,390,260.1111,876,016,400.59-0.25　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

说明：
1、本年前三季度，公司全资子公司湘财证券继续保持积极稳健经营风格，扎实推进公司发展战略，自营业务、另类投资、资产管理经营业绩较上年同期取得较好增长，实现净利润2.92亿元，同比增长26.10%；
2、针对实业板块，公司多措并举深入落实降本增效，持续推进处置低效资产、盘活优质资产，取得了一定成效。投资板块，上年前三季度，参股公司大智慧股份有限公司实际控制人张长虹根据调解协议向其支付3.35亿元款项，本年同期无此事项。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分-69,181.03-634,617.01　
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外5,904,799.807,654,944.14主要系获得的政 府补助
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益　8,267,000.00主要系所持其他 非流动金融资产 评估价值上升
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出19,355.3554,457.07　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目　1,360,486.70主要系代扣税金 手续费返还
减：所得税影响额1,411,479.534,022,026.42　
少数股东权益影响额（税后）12,007.6714,860.88　
合计4,431,486.9212,665,383.60　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期437.65主要系本报告期资本市场回暖， 公司证券板块自营业务、另类投 资业务经营业绩增长所致
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期1,395.30　
基本每股收益（元/股） _本报告期438.30　
稀释每股收益（元/股） _本报告期438.30　
加权平均净资产收益率 （%）_本报告期增加0.4909个百分点　
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末不适用经营性活动现金流量净额本年前 三季度较去年同期增长较大，主 要系本年前三季度，拆入资金、 质押式回购业务、代理买卖证券 收到的现金增加综合影响所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东 总数100,313报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性 质持股数量　持有有 限售条质押、标记或冻结情况

　　　持股 比例 (%)件股份 数量股份状 态数量
新湖控股有限公司境内非 国有法 人689,855,36124.130质押689,791,893
浙江财商实业控股有 限公司境内非 国有法 人500,000,00017.490无0
衢州信安发展股份有 限公司境内非 国有法 人488,492,40617.090质押488,460,000
国网英大国际控股集 团有限公司国有法 人323,065,68311.300无0
顾建花境内自 然人23,536,6530.820质押21,448,687
香港中央结算有限公 司境外法 人17,957,4580.630无0
中国建设银行股份有 限公司－国泰中证全 指证券公司交易型开 放式指数证券投资基 金其他15,997,1800.560无0
中国农业银行股份有 限公司－中证500交 易型开放式指数证券 投资基金其他15,195,6010.530无0
苏州市投资有限公司国有法 人14,940,2390.520质押14,940,000
中国建设银行股份有 限公司－华宝中证全 指证券公司交易型开 放式指数证券投资基 金其他11,957,8690.420无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种 类数量　　　
新湖控股有限公司689,855,361人民币 普通股689,855,361　　　
浙江财商实业控股有 限公司500,000,000人民币 普通股500,000,000　　　

衢州信安发展股份有 限公司488,492,406人民币 普通股488,492,406
国网英大国际控股集 团有限公司323,065,683人民币 普通股323,065,683
顾建花23,536,653人民币 普通股23,536,653
香港中央结算有限公 司17,957,458人民币 普通股17,957,458
中国建设银行股份有 限公司－国泰中证全 指证券公司交易型开 放式指数证券投资基 金15,997,180人民币 普通股15,997,180
中国农业银行股份有 限公司－中证500交 易型开放式指数证券 投资基金15,195,601人民币 普通股15,195,601
苏州市投资有限公司14,940,239人民币 普通股14,940,239
中国建设银行股份有 限公司－华宝中证全 指证券公司交易型开 放式指数证券投资基 金11,957,869人民币 普通股11,957,869
上述股东关联关系或 一致行动的说明新湖控股有限公司与衢州信安发展股份有限公司为一致行动人。除此 之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关 系。　　
前10名股东及前10 名无限售股东参与融 资融券及转融通业务 情况说明（如有）截至报告期末，上述股东不存在参与融资融券及转融通出借业务的情 况。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称（全称）期初普通账户、信用账 户持股　期初转融通出借股份 且尚未归还　期末普通账户、信用 账户持股　期末转融通出借 股份且尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合 计比例 （%）
中国建设银行股份 有限公司－国泰中 证全指证券公司交15,376,4780.543,234,6000.1115,997,1800.5600
易型开放式指数证 券投资基金　　　　　　　　
中国建设银行股份 有限公司－华宝中 证全指证券公司交 易型开放式指数证 券投资基金11,391,1690.401,157,0000.0411,957,8690.4200


前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用 □不适用
单位:股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况　　　　　
股东名称（全 称）本报告期 新增/退出期末转融通出借股份且 尚未归还数量　期末股东普通账户、信用账户持股 以及转融通出借尚未归还的股份数 量　
　　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
中国农业银行 股份有限公司 －中证500交 易型开放式指 数证券投资基 金新增0015,195,6010.53


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、股权激励计划实施完成
2024年8月12日，公司第十届董事会第五次会议、第十届监事会第四次会议审议并通过了《关于注销部分股票期权的议案》，同意公司注销2021年股票期权激励计划预留授予第一个行权期到期未行权的247万份股票期权。本次股票期权注销完成后，公司2021年股票期权激励计划已全部结束。具体详见公司披露的《湘财股份关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：临2024-054）。

2、回购事项
公司于2024年4月14日召开第十届董事会第三次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，用于员工持股计划或股权激励，拟回购价格不超过人民币 10.04元/股(含)，回购资金总额不低于人民币8,000万元且不超过 16,000万元（均含本数），具体回购资金总额以实际使用的资金总额为准。

2024年4月16日，公司披露回购报告书。具体详见公司披露的《湘财股份关于以集中竞价交易方式回购股份的方案》（公告编号：临 2024-021）、《湘财股份关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》（公告编号：临 2024-022）。

因公司实施2023年度权益分派事宜，根据《回购报告书》的约定相应调整本次回购的价格区间。本次集中竞价方式回购股份的价格上限，自2024年5月27日（权益分派除权除息日）起，由不超过人民币10.04元/股（含）调整为不超过人民币10.01元/股（含）。具体详见公司披露的《湘财股份关于实施2023年度权益分派后调整回购股份价格上限的公告》（公告编号：临 2024-037）。

截至2024年9月30日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份694.37万股，已回购股份占公司总股本的比例为0.24%，回购成交的最高价为6.70元/股，最低价为5.97元/股，已支付的资金总额为4,429.00万元（不含交易费用）。具体详见公司披露的《湘财股份关于股份回购进展公告》（公告编号：临 2024-069）。

3、投资者交流情况
报告期内，公司积极回应投资者问询和建议，保证投资者热线畅通，及时回复投资者邮件，通过上证e互动平台积极回复投资者问题。

公司在报告期内参加了一场券商策略会，与投资者进行深度交流，充分发挥投资者关系管理的双向传导作用。报告期内公司参加投资者交流活动情况如下：

时间方式对象沟通内容
2024年9月3日参加券商策略会华创证券策略会所邀 请的投资者公司发展战略、公司 治理、经营状况、投融 资计划、可持续发展 等投资者关注的问题


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：湘财股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金13,019,164,444.369,589,572,111.96
结算备付金1,679,092,743.021,906,320,314.83
拆出资金　　
交易性金融资产9,770,175,715.254,463,057,906.37
衍生金融资产37,930,091.8528,976,140.99
应收票据　　
应收账款1,385,487,575.821,285,553,227.42
应收款项融资　　
预付款项33,922,040.5098,231,270.60
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款84,455,052.31121,244,227.20
其中：应收利息　　
应收股利　2,873,519.94
买入返售金融资产　85,255,482.88
存货15,833,164.9012,590,086.48
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产1,137,142,141.251,236,955,322.47
其他流动资产5,690,672,451.716,645,779,817.77
流动资产合计32,853,875,420.9725,473,535,908.97
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资3,424,370,687.303,168,923,642.02
长期应收款　　
长期股权投资2,299,308,252.912,335,007,304.91
其他权益工具投资31,659,086.0031,659,086.00
其他非流动金融资产175,417,000.00167,150,000.00
投资性房地产80,930,472.1146,419,645.00
固定资产271,703,059.61328,227,188.96
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产99,269,100.80106,598,736.13
无形资产91,474,291.6093,668,360.16
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉1,172,821,763.651,172,821,763.65
长期待摊费用25,048,714.6128,092,286.41
递延所得税资产59,310,670.5589,249,406.76
其他非流动资产　　
非流动资产合计7,731,313,099.147,567,817,420.00
资产总计40,585,188,520.1133,041,353,328.97
流动负债：　　
短期借款404,515,750.00471,807,833.33
向中央银行借款　　
拆入资金1,366,381,828.20202,885,968.38
交易性金融负债1,141,370.1026,516,981.74
衍生金融负债39,101,530.929,929,228.12
应付票据28,000,000.00　
应付账款72,619,831.5853,588,737.28
预收款项2,487,392.962,562,385.08
合同负债14,145,274.2619,509,919.66
卖出回购金融资产款6,109,501,876.012,277,302,327.01
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款14,479,474,474.3010,421,623,819.19
代理承销证券款　　
应付职工薪酬243,066,692.43318,984,077.17
应交税费23,431,471.3415,027,412.87
其他应付款566,458,046.82399,088,992.60
其中：应付利息　　
应付股利564,034.40564,034.40
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,150,277,506.034,048,298,969.28
其他流动负债46,476,288.4360,764,331.10
流动负债合计25,547,079,333.3818,327,890,982.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款915,000.00915,000.00
应付债券3,077,724,301.222,727,152,375.51
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债61,635,495.8864,945,491.23
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益1,513,645.451,810,078.54
递延所得税负债29,603,125.4719,053,806.43
其他非流动负债　　
非流动负债合计3,171,391,568.022,813,876,751.71
负债合计28,718,470,901.4021,141,767,734.52
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,859,187,743.002,859,187,743.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,926,081,353.556,932,376,675.09
减：库存股44,294,918.63　
其他综合收益17,238,972.0341,913,637.43
专项储备　　
盈余公积376,995,630.59376,995,630.59
一般风险准备1,021,157,558.651,017,891,676.79
未分配利润690,023,920.92647,651,037.69
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计11,846,390,260.1111,876,016,400.59
少数股东权益20,327,358.6023,569,193.86
所有者权益（或股东权益）合计11,866,717,618.7111,899,585,594.45
负债和所有者权益（或股东权 益）总计40,585,188,520.1133,041,353,328.97
公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：程海东 会计机构负责人：李萌
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：湘财股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入1,549,176,872.891,855,653,366.42
其中：营业收入410,566,913.67507,695,063.43
利息收入635,132,405.53661,438,218.16
已赚保费　　
手续费及佣金收入503,477,553.69686,520,084.83
二、营业总成本1,708,644,630.801,938,182,491.57
其中：营业成本405,548,638.46500,914,171.87
利息支出291,376,578.92300,154,289.25
手续费及佣金支出93,451,396.28132,832,775.58
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加8,941,589.9910,721,554.01
销售费用6,125,841.704,092,243.63
管理费用823,910,187.91915,681,961.91
研发费用364,825.42326,225.01
财务费用78,925,572.1273,459,270.30
其中：利息费用77,017,275.6473,602,596.40
利息收入483,437.381,616,049.85
加：其他收益3,529,252.134,977,960.35
投资收益（损失以“-”号填 列）109,042,591.3058,561,322.26
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-28,946,288.3329,386,448.11
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）-336,672.311,056,984.55
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）258,970,228.33219,394,227.55
信用减值损失（损失以“-”号 填列）1,213,004.24-719,626.17
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-330,046.94-1,966,448.00
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-103,801.3018,385,691.38
三、营业利润（亏损以“-”号填列）212,516,797.54217,160,986.78
加：营业外收入5,734,976.501,849,776.31
减：营业外支出725,156.432,366,256.88
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）217,526,617.61216,644,506.21
减：所得税费用75,162,178.4069,831,957.75
五、净利润（净亏损以“-”号填列）142,364,439.21146,812,548.46
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）142,364,439.21146,812,548.46
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）145,606,274.47149,993,615.36
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-3,241,835.26-3,181,066.90
六、其他综合收益的税后净额-24,674,665.4051,696,174.14
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额-24,674,665.4051,696,174.14
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动 额　　
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值 变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值 变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-24,674,665.4051,696,174.14
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益62,609.212,720,576.00
（2）其他债权投资公允价值变动-21,619,345.8450,323,458.37
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备-3,117,928.77-1,347,860.23
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额117,689,773.81198,508,722.60
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额120,931,609.07201,689,789.50
（二）归属于少数股东的综合收益总 额-3,241,835.26-3,181,066.90
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.05100.0525
（二）稀释每股收益(元/股)0.05100.0525
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：程海东 会计机构负责人：李萌
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：湘财股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金453,325,893.641,104,159,896.75
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金1,051,285,134.781,281,681,595.48
拆入资金净增加额1,159,000,000.00-400,000,000.00
回购业务资金净增加额3,919,355,767.102,391,249,236.33
融出资金净减少额1,063,067,288.2473,366,422.82
代理买卖证券收到的现金净额3,998,388,343.83　
收到的税费返还5.4530,180.04
收到其他与经营活动有关的现金962,598,570.82319,743,013.16
经营活动现金流入小计12,607,021,003.864,770,230,344.58
购买商品、接受劳务支付的现金384,927,872.571,070,262,726.99
为交易目的而持有的金融资产净增加 额3,799,253,625.311,753,367,795.95
代理买卖证券支付的现金净额　1,441,287,443.77
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金195,792,912.52235,733,224.45
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金590,781,743.34572,545,605.67
支付的各项税费49,696,234.38162,182,524.34
支付其他与经营活动有关的现金938,679,083.96417,311,642.43
经营活动现金流出小计5,959,131,472.085,652,690,963.60
经营活动产生的现金流量净额6,647,889,531.78-882,460,619.02
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金13,665,625.5897,250,848.35
取得投资收益收到的现金525,000.0016,263,690.06
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额186,444.2025,631,889.47
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　38,499,302.79
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计14,377,069.78177,645,730.67
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金48,239,048.6458,303,935.07
投资支付的现金　4,352,072.54
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计48,239,048.6462,656,007.61
投资活动产生的现金流量净额-33,861,978.86114,989,723.06
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　38,352,892.20
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金420,000,000.00461,050,000.00
发行债券收到的现金1,350,000,000.001,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金278,630,000.00877,210,000.00
筹资活动现金流入小计2,048,630,000.002,376,612,892.20
偿还债务支付的现金2,567,000,000.001,341,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金389,301,686.14462,235,131.85
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,174,718,912.951,430,105,725.23
筹资活动现金流出小计4,131,020,599.093,233,390,857.08
筹资活动产生的现金流量净额-2,082,390,599.09-856,777,964.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响-1,740,748.925,548,537.96
五、现金及现金等价物净增加额4,529,896,204.91-1,618,700,322.88
加：期初现金及现金等价物余额13,053,665,385.8015,342,477,248.17
六、期末现金及现金等价物余额17,583,561,590.7113,723,776,925.29

公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：程海东 会计机构负责人：李萌

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

湘财股份有限公司董事会
2024年10月25日

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