[三季报]延华智能(002178):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 19:31:05 中财网

原标题:延华智能:2024年三季度报告

证券代码：002178 证券简称：延华智能 公告编号：2024-061 上海延华智能科技(集团)股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	111,424,990.17	-19.49%	404,097,589.22	-12.25%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	3,645,287.41	-6.27%	-8,762,975.78	-205.25%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	-1,421,806.42	-153.74%	-20,076,909.22	-1,681.50%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	—	—	-116,380,093.78	-48.39%
基本每股收益（元/股）	0.0051	-7.27%	-0.0123	-205.13%
稀释每股收益（元/股）	0.0051	-7.27%	-0.0123	-205.13%
加权平均净资产收益率	0.83%	-0.09%	-1.97%	-3.92%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,448,911,125.67	1,606,426,197.00	-9.81%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	441,410,565.06	450,173,540.84	-1.95%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-364.51	-1,822.01
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外）	438,363.18	1,038,179.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持 有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产 和金融负债产生的损益	563,197.96	5,815,131.34
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	5,123,915.03	7,563,749.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,154.72	-40,967.35
减：所得税影响额	936,157.83	2,238,746.77
少数股东权益影响额（税后）	131,014.72	821,591.16
合计	5,067,093.83	11,313,933.44	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（1）年初至报告期末，货币资金较期初减少 64.56%，主要原因是本期随着业务的开展，支付供应商货款，偿还银行的贷
款。

（2）年初至报告期末，交易性金融资产较期初增加 100.00%，主要原因是期末银行理财产品余额增加。

（3）年初至报告期末，应收票据较期初减少 45.00%，主要原因是期末持有的未终止确认的应收承兑汇票较期初减少。

（4）年初至报告期末，一年内到期的非流动资产较期初增加 50.35%，主要原因是本期一年以内到期的质保金增加。

（5）年初至报告期末，发放贷款和垫款较期初减少 100%，主要原因是本期子公司延华小贷收回发放贷款。

（6）年初至报告期末，开发支出较期初增加 145.43%，主要原因是本期子公司加大智慧医疗相关软件的开发投入。

（7）年初至报告期末，应付票据较期初减少 49.59%，主要原因是前期开具的应付票据在本期到期，公司予以兑付，本期
末开具的应付票据较期初减少。

（8）年初至报告期末，应付职工薪酬较期初减少 61.30%，主要原因是本期支付了上年末已计提未支付的职工薪酬。

（9）年初至报告期末，其他应付款较期初减少 51.26%，主要原因是本期因条件成就支付了前期欠款。

（10）年初至报告期末，一年内到期的非流动负债较期初减少 84.00%，主要原因是本期子公司偿还一年内到期的长期借
款所致。

（11）年初至报告期末，长期借款较期初减少 100.00%，主要原因是本期子公司长期借款减少。

（12）年初至报告期末，其他非流动负债较期初增加 34.28%，主要原因是本期因债务重组标的上海延智电子科技有限公
司变更至公司的全资子公司名下所致。

（13）年初至报告期末，销售费用较上年同期增加 34.21%，主要原因是本期子公司产品维护费用较上年同期增加。

（14）年初至报告期末，财务费用较上年同期减少 48.76%，主要原因是本期银行借款利息费用较上年同期减少。

（15）年初至报告期末，信用减值损失较上年同期增加 3110.13%，主要原因是本期应收账款预期信用损失较上年同期增
加。

（16）年初至报告期末，资产减值损失较上年同期增加 521.08%，主要原因是对联营公司熵链延华的长期股权投资在本期
计提长期股权投资资产减值损失。

（17）年初至报告期末，公允价值变动收益较上年同期增加 1337.55%，主要原因是本期联营公司泰和康的股权回售权公
允价值增加。

（18）年初至报告期末，投资收益较上年同期减少 486.33%，主要原因是对联营企业的长期股权投资在本期确认投资损失
较上年同期增加。

（19）年初至报告期末，资产处置收益较上年同期增加 97.38%，主要原因是本期处置固定资产损失较上年同期减少。

（20）年初至报告期末，所得税费用较上年同期减少 266.35%，主要原因是本期递延所得税费用减少。

（21）年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 48.39%，主要原因是本期部分项目回款速度放缓，
随着业务的开展，支付供应商货款。

（22）年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 227.80%，主要原因一方面是本期子公司吸收少数
股东投资收到的现金较上年同期减少，另一方面是本期取得借款收到的现金较上年同期减少。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	77,320	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
华融（天津自贸 试验区）投资有 限公司	境内非国有法人	17.41%	123,983,721	0	不适用	0
上海雁塔科技有 限公司	境内非国有法人	9.46%	67,389,136	0	质押	67,389,136
					冻结	67,389,136
胡黎明	境内自然人	6.72%	47,869,137	0	冻结	47,869,137
廖邦富	境内自然人	0.95%	6,790,100	0	不适用	0
卓俊	境内自然人	0.79%	5,644,000	0	不适用	0
代学荣	境内自然人	0.50%	3,566,800	0	不适用	0
叶若榛	境内自然人	0.37%	2,613,000	0	不适用	0
陈碧雯	境内自然人	0.31%	2,179,100	0	不适用	0
高盛公司有限责 任公司	境外法人	0.23%	1,638,920	0	不适用	0
MORGAN STANLEY&CO.INT ERNATIONAL PLC	境外法人	0.21%	1,503,981	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份 数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
华融（天津自贸试验区）投资有限公司	123,983,721	人民币普通股	123,983,721
上海雁塔科技有限公司	67,389,136	人民币普通股	67,389,136
胡黎明	47,869,137	人民币普通股	47,869,137
廖邦富	6,790,100	人民币普通股	6,790,100
卓俊	5,644,000	人民币普通股	5,644,000
代学荣	3,566,800	人民币普通股	3,566,800
叶若榛	2,613,000	人民币普通股	2,613,000
陈碧雯	2,179,100	人民币普通股	2,179,100
高盛公司有限责任公司	1,638,920	人民币普通股	1,638,920
MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC	1,503,981	人民币普通股	1,503,981
上述股东关联关系或一致行动的说明	未获悉上述股东关联关系或一致行动的情况。
前10名股东参与融资融券业务情况说明 （如有）	1、股东卓俊通过普通证券账户持有 3,234,500 股，通过信用证券账户持有 2,409,500股，实际合计持有5,644,000股。 2、股东代学荣通过普通证券账户持有3,266,800股，通过信用证券账户持有 300,000 股，实际合计持有3,566,800股。 3、股东叶若榛通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 2,613,000股，实际合计持有2,613,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、聘任审计部负责人：
2024年 8月 21日，公司召开了第六届董事会第四次会议，审议通过《关于聘任审计部负责人的议案》，为了加强内部
审计工作，提高内部审计工作质量，根据相关规定，经董事会审计委员会提名、 董事会审议同意聘任刘嘉伟先生为公司审
计部负责人。具体内容详见 2024年 8月 23日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

2、累计诉讼、仲裁情况：
2024年 9月 12日，公司披露了《关于累计诉讼、仲裁案件情况的公告》，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》
有关规定，对连续十二个月累计涉及诉讼、仲裁事项进行了统计，至本公告披露日，除已披露过的诉讼、仲裁案件外，公
司连续十二个月内累计新增诉讼、仲裁案件共计 11件，金额合计为 4,676.74万元，涉案金额累计达到最近一期经审计净资
产绝对值的 10.39%，达到披露标准。上述案件中，公司主动提起诉讼、仲裁的案件共计 7件，金额合计为 4,491.08万元；
公司作为被告/被申请人的诉讼、仲裁案件共计 4件，金额合计为 185.66万元。上述诉讼、仲裁事项中多数案件公司系作为
原告或申请人要求对方支付拖欠公司的工程项目款项等。对于公司的历史坏账公司成立专项部门全力处理，对涉及的部分
建设工程合同纠纷依法采取法律手段，积极追讨，以保障公司的合法权益。具体内容详见 2024年 9月 12日刊登于《证券
时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	126,771,511.03	357,720,339.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	10,000,000.00
衍生金融资产	47,552,398.76	43,720,388.58
应收票据	552,900.00	1,005,219.24
应收账款	329,878,085.38	298,053,848.61
应收款项融资	10,433,606.80	10,197,417.40
预付款项	6,310,218.47	6,816,669.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	60,963,732.65	64,952,462.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	58,745,154.08	59,907,510.79
其中：数据资源
合同资产	268,099,869.11	244,372,991.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	7,326,301.52	4,872,750.60
其他流动资产	11,726,027.01	11,378,241.14
流动资产合计	938,359,804.81	1,102,997,840.22
非流动资产：
发放贷款和垫款		191,755.98
债权投资
其他债权投资
长期应收款	12,518,244.22	14,004,326.00
长期股权投资	30,720,063.36	40,000,156.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	166,044,897.30	155,353,345.27
固定资产	97,178,255.89	92,165,539.31
在建工程	9,195,603.41	11,320,226.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	16,879,378.75	20,599,900.08
无形资产	74,726,153.40	76,635,962.82
其中：数据资源
开发支出	13,505,629.85	5,502,921.33
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,806,110.14	3,438,213.59
递延所得税资产	80,139,452.36	75,367,272.37
其他非流动资产	6,837,532.18	8,848,737.47
非流动资产合计	510,551,320.86	503,428,356.78
资产总计	1,448,911,125.67	1,606,426,197.00
流动负债：
短期借款	105,074,951.48	124,815,317.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	5,651,590.50	11,212,202.01
应付账款	471,878,425.79	526,231,744.52
预收款项
合同负债	60,497,656.94	69,268,949.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,911,211.87	28,194,220.10
应交税费	3,629,414.61	4,563,047.86
其他应付款	39,171,757.13	80,371,846.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,410,546.69	27,561,803.85
其他流动负债	40,404,845.93	32,747,576.85
流动负债合计	741,630,400.94	904,966,708.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		122,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	13,011,908.38	16,107,773.16
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	3,675,011.14	4,478,040.26
其他非流动负债	62,817,460.31	46,779,409.88
非流动负债合计	79,504,379.83	67,487,723.30
负债合计	821,134,780.77	972,454,431.58
所有者权益：
股本	712,153,001.00	712,153,001.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	232,673,197.46	232,673,197.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,604,517.13	29,604,517.13
一般风险准备
未分配利润	-533,020,150.53	-524,257,174.75
归属于母公司所有者权益合计	441,410,565.06	450,173,540.84
少数股东权益	186,365,779.84	183,798,224.58
所有者权益合计	627,776,344.90	633,971,765.42
负债和所有者权益总计	1,448,911,125.67	1,606,426,197.00

法定代表人：黄慧玲 主管会计工作负责人：黄慧玲 会计机构负责人：唐秋结 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	404,097,589.22	460,547,062.34
其中：营业收入	404,077,271.15	460,489,201.98
利息收入	20,318.07	57,860.36
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	418,191,257.01	450,152,028.43
其中：营业成本	311,466,191.64	342,858,594.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,902,545.38	1,915,963.39
销售费用	16,341,530.68	12,176,182.08
管理费用	59,017,598.47	58,360,063.57
研发费用	26,648,279.11	29,347,747.09
财务费用	2,815,111.73	5,493,477.51
其中：利息费用	3,922,788.63	5,879,672.79
利息收入	1,188,824.39	602,935.03
加：其他收益	5,145,100.11	5,537,729.54
投资收益（损失以“－”号填列）	-1,445,068.13	374,048.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-3,428,189.29	-1,917,768.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	3,832,010.18	266,565.84
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,921,723.71	-59,864.45
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-3,886,771.98	-625,804.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-757.36	-28,954.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-12,370,878.68	15,858,753.69
加：营业外收入	10,116.40	42,239.50
减：营业外支出	52,148.40	80,747.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-12,412,910.68	15,820,245.99
减：所得税费用	-6,217,490.16	3,737,695.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-6,195,420.52	12,082,550.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-6,195,420.52	12,082,550.42
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	-8,762,975.78	8,325,953.85
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	2,567,555.26	3,756,596.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-6,195,420.52	12,082,550.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	-8,762,975.78	8,325,953.85
（二）归属于少数股东的综合收益总额	2,567,555.26	3,756,596.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0123	0.0117
（二）稀释每股收益	-0.0123	0.0117

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：黄慧玲 主管会计工作负责人：黄慧玲 会计机构负责人：唐秋结 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	357,516,342.99	488,375,809.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	21,537.15	61,331.98
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	4,477,935.86	5,431,317.26
收到其他与经营活动有关的现金	20,834,751.26	37,882,807.25
经营活动现金流入小计	382,850,567.26	531,751,265.92
购买商品、接受劳务支付的现金	309,141,991.44	407,853,942.69
客户贷款及垫款净增加额	-196,672.80	196,672.80
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	114,759,469.54	112,202,288.63
支付的各项税费	15,401,511.48	17,803,644.15
支付其他与经营活动有关的现金	60,124,361.38	72,122,786.26
经营活动现金流出小计	499,230,661.04	610,179,334.53
经营活动产生的现金流量净额	-116,380,093.78	-78,428,068.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,000,000.00	10,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,983,121.16	2,291,816.78
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		49,338.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	6,983,121.16	12,341,154.78
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	21,565,088.01	29,636,520.59
投资支付的现金	15,000,000.00	43,806,250.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	35,928,459.84	15,000.00
投资活动现金流出小计	72,493,547.85	73,457,770.59
投资活动产生的现金流量净额	-65,510,426.69	-61,116,615.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		30,310,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		30,310,000.00
取得借款收到的现金	90,000,000.00	144,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	12,976,282.03	11,882,922.47
筹资活动现金流入小计	102,976,282.03	186,892,922.47
偿还债务支付的现金	132,713,750.00	150,619,664.42
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	3,602,032.77	5,812,258.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,922,049.25	1,305,662.33
筹资活动现金流出小计	140,237,832.02	157,737,584.75
筹资活动产生的现金流量净额	-37,261,549.99	29,155,337.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-219,152,070.46	-110,389,346.70
加：期初现金及现金等价物余额	342,557,603.83	350,492,057.79
六、期末现金及现金等价物余额	123,405,533.37	240,102,711.09

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

上海延华智能科技(集团)股份有限公司
董事会
2024年10月26日