[三季报]天赐材料(002709):2024年三季度报告

 时间：2024年10月25日 19:31:13 中财网

原标题:天赐材料:2024年三季度报告

证券代码：002709 证券简称：天赐材料 公告编号：2024-081 转债代码：127073 转债简称：天赐转债

广州天赐高新材料股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）3,412,787,690.98-17.52%8,862,814,897.33-26.90%
归属于上市公司股东的 净利润（元）100,779,903.87-78.25%338,305,885.95-80.69%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）100,590,310.90-77.06%286,764,183.94-83.23%
经营活动产生的现金流 量净额（元）——647,514,013.99-54.31%
基本每股收益（元/股）0.05-79.17%0.18-80.43%
稀释每股收益（元/股）0.06-76.00%0.21-77.42%
加权平均净资产收益率0.77%减少 2.77个百分点2.56%减少 10.93个百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）23,979,149,499.5723,976,869,911.880.01%　
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）13,151,752,813.0313,354,543,856.49-1.52%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）136,654.462,019,271.39　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 政府补助除外）5,690,114.3139,407,055.67　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益-9,409,500.0016,854,500.00　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回384.1758,652.12　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,575,367.425,130,317.35　
减：所得税影响额407,421.9311,337,905.91　
少数股东权益影响额（税后）396,005.46590,188.61　
合计189,592.9751,541,702.01--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（1） 合并资产负债表项目
单位：元

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日变动幅度变动原因
货币资金1,498,574,177.282,290,196,725.34-34.57%主要原因为本报告期内①2024 年分派现金股利；②支付回购 限制性股票款；③销售收入下 降，销售回款减少
交易性金融资产83,130,850.001,517,750.005377.24%主要原因为报告期内期货公允 价值变动增加
应收款项融资559,172,576.131,107,982,919.14-49.53%主要原因为报告期内应收客户 银承票据到期承兑所致
预付款项606,430,740.12344,484,906.2976.04%主要原因为报告期内预付原材 料款上升
其他流动资产1,685,293,347.01707,473,491.17138.21%主要原因为报告期内增加一年 到期的大额存单及利息
长期待摊费用23,712,479.5936,196,891.78-34.49%主要原因为报告期内管道改造 费随时间摊销而减少
递延所得税资产166,220,591.8793,161,019.7178.42%主要原因为报告期内取得可抵 扣暂时性差异增加
其他非流动资产1,209,054,776.362,178,716,475.60-44.51%主要原因为报告期内①1年到期 的定期存单及利息减少；②预 付工程及设备款减少
合同负债96,788,721.8154,439,199.0077.79%主要原因为报告期内预收客户 款项增加
应交税费152,801,351.31256,846,386.55-40.51%主要原因为报告期内利润下降 导致需缴纳的税金下降
其他应付款226,485,884.67381,577,720.07-40.64%主要原因为报告期内因股权激 励未解锁冲减回购义务
其他流动负债84,423,183.5810,180,536.94729.26%主要原因为报告期内被套期工 具公允价值变动
库存股231,840,177.74366,752,169.74-36.79%主要原因为报告期内回购注销 不满足解锁条件的限制性股票
（2） 合并利润表项目
单位：元

项目2024年 1-9月2023年 1-9月变动幅度变动原因
税金及附加51,566,561.4186,791,908.24-40.59%主要原因为报告期内毛利额下降 导致增值税对应的附加税减少
销售费用47,894,929.2984,299,373.28-43.18%主要原因为销售收入减少及公司 加强对费用管控，导致业务咨 询、业务招待费、差旅费、办公 费等减少
财务费用158,392,097.52101,103,219.0056.66%主要原因为报告期①借款增加导 致计提利息支出增加；②存款利 率下降利息收入减少；③汇兑收 益减少
其他收益86,441,428.8252,409,342.3764.94%主要原因为报告期内收到政府补 助及享受增值税加计抵减政策增 加。
公允价值变动收益16,854,500.00-不适用主要原因为报告期内期货公允价 值变动
信用减值损失-60,547,946.68-36,806,616.5764.50%主要原因为报告期内计提减值准 备
资产减值损失-16,240,729.67-35,539,893.18-54.30%主要为报告期内计提相关存货的 跌价准备
资产处置收益2,138,122.785,236,519.42-59.17%主要原因为报告期内固定资产处 置利得减少
营业外收入7,846,261.004,211,268.5286.32%主要原因为废品收入增加
营业外支出5,467,714.5113,423,670.57-59.27%主要原因为资产报废损失减少
所得税费用157,043,288.02438,409,659.52-64.18%主要原因为利润下降从而导致所 得税费用减少
基本每股收益0.180.92-80.43%主要原因为利润下降
稀释每股收益0.210.93-77.42%主要原因为利润下降
（3） 合并现金流量表项目
单位：元

项目2024年 1-9月2023年 1-9月变动幅度变动原因
经营活动产生的现金 流量净额647,514,013.991,417,316,922.40-54.31%主要原因为销售收入下 降，销售回款减少
投资活动产生的现金 流量净额-903,858,493.73-3,636,340,047.09-75.14%主要原因为购买长期资产 支出减少
筹资活动产生的现金 流量净额-504,373,996.78-527,472,212.25-4.38%　
汇率变动对现金及现 金等价物的影响-5,068,326.466,208,914.67-181.63%主要原因为汇兑收益减少

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数190,330报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售 条件的股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
徐金富境内自然人36.41%698,668,092524,001,069不适用0
香港中央结算有限公司其他4.27%81,964,6490不适用0
林飞境内自然人1.71%32,786,9720不适用0
李兴华境内自然人1.40%26,886,8200不适用0
万向一二三股份公司境内非国有 法人1.35%26,000,0610不适用0
徐金林境内自然人1.29%24,678,5320质押7,700,000
中国邮政储蓄银行股份有限公司 －东方新能源汽车主题混合型证 券投资基金其他1.25%24,073,8180不适用0
中国工商银行股份有限公司－华 泰柏瑞沪深 300交易型开放式指 数证券投资基金其他1.14%21,784,9970不适用0
招商银行股份有限公司－泉果旭 源三年持有期混合型证券投资基 金其他1.01%19,360,8880不适用0
中国建设银行股份有限公司－易 方达沪深 300交易型开放式指数 发起式证券投资基金其他0.76%14,567,1000不适用0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条 件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
徐金富174,667,023人民币普通股174,667,023　　　
香港中央结算有限公司81,964,649人民币普通股81,964,649　　　
林飞32,786,972人民币普通股32,786,972　　　
李兴华26,886,820人民币普通股26,886,820　　　
万向一二三股份公司26,000,061人民币普通股26,000,061　　　
徐金林24,678,532人民币普通股24,678,532　　　
中国邮政储蓄银行股份有限公司－东方新能源汽车主题混合型证券 投资基金24,073,818人民币普通股24,073,818　　　
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数 证券投资基金21,784,997人民币普通股21,784,997　　　

招商银行股份有限公司－泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金19,360,888人民币普通股19,360,888
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深 300交易型开放式指数发 起式证券投资基金14,567,100人民币普通股14,567,100
上述股东关联关系或一致行动的说明1、徐金林为徐金富的弟弟；2、林飞为徐金富配 偶之妹的配偶。此外，未知其他前 10名无限售 流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股 东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未 知是否属于一致行动人。　　
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）万向一二三股份公司通过信用证券账户持有 26,000,061股。　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ?适用 □不适用
单位：股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称（全称）期初普通账户、信用 账户持股　期初转融通出借股份 且尚未归还　期末普通账户、信用账 户持股　期末转融通出借股 份且尚未归还　
　数量合计占总股本 的比例数量合计占总股本 的比例数量合计占总股本 的比例数量 合计占总股本 的比例
中国工商银行股份 有限公司－华泰柏 瑞沪深 300交易型 开放式指数证券投 资基金8,558,1970.44%18,4000.00%21,784,9971.14%00.00%
中国建设银行股份 有限公司－易方达 沪深 300交易型开 放式指数发起式证 券投资基金2,914,3000.15%277,8000.01%14,567,1000.76%00.00%
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
2024年 09月 30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,498,574,177.282,290,196,725.34
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产83,130,850.001,517,750.00
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款4,662,052,606.674,294,627,333.11
应收款项融资559,172,576.131,107,982,919.14
预付款项606,430,740.12344,484,906.29
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款18,976,050.9018,073,822.13
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,300,992,170.021,171,852,221.61
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,685,293,347.01707,473,491.17
流动资产合计10,414,622,518.139,936,209,168.79
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资399,149,053.74401,336,088.13
其他权益工具投资450,131,055.95458,637,834.49
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产7,800,060,463.857,394,635,487.78
在建工程2,009,449,782.752,013,104,663.76
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产31,962,461.6735,318,883.21
无形资产1,260,067,095.521,214,834,178.49
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉214,719,220.14214,719,220.14
长期待摊费用23,712,479.5936,196,891.78
递延所得税资产166,220,591.8793,161,019.71
其他非流动资产1,209,054,776.362,178,716,475.60
非流动资产合计13,564,526,981.4414,040,660,743.09
资产总计23,979,149,499.5723,976,869,911.88
流动负债：　　
短期借款1,388,769,731.321,248,532,453.05
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据159,054,323.24159,874,563.17
应付账款3,215,334,690.583,261,079,276.45
预收款项　　
合同负债96,788,721.8154,439,199.00
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬128,338,702.26138,995,912.28
应交税费152,801,351.31256,846,386.55
其他应付款226,485,884.67381,577,720.07
其中：应付利息　　
应付股利4,607,427.608,022,392.91
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债557,785,397.40432,778,567.98
其他流动负债84,423,183.5810,180,536.94
流动负债合计6,009,781,986.175,944,304,615.49
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款907,618,941.13893,947,647.00
应付债券3,386,858,503.363,302,231,181.57
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债30,650,520.5831,254,165.07
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益172,540,053.46141,235,734.61
递延所得税负债92,822,475.5384,241,460.16
其他非流动负债　　
非流动负债合计4,590,490,494.064,452,910,188.41
负债合计10,600,272,480.2310,397,214,803.90
所有者权益：　　
股本1,918,824,157.001,924,156,740.00
其他权益工具202,120,442.30202,121,682.80
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,714,587,499.791,818,453,162.83
减：库存股231,840,177.74366,752,169.74
其他综合收益207,284,415.56202,324,198.56
专项储备73,033,077.8473,033,077.84
盈余公积633,188,776.59633,188,776.59
一般风险准备　　
未分配利润8,634,554,621.698,868,018,387.61
归属于母公司所有者权益合计13,151,752,813.0313,354,543,856.49
少数股东权益227,124,206.31225,111,251.49
所有者权益合计13,378,877,019.3413,579,655,107.98
负债和所有者权益总计23,979,149,499.5723,976,869,911.88
法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入8,862,814,897.3312,124,108,248.03
其中：营业收入8,862,814,897.3312,124,108,248.03
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本8,440,516,987.219,991,144,956.48
其中：营业成本7,224,741,613.898,687,388,879.23
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加51,566,561.4186,791,908.24
销售费用47,894,929.2984,299,373.28
管理费用474,611,149.13521,467,627.23
研发费用483,310,635.97510,093,949.50
财务费用158,392,097.52101,103,219.00
其中：利息费用163,770,828.68143,879,797.87
利息收入18,674,505.3638,666,117.45
加：其他收益86,441,428.8252,409,342.37
投资收益（损失以“－”号填列）40,403,914.9538,875,884.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,981,912.0010,114,655.70
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）16,854,500.00　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-60,547,946.68-36,806,616.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）-16,240,729.67-35,539,893.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）2,138,122.785,236,519.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列）491,347,200.322,157,138,527.73
加：营业外收入7,846,261.004,211,268.52
减：营业外支出5,467,714.5113,423,670.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）493,725,746.812,147,926,125.68
减：所得税费用157,043,288.02438,409,659.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）336,682,458.791,709,516,466.16
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）336,682,458.791,709,516,466.16
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）338,305,885.951,751,716,597.27
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1,623,427.16-42,200,131.11
六、其他综合收益的税后净额4,960,217.00-13,822,881.31
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,960,217.00-13,822,881.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-2,661,612.02-18,978,611.97
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动-2,661,612.02-18,978,611.97
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益7,621,829.025,155,730.66
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备-328,000.00　
6.外币财务报表折算差额7,949,829.025,155,730.66
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额341,642,675.791,695,693,584.85
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额343,266,102.951,737,893,715.96
（二）归属于少数股东的综合收益总额-1,623,427.16-42,200,131.11
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.180.92
（二）稀释每股收益0.210.93
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,847,077,917.335,988,687,380.54
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还37,740,857.32238,539,597.85
收到其他与经营活动有关的现金154,361,266.86172,822,082.53
经营活动现金流入小计4,039,180,041.516,400,049,060.92
购买商品、接受劳务支付的现金1,907,573,728.152,544,712,856.47
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金700,472,915.49621,236,535.72
支付的各项税费425,861,868.641,250,943,377.95
支付其他与经营活动有关的现金357,757,515.24565,839,368.38
经营活动现金流出小计3,391,666,027.524,982,732,138.52
经营活动产生的现金流量净额647,514,013.991,417,316,922.40
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金417,892,250.00217,454,149.06
取得投资收益收到的现金13,200,625.152,824,847.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额2,136,952.082,091,384.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计433,229,827.23222,370,381.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金630,861,917.892,711,839,807.33
投资支付的现金703,801,453.42932,078,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00214,792,621.02
支付其他与投资活动有关的现金2,424,949.650.00
投资活动现金流出小计1,337,088,320.963,858,710,428.35
投资活动产生的现金流量净额-903,858,493.73-3,636,340,047.09
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金4,500,000.001,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金1,171,290,000.001,343,042,097.22
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计1,175,790,000.001,344,042,097.22
偿还债务支付的现金893,854,705.89480,039,705.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金642,963,004.751,227,901,325.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金143,346,286.14163,573,278.16
筹资活动现金流出小计1,680,163,996.781,871,514,309.47
筹资活动产生的现金流量净额-504,373,996.78-527,472,212.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,068,326.466,208,914.67
五、现金及现金等价物净增加额-765,786,802.98-2,740,286,422.27
加：期初现金及现金等价物余额2,256,100,830.324,657,619,153.78
六、期末现金及现金等价物余额1,490,314,027.341,917,332,731.51
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （未完）
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