[三季报]荣亿精密(873223):2024年三季度报告

 时间：2024年10月25日 19:40:19 中财网

原标题:荣亿精密:2024年三季度报告



荣亿精密 证券代码 : 873223
　
　





浙江荣亿精密机械股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人唐旭文、主管会计工作负责人杨博文及会计机构负责人（会计主管人员）杨博文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目报告期末 （2024年9月30日）上年期末 （2023年12月31日）报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计467,831,859.73473,861,570.23-1.27%
归属于上市公司股东的净资产272,614,602.63293,222,077.78-7.03%
资产负债率%（母公司）42.60%37.08%-
资产负债率%（合并）41.73%38.12%-



项目年初至报告期末 （2024年1-9月）上年同期 （2023年1-9月）年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入208,608,259.05177,074,317.8317.81%
归属于上市公司股东的净利润-20,639,475.18-24,827,960.8816.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润-23,055,622.96-26,644,728.9813.47%
经营活动产生的现金流量净额-35,760,035.11-4,537,903.60-688.03%
基本每股收益（元/股）-0.13-0.1617.99%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）-7.30%-7.96%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）-8.15%-8.54%-



项目本报告期 （2024年7-9月）上年同期 （2023年7-9月）本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入79,636,118.4367,348,610.0218.24%
归属于上市公司股东的净利润-8,161,945.99-8,606,252.525.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润-9,026,292.77-8,657,278.00-4.26%
经营活动产生的现金流量净额-10,308,455.621,649,060.20-725.11%
基本每股收益（元/股）-0.05-0.053.79%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）-2.95%-2.83%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）-3.26%-2.85%-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表 项目报告期末 （2024年 9月 30日）变动幅度变动说明
货币资金37,159,601.79-49.40%较年初减少49.40%，主要系本期销售规模 扩大，所需经营现金增多，货币资金余额 减少。
交易性金融资产4,000,000.00106.87%较年初增加 106.87%，主要系重庆子公司 本期购买理财产品增加所致。
应收票据9,482,492.03156.79%较年初增加 156.79%，主要系本期销售回 款收到非“9+6”的银行票据增加，导致期 末余额增加所致。
应收款项融资1,793,141.4288.07%较年初增加88.07%，主要系本期销售回款 收到“9+6”的银行票据增加，导致期末余 额增加所致。
预付款项1,613,572.8032.00%较年初增加32.00%,主要系9月底预付材 料款增加所致。
其他流动资产401,054.32-55.42%较年初减少55.42%，主要系可抵扣进项税 减少所致。
长期应收款3,066,371.68100.00%较年初增加100.00%，主要系本期新增资 产融资租赁所致。
在建工程6,122,948.54-61.80%较年初减少61.80%，主要系2023年安装 调试中的设备在本期达到可使用状态进行 转固所致。
使用权资产8,813,295.43-34.17%较年初减少34.17%，主要系部分房产租赁 将于2024年底到期所致。
递延所得税资产16,607,166.0789.22%较年初增加89.22%，主要系本期可弥补亏 损确认递延所得税资产的金额增加所致。 自 2022年起，公司制定了业务转型的战 略，致力于开拓汽车领域业务。公司顺应 趋势，加大对新能源汽车精密金属零部件 生产的投入，取得明显成效,公司营业收入 较上年同期有所增长。公司预计未来期间 汽车类业务会持续增长，能够产生足够的 应纳税所得额弥补可抵扣亏损。
其他非流动资产4,740,240.3136.70%较年初增加36.70%，主要系预付模具资产 类的款项增加所致。
短期借款74,566,046.1972.06%较年初增加72.06%，主要系公司销售规模 扩大导致资金需求增加，公司增加短期银 行借款所致。
应付职工薪酬8,552,903.76-31.82%较年初减少31.82%，主要系2024年2月 发放2023年计提年终奖金所致
应交税费636,540.46-51.65%较年初减少51.65%，主要系2024年支付
　　　2023年计提的房产税所致。
其他流动负债4,370,641.01703.44%较年初增加703.44%，主要系本期非“9+6” 的银行票据已背书但尚未到期重分类至其 他流动负债额增加所致。
预计负债672,717.41-56.83%较年初减少56.83%，主要系本期支付部分 2023年计提的客户质量赔款而冲减预计负 债所致。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
财务费用1,473,141.77186.77%较上年同期增186.77%，主要系本期公司 借款金额增加导致相应的利息费用增加所 致。
其他收益2,941,897.49470.86%较上年同期增加 470.86%，主要系本期收 到相关政府补助有所增加以及 2023年收 到与资产相关的政府补助在本期进行摊销 所致。
投资收益51,313.41158.60%较上年同期增加 158.60%，主要系上年同 期公司利用自有资金进行理财的投资收益 较多。
信用减值损 失-503,060.00-73.71%较上年同期减少 73.71%，主要系 2023年 同期单项计提日本株式会社坏账。
资产减值损 失-2,801,608.74-39.30%较上年同期减少39.30%，主要系2023年 同期单项计提日本株式会社长期股权投资 以及存货跌价金额计提较多。
资产处置收 益7,684.27-97.92%较上年同期减少97.92%，主要系本期处置 固定资产收益减少所致。
营业外支出393,299.6074.75%较上年同期增加74.75%，主要系本期发生 存货报废金额增加所致。
所得税费用-6,805,553.37-942.20%较上年同期减少942.20%，主要系本期确 认可弥补亏损递延所得税资产所致。
合并现金流量表 项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的 现金流量净额-35,760,035.11-688.03%较上年同期减少688.03%，主要系本期购 买原材料、支付员工金额增加所致。
投资活动产生的 现金流量净额-25,949,057.10-307.87%较上年同期减少307.87%，主要系本期收 回投资金额减少所致。


年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益7,794.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,066,026.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出745,199.90
其他符合非经营性损益定义的损益项目23,263.02
非经常性损益合计2,842,283.80
所得税影响数426,136.02
少数股东权益影响额（税后）　
非经常性损益净额2,416,147.78


补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构　　　　　　
股份性质期初　本期变动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
无限售 条件股 份无限售股份总数80,163,75050.97%080,163,75050.97%
　其中：控股股东、实际控制 人24,675,00015.69%024,675,00015.69%
　董事、监事、高管00.00%000.00%
　核心员工00.00%000.00%
有限售 条件股 份有限售股份总数77,121,25049.03%077,121,25049.03%
　其中：控股股东、实际控制 人74,025,00047.06%074,025,00047.06%
　董事、监事、高管00.00%000.00%
　核心员工00.00%000.00%
总股本157,285,000-0157,285,000-　
普通股股东人数4,671　　　　　

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况　　　　　　　　
序 号股东名称股东性质期初持股 数持股变动期末持股 数期末持股 比例%期末持有 限售股份 数量期末持有 无限售股 份数量
1唐旭文境内自然人98,700,0 00098,700,0 0062.7523%74,025,0 0024,675,0 00
2赣州昆皓股 权投资有限 公司境内非国有 法人10,200,0 00010,200,0 006.4850%3,096,25 07,103,75 0
3潘文军境内自然人1,799,4451,8001,851,241.1770%01,851,24
　　　1　1　　1
4赵中礼境内自然人1,572,69 501,572,69 50.9999%01,572,69 5
5李晓红境内自然人0801,214801,2140.5094%0801,214
6瞿华英境内自然人0742,631742,6310.4722%0742,631
7郑黎珍境内自然人130,053372,058502,1110.3192%0502,111
8北京卓瑜投 资管理有限 公司－共青 城卓瑜宏远 股权投资合 伙企业（有 限合伙）其他500,0000500,0000.3179%0500,000
9九坤投资 （北京）有 限公司－九 坤交易智选 26 号私募 证券投资基 金其他0476,467476,4670.3029%0476,467
10赵能平境内自然人0461,665461,6650.2935%0461,665
合计-112,902, 1892,905,83 5115,808, 02473.63%77,121,2 5038,686,7 74　
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 赣州昆皓股权投资有限公司（以下简称：“赣州昆皓”），曾用名：海盐金亿管理咨询有限公司。 赣州昆皓股东刘希系唐旭文的关系密切人员； 赣州昆皓股东李霞系唐旭文胞弟唐旭锋配偶； 此外，其他股东间不存在关联关系。　　　　　　　　

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内是否 存在是否经过内部 审议程序是否及时履 行披露义务临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项是不适用不适用不适用
对外担保事项否不适用不适用不适用
对外提供借款事项否不适用不适用不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况否不适用不适用不适用
日常性关联交易的预计及执行情况否不适用不适用不适用
其他重大关联交易事项否不适用不适用不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项否不适用不适用不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施否不适用不适用不适用
股份回购事项否不适用不适用不适用
已披露的承诺事项是已事前及时履 行是2024-007
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况是已事前及时履 行是2024-007
被调查处罚的事项是已事前及时履 行是2024-062 2024-080
失信情况否不适用不适用不适用
其他重大事项否不适用不适用不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内，公司不存在仍在进行中的重大境内外诉讼或冲裁事项，报告期内其他诉讼、仲裁事项情况如 下： 单位：元 累计金额 性质 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 155,862.83 2,120,111.66 2,275,974.49 0.83% 以上诉讼其中一项（公司为被告），涉及金额338,253.58元，7月17日海盐县人民法院驳回原告诉 讼请求，本案已结案。 2、已披露的承诺事项 已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，报告期内，承诺人均正常履行上述承诺，不存 在违反承诺的情形。 3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 占总资产 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 发生原因 的比例% 货币资金 货币资金 其他（保证金） 504,129.37 0.11% 项目保证金　　　　　　
　性质累计金额　合计占期末净资产比例%　
　　作为原告/申请人作为被告/被申请人　　　
　诉讼或仲裁155,862.832,120,111.662,275,974.490.83%　
　　　　　　　
　资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产 的比例%发生原因
　货币资金货币资金其他（保证金）504,129.370.11%项目保证金

票 4 机 公 20 有 任货币资金货币资金其他（保证金）3,931,804.850.84%银行承兑汇票保证金　
　房屋建筑物固定资产抵押555,483.080.12%贷款抵押　
　土地使用无形资产抵押385,487.210.08%贷款抵押　
　合计：　　5,376,904.511.15%　　
　　　　　　　　


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金37,159,601.7973,439,710.33
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产4,000,000.001,933,549.01
衍生金融资产　　
应收票据9,482,492.033,692,732.21
应收账款120,352,935.93116,015,309.60
应收款项融资1,793,141.42953,462.34
预付款项1,613,572.801,222,405.47
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,974,321.762,023,322.54
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货36,108,618.1735,998,404.89
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产401,054.32899,605.42
流动资产合计212,885,738.22236,178,501.81
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,066,371.68　
长期股权投资1,013,793.28966,678.48
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产195,333,786.37174,549,790.22
在建工程6,122,948.5416,028,276.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产8,813,295.4313,388,383.73
无形资产12,739,857.6913,208,887.41
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用6,508,662.147,296,576.63
递延所得税资产16,607,166.078,776,851.96
其他非流动资产4,740,240.313,467,623.94
非流动资产合计254,946,121.51237,683,068.42
资产总计467,831,859.73473,861,570.23
流动负债：　　
短期借款74,566,046.1943,336,672.22
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据15,112,299.0017,271,191.00
应付账款70,086,000.2077,956,780.06
预收款项　　
合同负债832,459.081,113,059.45
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬8,552,903.7612,545,046.44
应交税费636,540.461,316,448.89
其他应付款333,875.31274,249.50
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债4,222,877.195,981,460.46
其他流动负债4,370,641.01543,990.16
流动负债合计178,713,642.20160,338,898.18
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债5,552,993.757,712,663.41
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债672,717.411,558,201.93
递延收益10,277,903.7411,006,624.71
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计16,503,614.9020,277,490.05
负债合计195,217,257.10180,616,388.23
所有者权益（或股东权益）：　　
股本157,285,000.00157,285,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积91,748,639.9091,716,639.87
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积7,347,358.797,347,358.79
一般风险准备　　
未分配利润16,233,603.9436,873,079.12
归属于母公司所有者权益合计272,614,602.63293,222,077.78
少数股东权益　23,104.22
所有者权益（或股东权益）合计272,614,602.63293,245,182.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计467,831,859.73473,861,570.23

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：杨博文 会计机构负责人：杨博文

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金18,144,757.8942,404,207.25
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据9,404,515.553,674,265.21
应收账款94,425,594.6499,697,175.81
应收款项融资1,274,828.91953,462.34
预付款项1,519,178.881,054,740.70
其他应收款5,812,076.086,192,044.70
其中：应收利息182,564.3870,649.93
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货31,933,672.2233,639,010.97
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产85,902.04310,789.85
流动资产合计162,600,526.21187,925,696.83
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,066,371.68　
长期股权投资22,789,372.4822,739,591.02
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产189,494,822.01168,392,011.24
在建工程6,122,948.5416,028,276.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,139,147.484,986,100.56
无形资产12,513,719.5012,956,872.49
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用4,516,441.124,978,487.79
递延所得税资产15,603,216.188,167,014.50
其他非流动资产4,740,240.313,351,100.00
非流动资产合计260,986,279.30241,599,453.65
资产总计423,586,805.51429,525,150.48
流动负债：　　
短期借款74,566,046.1943,336,672.22
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据15,112,299.0017,271,191.00
应付账款59,859,609.0769,712,363.18
预收款项　　
合同负债328,329.7294,559.73
卖出回购金融资产款　　
应付职工薪酬7,410,017.9711,206,908.74
应交税费84,671.96717,133.06
其他应付款5,422,356.34238,859.71
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,291,114.193,920,204.93
其他流动负债4,370,641.01543,990.16
流动负债合计169,445,085.45147,041,882.73
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债714,973.691,236,059.20
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益10,277,903.7411,006,624.71
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计10,992,877.4312,242,683.91
负债合计180,437,962.88159,284,566.64
所有者权益（或股东权益）：　　
股本157,285,000.00157,285,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积92,384,601.0692,352,601.03
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积7,347,358.797,347,358.79
一般风险准备　　
未分配利润-13,868,117.2213,255,624.02
所有者权益（或股东权益）合计243,148,842.63270,240,583.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计423,586,805.51429,525,150.48
法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：杨博文 会计机构负责人：杨博文 （未完）
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