[三季报]浙江大农(831855):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 19:40:21 中财网

原标题:浙江大农:2024年三季度报告

浙江大农 证券代码 : 831855

浙江大农实业股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王靖、主管会计工作负责人周全兵及会计机构负责人（会计主管人员）周全兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	662,561,261.72	644,469,581.54	2.81%
归属于上市公司股东的净资产	542,916,974.12	537,756,193.43	0.96%
资产负债率%（母公司）	6.67%	6.12%	-
资产负债率%（合并）	18.06%	16.56%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比 上年同期增减比例%
营业收入	189,907,762.03	180,273,844.06	5.34%
归属于上市公司股东的净利润	25,082,775.10	33,555,475.00	-25.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	24,915,068.63	31,582,409.92	-21.11%
经营活动产生的现金流量净额	41,528,794.02	60,122,458.29	-30.93%
基本每股收益（元/股）	0.34	0.45	-24.44%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	4.62%	6.42%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.59%	6.04%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	66,714,285.72	51,104,928.33	30.54%
归属于上市公司股东的净利润	7,766,799.52	8,822,701.43	-11.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	7,565,222.27	7,692,717.54	-1.66%
经营活动产生的现金流量净额	18,068,490.78	27,862,441.38	-35.15%
基本每股收益（元/股）	0.11	0.12	-8.33%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.43%	1.68%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.39%	1.47%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债 表项目	报告期末 （2024年 9月 30日）	变动幅度	变动说明
应收票据	775,910.00	-33.49%	报告期内，应收票据比期初减少 33.49%，主要原因系 客户长沙中联重工科技环境产业有限公司支付的商业 承兑汇票84.8万到期。
其他流动资产	2,309,651.94	42.95%	报告期内，其他流动资产比期初增加 42.95%，主要原 因系购置固定资产和材料导致留底税额增加。
应付职工薪酬	3,735,479.44	-44.19%	报告期内，应付职工薪酬比期初减少 44.19%，主要原 因系2023年末计提的年终奖241万在报告期内支付。
专项储备	2,784,230.47	56.34%	报告期内，专项储备比期初增加 56.34%，主要原因系 计提的209.88万安全生产费用尚有部分没有使用留在 期末。
合并利润表项 目	本年累计	变动幅度	变动说明
其他收益	1,005,643.80	-51.99%	报告期内，其他收益同比减少 51.99%，主要原因系去 年同期收到上市公司扶持资金100万，报告期内未发生 相应大额项目的政府补助或奖励。
信用减值损失	-439,691.37	2,454.65%	报告期内，信用减值损失同比增加2,454.65%，主要原 因系第三季度营业收入同比增加 30.54%，应收账款同 比相应增加 57.96%，导致报告期内计提的信用减值损 失增加2,454.65%。
资产减值损失	-1,763,688.36	-34.33%	报告期内，资产减值损失同比减少 34.33%，主要原因 系报告期内公司继续在降本增效方面增加力度，加强质 量管理，本期转销长期呆滞物料157.76万。
营业外收入	81,945.87	-48.36%	报告期内，营业外收入同比减少 48.36%，主要原因系 去年同期因一供应商质量问题对其罚款7.55万，报告 期内无发生。
合并现金流量 表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
收到其他与经 营活动有关的 现金	20,777,793.92	30.47%	报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 30.47%，主要原因系报告期内收到承兑保证金额和利息 收入增加。
经营活动产生 的现金流量净 额	41,528,794.02	-30.93%	报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 30.93%，主要原因系订单增加，材料购置相应增加使购 买商品、接受劳务支付的现金相应增加 23.99%；支付 给职工以及为职工支付的现金增加 17.02%。致使经营 活动产生的现金流量净额减少30.93%。
处置固定资产、 无形资产和其 他长期资产收 回的现金净额	277,000.00	53.80%	报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额同比增加 53.80%，主要原因系处置 2台 2012年购入的老旧加工中心，出售金额 27.70万，去 年同期相对较少。致使处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额增加53.80%。
购建固定资产、	8,679,106.20	-56.82%	报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
无形资产和其 他长期资产支 付的现金			付的现金同比减少56.82%%，主要原因系募投项目高压 柱塞泵及泵组产品扩产项目土建工程至本期末基本完 工，本期投入相应减少，致使购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金减少 56.82%，投资活动现 金流出减少64.49%。
投资活动产生 的现金流量净 额	-8,402,106.20	-63.17%	报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 63.17%，主要原因系募投项目高压柱塞泵及泵组产品扩 产项目土建工程至本期末基本完工，本期投入相应减 少，致使投资活动产生的现金流量净额减少63.17%。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	114,603.22
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	306,451.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-178,101.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-
非经常性损益合计	242,952.48
所得税影响数	75,246.02
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	167,706.47

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	20,878,406	27.94%	5,585,954	26,464,360	35.41%
	其中：控股股东、实际控制人	803,628	1.08%	5,278,049	6,081,677	8.14%
	董事、监事、高管	0	0.00%	227,875	227,875	0.30%
	核心员工	205,658	0.28%	-15,945	189,713	0.25%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	53,854,927	72.06%	-5,585,954	48,268,973	64.59%
	其中：控股股东、实际控制人	28,360,346	37.95%	-5,278,049	23,082,297	30.89%
	董事、监事、高管	911,500	1.22%	-227,875	683,625	0.91%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%

总股本	74,733,333	-	0	74,733,333	-
普通股股东人数	4,205

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性 质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	利欧集团 股份有限 公司	境内非 国有法 人	24,503,051	0	24,503,051	32.7873%	24,503,051	0
2	浙江大农 机械有限 公司	境内非 国有法 人	16,563,080	0	16,563,080	22.1629%	16,107,000	456,080
3	王靖	境内自 然人	9,300,396	0	9,300,396	12.4448%	6,975,297	2,325,099
4	应云琴	境内自 然人	3,300,498	0	3,300,498	4.4164%	0	3,300,498
5	锦绣太和 （北京）资 本管理有 限公司－ 共青城添 赢中和投 资管理合 伙企业（有 限合伙）	其他	1,790,000	0	1,790,000	2.3952%	0	1,790,000
6	周信钢	境内自 然人	1,697,035	-297,035	1,400,000	1.8733%	0	1,400,000
7	李欣	境内自 然人	1,246,031	108,969	1,355,000	1.8131%	0	1,355,000
8	刘晖	境内自 然人	500,000	0	500,000	0.6690%	0	500,000
9	金兴旺	境内自 然人	398,449	11,225	409,674	0.5482%	0	409,674
10	鲍先启	境内自 然人	320,000	0	320,000	0.4282%	240,000	80,000
合计	-	59,618,540	-176,841	59,441,699	79.5384%	47,825,348	11,616,351
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司股东应云琴、王靖系母子关系，应云琴、王靖分别持有浙江大农机械有限公司 50%的份额，应云 琴担任该公司法定代表人； 公司股东周信钢、李欣系夫妻关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内 部审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告 查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本季度发生的企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	不适用	是
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	是	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、已披露的承诺事项 具体承诺事项详见公司于2023年4月20日在北交所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《浙 江大农实业股份有限公司2022年年度报告》（公告编号：2023-012）“第五节 重大事件”之“二、重大 事件详情” 之“（三）承诺事项的履行情况”。 二、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 权利受 占总资产 资产名称 资产类别 账目价值 发生原因 限类型 的比例 冻结、 因办理 ETC业务而冻结或因开 银行存款 货币资金 1,458,310.00 0.22% 质押 立银行承兑汇票存入保证金 应收票据 应收票据 其他 680,200.00 0.10% 已背书未终止确认的商业汇票 厂房 投资性房地产 抵押 4,512,384.56 0.68% 为银行授信业务提供抵押担保 厂房 固定资产 抵押 101,975,279.03 15.39% 为银行授信业务提供抵押担保 土地 无形资产 抵押 31,151,528.54 4.70% 为银行授信业务提供抵押担保 总计 - - 139,777,702.13 21.10% -
	资产名称	资产类别	权利受 限类型	账目价值	占总资产 的比例	发生原因
	银行存款	货币资金	冻结、 质押	1,458,310.00	0.22%	因办理 ETC业务而冻结或因开 立银行承兑汇票存入保证金
	应收票据	应收票据	其他	680,200.00	0.10%	已背书未终止确认的商业汇票
	厂房	投资性房地产	抵押	4,512,384.56	0.68%	为银行授信业务提供抵押担保
	厂房	固定资产	抵押	101,975,279.03	15.39%	为银行授信业务提供抵押担保
	土地	无形资产	抵押	31,151,528.54	4.70%	为银行授信业务提供抵押担保
	总计	-	-	139,777,702.13	21.10%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	311,098,634.66	305,535,521.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	775,910.00	1,166,600.00
应收账款	46,546,369.28	40,275,273.90
应收款项融资	501,535.36	632,407.02
预付款项	1,009,426.93	696,187.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	950,618.58	392,857.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	79,590,364.24	69,588,371.24
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,309,651.94	1,615,726.49
流动资产合计	442,782,510.99	419,902,945.70
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	4,512,384.56	4,966,315.93
固定资产	147,979,844.37	157,834,021.96
在建工程	27,544,563.84	21,283,314.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	36,577,502.27	37,390,977.48
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	113,207.55
递延所得税资产	3,051,248.14	2,907,121.50
其他非流动资产		184,884.00
非流动资产合计	219,778,750.73	224,566,635.84
资产总计	662,561,261.72	644,469,581.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	50,496,541.44	42,952,840.00
应付账款	42,401,845.79	33,631,801.27
预收款项	2,001,729.71	2,005,174.68
合同负债	6,391,793.72	5,207,001.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,735,479.44	6,693,552.94
应交税费	3,455,111.50	4,037,607.04
其他应付款	507,271.05	929,062.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,011,155.71	927,907.09
流动负债合计	110,000,928.36	96,384,947.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,643,359.24	10,328,441.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	9,643,359.24	10,328,441.02
负债合计	119,644,287.60	106,713,388.11
所有者权益（或股东权益）：
股本	74,733,333.00	74,733,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	175,920,227.06	175,920,227.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备	2,784,230.47	1,780,891.64
盈余公积	25,044,650.75	25,044,650.75
一般风险准备
未分配利润	264,434,532.84	260,277,090.98
归属于母公司所有者权益合计	542,916,974.12	537,756,193.43
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	542,916,974.12	537,756,193.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计	662,561,261.72	644,469,581.54

法定代表人：王靖 主管会计工作负责人：周全兵 会计机构负责人：周全兵
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	259,502,872.05	273,985,161.00
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	744,800.00	1,166,600.00
应收账款	19,716,452.51	15,954,289.07
应收款项融资	102,000.00	414,407.02
预付款项	398,611.40	536,556.45
其他应收款	273,834.26	8,540.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	22,194,709.58	19,808,884.56
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,137,505.53	691,561.81
流动资产合计	304,070,785.33	312,565,999.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	67,425,700.00	67,425,700.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	4,512,384.56	4,966,315.93
固定资产	46,459,581.24	49,714,991.88
在建工程	27,544,563.84	21,283,314.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	14,152,874.61	14,571,082.31
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	337,699.25	335,290.07
其他非流动资产
非流动资产合计	160,432,803.50	158,296,695.16
资产总计	464,503,588.83	470,862,695.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	9,349,427.31	7,678,840.00
应付账款	15,215,406.22	11,786,497.61
预收款项	2,001,729.71	2,005,174.68
合同负债	301,892.64	482,946.07
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,471,196.56	3,636,715.37
应交税费	1,382,397.10	1,783,394.61
其他应付款	367,213.22	510,320.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	721,961.31	744,475.11
流动负债合计	30,811,224.07	28,628,363.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	177,876.28	210,104.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	177,876.28	210,104.32
负债合计	30,989,100.35	28,838,468.05
所有者权益（或股东权益）：
股本	74,733,333.00	74,733,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	175,920,227.06	175,920,227.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备	2,278,603.30	1,644,992.66
盈余公积	25,044,650.75	25,044,650.75
一般风险准备
未分配利润	155,537,674.37	164,681,023.55
所有者权益（或股东权益）合计	433,514,488.48	442,024,227.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计	464,503,588.83	470,862,695.07

法定代表人：王靖 主管会计工作负责人：周全兵 会计机构负责人：周全兵
(三) 合并利润表
单位：元

项目	2024年1-9月	2023年1-9月
一、营业总收入	189,907,762.03	180,273,844.06
其中：营业收入	189,907,762.03	180,273,844.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	159,051,899.89	141,707,526.16
其中：营业成本	134,882,279.56	121,385,017.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,231,519.77	3,064,787.92
销售费用	4,455,629.21	4,161,488.64
管理费用	16,336,076.38	15,234,045.78
研发费用	8,875,332.28	8,482,124.86
财务费用	-8,728,937.31	-10,619,938.75
其中：利息费用		34,403.31
利息收入	7,291,774.35	8,054,685.92
加：其他收益	1,005,643.80	2,094,651.88
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-439,691.37	-17,211.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,763,688.36	-2,685,546.86
资产处置收益（损失以“-”号填列）	114,603.22	81,517.28
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	29,772,729.43	38,039,728.82
加：营业外收入	81,945.87	158,687.41
减：营业外支出	260,047.62	13,603.54
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	29,594,627.68	38,184,812.69
减：所得税费用	4,511,852.58	4,629,337.69
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	25,082,775.10	33,555,475.00
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	25,082,775.10	33,555,475.00
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	25,082,775.10	33,555,475.00
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	25,082,775.10	33,555,475.00
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	25,082,775.10	33,555,475.00
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.34	0.45
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：王靖 主管会计工作负责人：周全兵 会计机构负责人：周全兵 （未完）