[三季报]德生科技(002908):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 20:05:42 中财网

原标题:德生科技:2024年三季度报告

证券代码：002908 证券简称：德生科技 公告编号：2024-076
广东德生科技股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	124,162,128.71	-23.04%	414,012,912.04	-24.90%
净利润（元）	-4,102,021.86	-146.82%	11,912,545.76	-79.20%
归属于上市公司股东的净 利润（元）	-5,010,974.74	-176.79%	8,951,218.11	-82.49%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）	-5,622,075.74	-196.10%	5,660,144.54	-88.83%
经营活动产生的现金流量 净额（元）	—	—	-86,666,919.91	52.75%
基本每股收益（元/股）	-0.0117	-175.97%	0.0209	-82.66%
稀释每股收益（元/股）	-0.0115	-174.68%	0.0207	-82.82%
加权平均净资产收益率	-0.42%	-1.01%	0.78%	-3.69%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,472,028,668.52	1,596,165,430.90	-7.78%
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）	1,135,571,391.99	1,175,613,881.37	-3.41%

报告期内，公司所在行业传统业务市场需求缩减，“一卡通及AIOT应用”收入同比下降，经营业绩短期承压；同时，公司深耕数字化民生服务，从传统的To G、To B 转向 To C运营服务，战略级业务投入费用增加，给利润带来了压力，预计转化为经营业绩还需要一定时间。

公司在搭建一卡通服务体系过程中已建立竞争壁垒和卡位优势，社保卡份额常年居于市场领先地位；且“人社运营及大数据服务”前三季度收入同比保持增速，在就业形势压力剧增的情况下，公司坚定战略业务转型，数字化公共就业服务持续保持增长趋势。2024年第四季度，公司将持续聚焦“保现金流”“保利润”，保持公司经营良性发展。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已 计提资产减值准备的冲销部分）	-1,229.71	-22,336.69
计入当期损益的政府补助（与公 司正常经营业务密切相关、符合 国家政策规定、按照确定的标准 享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外）	32,183.62	1,045,053.14
委托他人投资或管理资产的损益	610,569.79	3,045,355.28
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	99,118.80	-20,355.76
减：所得税影响额	123,668.88	601,312.93
少数股东权益影响额（税 后）	5,872.62	155,329.47
合计	611,101.00	3,291,073.57	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目
（1）货币资金对比期初减少38,167.07万元，下降72.74%，主要系购买理财产品、支付在建工程款项（2）交易性金融资产对比期初增加18,349.59万元，增长100%，主要系购买理财产品所致； （3）应收票据对比期初减少337.36万元，下降56.88%，主要系银行承兑汇票到期兑付所致； （4）预付款项对比期初增加1,005.31万元，增长210.82%，主要系预付供应商款项增加所致； （5）长期股权投资对比期初减少99.98万元，下降65%，主要系处置联营企业所致； （6）在建工程对比期初增加4,154.83万元，增长110.35%，主要系德生科技总部大楼建设投入增加所致；
（7）其他非流动资产对比期初增加91.5万元，增长69.88%，主要系预付长期资产款增加所致； （8）短期借款对比期初减少1,666.79万元，下降99.94%，主要系偿还到期短期借款所致； （9）应付票据对比期初减少2,467.66万元，下降65.82%，主要系银行承兑汇票到期支付所致； （10）合同负债对比期初增加1,123.39万元，增长30.76%，主要系预收项目款项增加所致； （11）应付职工薪酬对比期初减少2,155.47万元，下降63.61%，主要系支付年终奖金所致； （12）应交税费对比期初减少800.45万元，下降54.58%，主要系期末未交增值税减少所致； （13）一年内到期的非流动负债对比期初增加189.64万元，增长42.03%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致；
（14）长期借款对比期初增加558.61万元，增长100%，主要系本期借入银行长期借款所致； （15）租赁负债对比期初减少157.84万元，下降33.53%，主要系重分类至一年内到期金额增加所致； （16）库存股对比期初增加2,929.44万元，增长144.54%，主要系回购股份所致。

2、利润表项目
（1）财务费用对比上年同期增加95.85万元，增长74.57%，主要系利息收入减少所致； （2）投资收益对比上年同期增加167.12万元，增长123.21%，主要系理财收益增加所致； （3）信用减值损失对比上年同期减少1,766.01万元，下降61.84%，主要系应收账款较同期减少，相应计提的信用减值损失减少所致；
（4）资产减值损失对比上年同期减少251.74万元，下降123.17%，主要系本期转回存货跌价准备所致； （5）资产处置收益对比上年同期减少15.72万元，下降87.07%，主要系处置固定资产收益减少所致； （6）营业外收入对比上年同期增加21.84万元，增长261.1%，主要系本期收到诉讼理赔款增加所致； （7）营业外支出对比上年同期减少37.8万元，下降50.67%，主要系本期其他支出减少所致； （8）所得税费用对比上年同期减少207.02万元，下降97.37%，主要系本期利润减少，相应当期所得税减少所致。

3、现金流量表项目
营活动现金流出减少所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少20,760.47万元，下降1208.24%，主要系购买理财产品增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少3,568.33万元，下降109.8%，主要系本期回购股份支出款项增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	40,394	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
虢晓彬	境内自然人	35.39%	152,676,914	117,639,910	质押	60,298,000
孙狂飙	境内自然人	8.45%	36,458,058	0	不适用	0
余建平	境内自然人	0.97%	4,176,300	0	不适用	0
李竹	境内自然人	0.57%	2,478,444	0	不适用	0
景治军	境内自然人	0.46%	2,000,405	0	不适用	0
建信基金－建设银行－ 中国人寿－中国人寿委 托建信基金公司股票型 组合	境内非国有 法人	0.43%	1,835,700	0	不适用	0
香港中央结算有限公司	境外法人	0.40%	1,708,626	0	不适用	0
朱会东	境内自然人	0.36%	1,561,319	1,561,319	不适用	0
林楠	境内自然人	0.36%	1,541,060	0	不适用	0
沈小明	境内自然人	0.32%	1,362,300	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
孙狂飙	36,458,058	人民币普通股	36,458,058
虢晓彬	35,037,004	人民币普通股	35,037,004
余建平	4,176,300	人民币普通股	4,176,300
李竹	2,478,444	人民币普通股	2,478,444
景治军	2,000,405	人民币普通股	2,000,405
建信基金－建设银行－中国人寿－中国 人寿委托建信基金公司股票型组合	1,835,700	人民币普通股	1,835,700
香港中央结算有限公司	1,708,626	人民币普通股	1,708,626
林楠	1,541,060	人民币普通股	1,541,060
沈小明	1,362,300	人民币普通股	1,362,300
狄珂帆	1,220,200	人民币普通股	1,220,200

上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东之间无关联关系，且互不属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）	公司回购专用证券账户持有公司股份4,890,972股，已在前10 名股东中剔除。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东德生科技股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	143,049,916.96	524,720,589.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	183,495,900.00	0.00
衍生金融资产
应收票据	2,557,735.77	5,931,291.36
应收账款	591,399,506.23	532,070,443.38
应收款项融资
预付款项	14,821,651.03	4,768,518.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	14,408,682.75	15,002,795.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	77,589,251.67	101,765,167.40
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,760,045.69	8,412,453.54
流动资产合计	1,034,082,690.10	1,192,671,258.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	538,309.89	1,538,066.70
其他权益工具投资	2,255.42	2,255.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	18,350,804.24	21,346,216.91
在建工程	79,198,341.58	37,649,994.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,226,153.98	9,267,512.48
无形资产	213,286,742.96	218,780,538.33
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	92,512,216.51	92,512,216.51
长期待摊费用	1,349,400.94	1,377,320.14
递延所得税资产	21,257,303.95	19,710,629.90
其他非流动资产	2,224,448.95	1,309,421.25
非流动资产合计	437,945,978.42	403,494,171.92
资产总计	1,472,028,668.52	1,596,165,430.90
流动负债：
短期借款	10,008.06	16,677,932.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	12,813,131.65	37,489,730.23
应付账款	128,276,528.35	149,518,723.44
预收款项
合同负债	47,755,882.13	36,522,001.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,333,528.17	33,888,207.89
应交税费	6,662,234.88	14,666,723.26
其他应付款	65,193,979.97	77,743,425.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,407,995.02	4,511,604.02
其他流动负债	12,292,355.11	10,609,411.80
流动负债合计	291,745,643.34	381,627,759.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	5,586,071.28	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,128,596.73	4,706,978.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	574,548.36	641,437.50
其他非流动负债
非流动负债合计	9,289,216.37	5,348,416.19
负债合计	301,034,859.71	386,976,175.66
所有者权益：
股本	431,432,088.00	431,432,088.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	289,707,508.09	288,079,726.50
减：库存股	49,561,574.77	20,267,141.49
其他综合收益	-997,744.58	-997,744.58
专项储备
盈余公积	69,441,419.46	69,441,419.46
一般风险准备
未分配利润	395,549,695.79	407,925,533.48
归属于母公司所有者权益合计	1,135,571,391.99	1,175,613,881.37
少数股东权益	35,422,416.82	33,575,373.87
所有者权益合计	1,170,993,808.81	1,209,189,255.24
负债和所有者权益总计	1,472,028,668.52	1,596,165,430.90

法定代表人：虢晓彬 主管会计工作负责人：陈曲 会计机构负责人：张倩蕊
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	414,012,912.04	551,255,938.76
其中：营业收入	414,012,912.04	551,255,938.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	406,628,979.92	475,521,392.27
其中：营业成本	246,308,738.48	301,719,807.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,184,761.20	2,674,465.39
销售费用	63,576,834.60	75,478,898.21
管理费用	33,861,676.20	36,405,459.71
研发费用	61,023,807.22	60,528,112.58
财务费用	-326,837.78	-1,285,350.64
其中：利息费用	592,386.24	310,635.58
利息收入	1,015,469.68	1,618,357.43
加：其他收益	12,021,972.80	13,382,533.16
投资收益（损失以“－”号填列）	3,027,623.00	1,356,408.56
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益	-17,732.28	165,196.93
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-10,895,811.15	-28,555,923.38
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	473,491.05	-2,043,893.74
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	23,333.71	180,512.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	12,034,541.53	60,054,183.90
加：营业外收入	302,005.44	83,635.24
减：营业外支出	368,031.60	746,009.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	11,968,515.37	59,391,810.06
减：所得税费用	55,969.61	2,126,184.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	11,912,545.76	57,265,625.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）	11,912,545.76	57,265,625.69
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）	8,951,218.11	51,129,881.60
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	2,961,327.65	6,135,744.09
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额
七、综合收益总额	11,912,545.76	57,265,625.69
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	8,951,218.11	51,129,881.60
（二）归属于少数股东的综合收益总额	2,961,327.65	6,135,744.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0209	0.1205
（二）稀释每股收益	0.0207	0.1205

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：虢晓彬 主管会计工作负责人：陈曲 会计机构负责人：张倩蕊
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	397,007,800.52	405,767,983.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	13,764,548.86	10,810,395.04
收到其他与经营活动有关的现金	15,606,416.19	12,615,137.83
经营活动现金流入小计	426,378,765.57	429,193,516.33
购买商品、接受劳务支付的现金	258,252,680.71	326,948,854.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	158,073,068.05	164,279,558.80
支付的各项税费	31,531,045.03	47,512,860.61
支付其他与经营活动有关的现金	65,188,891.69	73,876,104.37
经营活动现金流出小计	513,045,685.48	612,617,378.31
经营活动产生的现金流量净额	-86,666,919.91	-183,423,861.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,397,945,614.32	449,001,000.00
取得投资收益收到的现金	3,051,760.99	1,191,211.63
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	28,390.48	187,740.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,401,025,765.79	450,379,951.63
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	38,604,181.55	18,561,402.99
投资支付的现金	1,581,445,900.00	449,001,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额	5,762,800.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,625,812,881.55	467,562,402.99
投资活动产生的现金流量净额	-224,787,115.76	-17,182,451.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	1,152,332.59
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金	6,437,448.42	19,021,367.03
收到其他与筹资活动有关的现金	3,242,066.52	3,874,733.49
筹资活动现金流入小计	9,679,514.94	24,048,433.11
偿还债务支付的现金	17,229,407.31	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	22,455,010.33	30,747,542.45
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润	1,101,050.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	38,175,926.77	15,798,398.78
筹资活动现金流出小计	77,860,344.41	56,545,941.23
筹资活动产生的现金流量净额	-68,180,829.47	-32,497,508.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额	-379,634,865.14	-233,103,821.46
加：期初现金及现金等价物余额	518,836,381.26	404,833,980.86
六、期末现金及现金等价物余额	139,201,516.12	171,730,159.40

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。




广东德生科技股份有限公司董事会
二〇二四年十月二十五日