[三季报]深水海纳(300961):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 20:16:33 中财网

原标题:深水海纳:2024年三季度报告

证券代码：300961 证券简称：深水海纳 公告编号：2024-054
深水海纳水务集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	104,358,982.29	-11.68%	311,213,978.00	-7.94%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-2,207,385.26	82.41%	-1,905,373.36	92.66%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-3,572,946.21	72.84%	-5,527,094.64	79.68%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-12,589,003.89	26.12%
基本每股收益（元/ 股）	-0.0124	82.49%	-0.0107	92.70%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.0124	82.49%	-0.0107	92.70%
加权平均净资产收益 率	-0.22%	1.01%	-0.19%	2.34%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,908,405,082.39	2,759,827,332.89	5.38%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,005,025,035.03	1,005,463,673.73	-0.04%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-204.00	-118,880.56
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	1,520,912.34	4,129,758.92
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益		-24,143.90
债务重组损益	-50,000.00	454,587.16
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-82,898.66	-805,335.59
减：所得税影响额	23,397.74	31,120.68
少数股东权益影响额	-1,149.01	-16,855.93
（税后）
合计	1,365,560.95	3,621,721.28	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
单位：元

	期末余额	期初余额	变动率	变动原因
货币资金	75,675,701.47	126,213,599.21	-40.04%	主要系本期经营活动产生的现金净流入 金额少于投资活动、筹资活动产生的现 金净流出金额所致。
应收票据	46,872,712.26	24,775,401.79	89.19%	主要系本报告期收到客户支付的承兑汇 票增加所致。
应收款项融资		50,000.00	-100.00%	主要系报告期内银行承兑汇票到期所 致。
预付款项	23,766,688.57	2,398,883.28	890.74%	主要系本期各类预付款增加所致。
其他应收款	33,541,382.94	14,792,642.81	126.74%	主要系本报告期应收政府款项及押金增 加所致。
其他流动资产	37,395,280.00	22,833,121.95	63.78%	主要系期末留抵及待抵扣进项税额增加 所致。
在建工程	28,695,371.34	14,801,367.17	93.87%	主要系子公司山东深水海纳生态环境有 限公司污泥资源化综合利用项目投资增 加所致。
使用权资产	7,993,202.14	11,510,399.17	-30.56%	主要系房屋租赁减少所致。
其他非流动资产	54,290,716.31	14,212,820.38	281.98%	主要系报告期内在建项目预付设备款增 加所致。
应付票据	59,860,000.00	41,539,677.62	44.10%	主要系本期公司开具的商业承兑汇票增 加所致。
其他应付款	124,073,173.52	82,224,152.04	50.90%	主要系本期应付暂收款增加所致。
	26,214,289.50	7,864,956.09	233.30%	主要系本期考核未完成导致薪酬延迟发 放所致。
租赁负债	4,834,858.01	7,723,275.01	-37.40%	主要系本期租金支付，相应的租赁负债 减少所致。
长期应付款	99,183,164.59	73,449,163.93	35.04%	主要系融资租赁款增加所致。
利润表项目	本期发生额	上期发生额	变动率	变动原因
其他收益	4,222,731.40	2,636,104.29	60.19%	主要系报告期内收到的政府补助增加所 致。
投资收益（损失以 “－”号填列）	261,230.79	-1,162,756.75	122.47%	主要系对联营企业的投资收益及债务重 组收益增加所致。
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-300,634.70	5,808,828.73	-105.18%	主要系本期计提的合同资产坏账准备变 动所致。
营业利润	-1,762,296.73	-23,522,267.15	92.51%	主要原因系公司子公司山东深水水务有 限公司、山东深海环保水务有限公司及 山东深水海纳水务环保有限公司涉及的 污水处理厂产生的污泥处置费与政府方 达成一致，由政府方承担污泥处置费 用，因此生产成本下降导致主营业务毛 利率较上年同期增加。
所得税费用	-3,482,313.27	-138,460.59	-2415.02%	主要系本期可抵扣暂时性差异同比增加 导致所得税费用同比减少所致。
净利润	795,800.39	-24,632,915.34	103.23%	主要原因系公司子公司山东深水水务有 限公司、山东深海环保水务有限公司及 山东深水海纳水务环保有限公司涉及的 污水处理厂产生的污泥处置费与政府方 达成一致，由政府方承担污泥处置费 用，因此生产成本下降导致主营业务毛 利率较上年同期增加。
现金流量表项目	本期发生额	上期发生额	变动率	变动原因
投资活动产生的现金流 量净额	-70,033,202.99	-112,033,585.44	37.49%	主要系购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流 量净额	32,147,801.07	123,418,544.77	-73.95%	主要系报告期内公司支付融资款较上期 增加所致。
现金及现金等价物净增 加额	-50,259,448.97	-5,040,794.29	-897.05%	主要系经营活动、投资活动及筹资活动 产生的现金流量净额同比变动的影响。

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	14,370	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
李海波	境内自然人	13.93%	24,700,000	18,525,000	质押	22,500,000
西藏海纳博创 投资控股有限 公司	境内非国有法 人	10.81%	19,166,231	0	质押	15,600,000
#西藏大禹投 资有限公司	境内非国有法 人	6.06%	10,744,920	0	不适用	0
安义深水投资 合伙企业（有 限合伙）	其他	5.89%	10,450,000	0	质押	8,680,000
李琴	境外自然人	5.16%	9,147,356	6,860,517	不适用	0
深圳国中中小 企业发展私募 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙）	其他	4.99%	8,863,900	0	不适用	0
刘金其	境内自然人	1.45%	2,574,062	0	不适用	0
赣州九熹股权 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法 人	1.06%	1,881,400	0	不适用	0
广州科技金融 创新投资控股 有限公司－深 圳市科金联道 智盈投资合伙 企业（有限合 伙）	其他	0.64%	1,126,782	0	不适用	0
冯萍	境内自然人	0.62%	1,094,300	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
西藏海纳博创投资控股有限公司	19,166,231	人民币普通股	19,166,231
#西藏大禹投资有限公司	10,744,920	人民币普通股	10,744,920
安义深水投资合伙企业（有限合 伙）	10,450,000	人民币普通股	10,450,000
深圳国中中小企业发展私募股权 投资基金合伙企业（有限合伙）	8,863,900	人民币普通股	8,863,900
刘金其	2,574,062	人民币普通股	2,574,062
赣州九熹股权投资合伙企业（有 限合伙）	1,881,400	人民币普通股	1,881,400
广州科技金融创新投资控股有限 公司－深圳市科金联道智盈投资 合伙企业（有限合伙）	1,126,782	人民币普通股	1,126,782
冯萍	1,094,300	人民币普通股	1,094,300
邹振江	996,600	人民币普通股	996,600
华之光	904,500	人民币普通股	904,500
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、公司股东西藏博创、深水合伙均为李海波先生所控制。李海波 先生直接持有西藏博创90.00%的股权；李海波先生直接持有深水合

	伙21.02%的合伙份额，通过深圳市海纳博创科技有限公司间接持有 深水合伙10.00%的合伙份额，合计持有深水合伙31.02%的合伙份 额。2、公司股东李琴女士持有西藏大禹100.00%的股权，实际控制 西藏大禹，李琴与西藏大禹之间存在一致行动关系，所持股份需合 并计算。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	截止报告期末，公司股东“西藏大禹”通过客户信用交易担保证券 账户持有3,600,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深水海纳水务集团股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	75,675,701.47	126,213,599.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	46,872,712.26	24,775,401.79
应收账款	651,278,894.34	555,666,353.42
应收款项融资		50,000.00
预付款项	23,766,688.57	2,398,883.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	33,541,382.94	14,792,642.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	6,877,436.54	5,706,729.12
其中：数据资源
合同资产	27,554,752.55	24,711,284.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	7,380,327.82	7,018,595.74
其他流动资产	37,395,280.00	22,833,121.95
流动资产合计	910,343,176.49	784,166,611.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	421,685,503.63	427,223,491.99
长期股权投资	1,851,053.60	1,950,266.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	266,536,833.24	276,087,396.54
在建工程	28,695,371.34	14,801,367.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,993,202.14	11,510,399.17
无形资产	1,156,243,268.76	1,177,507,389.40
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	8,035,081.04	10,968,290.16
递延所得税资产	52,730,875.84	41,399,300.15
其他非流动资产	54,290,716.31	14,212,820.38
非流动资产合计	1,998,061,905.90	1,975,660,721.03
资产总计	2,908,405,082.39	2,759,827,332.89
流动负债：
短期借款	286,570,075.37	270,844,858.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	59,860,000.00	41,539,677.62
应付账款	333,308,406.25	316,374,581.14
预收款项
合同负债	130,484,100.11	118,284,476.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	26,214,289.50	7,864,956.09
应交税费	31,381,730.24	25,353,927.06
其他应付款	124,073,173.52	82,224,152.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	162,058,292.10	150,697,666.94
其他流动负债	9,714,606.22	13,060,942.68
流动负债合计	1,163,664,673.31	1,026,245,238.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	533,438,926.12	556,129,792.90
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,834,858.01	7,723,275.01
长期应付款	99,183,164.59	73,449,163.93
长期应付职工薪酬
预计负债	39,756,158.45	30,859,382.81
递延收益	34,747,034.85	34,189,660.38
递延所得税负债	5,100,554.45	5,813,641.81
其他非流动负债
非流动负债合计	717,060,696.47	708,164,916.84
负债合计	1,880,725,369.78	1,734,410,155.33
所有者权益：
股本	177,280,000.00	177,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	541,224,346.00	539,757,611.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	20,168,812.78	20,168,812.78
一般风险准备
未分配利润	266,351,876.25	268,257,249.61
归属于母公司所有者权益合计	1,005,025,035.03	1,005,463,673.73
少数股东权益	22,654,677.58	19,953,503.83
所有者权益合计	1,027,679,712.61	1,025,417,177.56
负债和所有者权益总计	2,908,405,082.39	2,759,827,332.89

法定代表人：李海波 主管会计工作负责人：秦琴 会计机构负责人：秦琴2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	311,213,978.00	338,047,015.84
其中：营业收入	311,213,978.00	338,047,015.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	282,397,372.88	339,318,325.13
其中：营业成本	187,145,534.62	234,086,373.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,993,357.31	2,997,849.00
销售费用	15,557,387.23	17,994,255.54
管理费用	46,553,113.58	45,259,273.11
研发费用	12,924,211.75	15,800,776.69
财务费用	17,223,768.39	23,179,797.22
其中：利息费用	40,011,681.97	39,214,831.21
利息收入	23,171,228.58	16,154,579.08
加：其他收益	4,222,731.40	2,636,104.29
投资收益（损失以“－”号填 列）	261,230.79	-1,162,756.75
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-169,212.47	-1,215,956.75
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益	-24,143.90
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-34,762,229.34	-29,532,988.53
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-300,634.70	5,808,828.73
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		-145.60
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-1,762,296.73	-23,522,267.15
加：营业外收入	61,060.28	50,405.57
减：营业外支出	985,276.43	1,299,514.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-2,686,512.88	-24,771,375.93
减：所得税费用	-3,482,313.27	-138,460.59
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	795,800.39	-24,632,915.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	795,800.39	-24,632,915.34
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-1,905,373.36	-25,966,401.01
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	2,701,173.75	1,333,485.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	795,800.39	-24,632,915.34
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-1,905,373.36	-25,966,401.01
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	2,701,173.75	1,333,485.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0107	-0.1465
（二）稀释每股收益	-0.0107	-0.1465

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李海波 主管会计工作负责人：秦琴 会计机构负责人：秦琴3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	264,974,286.34	228,778,614.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	68,705.86	1,828,511.54
收到其他与经营活动有关的现金	22,510,219.20	14,616,790.46
经营活动现金流入小计	287,553,211.40	245,223,916.85
购买商品、接受劳务支付的现金	155,434,707.73	101,894,826.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	60,945,241.61	87,656,260.43
支付的各项税费	12,962,699.90	13,629,792.13
支付其他与经营活动有关的现金	70,799,566.05	59,083,020.83
经营活动现金流出小计	300,142,215.29	262,263,900.14
经营活动产生的现金流量净额	-12,589,003.89	-17,039,983.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	69,964,202.99	110,533,585.44
投资支付的现金	70,000.00	1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	70,034,202.99	112,033,585.44
投资活动产生的现金流量净额	-70,033,202.99	-112,033,585.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	287,346,875.00	484,659,600.47
收到其他与筹资活动有关的现金	434,438,995.30	130,335,000.00
筹资活动现金流入小计	721,785,870.30	614,994,600.47
偿还债务支付的现金	310,466,604.53	350,490,389.52
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	29,682,221.79	29,648,667.94
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	349,489,242.91	111,436,998.24
筹资活动现金流出小计	689,638,069.23	491,576,055.70
筹资活动产生的现金流量净额	32,147,801.07	123,418,544.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	214,956.84	614,229.67
五、现金及现金等价物净增加额	-50,259,448.97	-5,040,794.29
加：期初现金及现金等价物余额	53,135,120.51	68,663,815.44
六、期末现金及现金等价物余额	2,875,671.54	63,623,021.15

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
公司第三季度报告未经审计。

深水海纳水务集团股份有限公司董事会
2024年10月26日