[三季报]易天股份(300812):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 21:05:32 中财网

原标题:易天股份:2024年三季度报告

证券代码：300812 证券简称：易天股份 公告编号：2024-067 深圳市易天自动化设备股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人高军鹏、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)胡庆声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上年 同期增减
营业收入（元）	182,862,292.41	61.12%	341,043,675.30	-25.17%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	19,653,238.20	139.06%	-13,942,507.72	-147.11%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	19,470,443.72	299.59%	-14,356,391.06	-163.89%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	-52,998,903.03	50.33%
基本每股收益（元/股）	0.14	133.33%	-0.10	-147.62%
稀释每股收益（元/股）	0.14	133.33%	-0.10	-147.62%
加权平均净资产收益率	2.29%	1.37%	-1.58%	-4.94%

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,451,331,699.51	1,399,414,417.60	3.71%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	869,956,883.66	891,454,926.14	-2.41%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	6,016.76	-12,515.61
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 政府补助除外）	3,354.34	242,715.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	300,293.23	426,932.26
减：所得税影响额	49,002.56	109,666.17
少数股东权益影响额（税后）	77,867.29	133,582.79
合计	182,794.48	413,883.34	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元 1、资产负债表项目重大变动情况

项目	2024年9月30日	2023年12月31日	比较上年年末变动比率	变动原因说明
货币资金	53,570,626.92	112,621,849.66	-52.43%	主要系报告期末购买短期银行理财产 品导致资金流出增加所致。
交易性金融资产	40,000,000.00	0.00	不适用	主要系报告期末购买短期银行理财产 品增加所致。
应收票据	13,556,298.05	7,685,873.57	76.38%	主要系本报告期末收到客户银行承兑 汇票增加所致。
应收款项融资	7,392,619.84	1,850,000.00	299.60%	主要系报告期末持有未到期的高信用 等级的应收票据重分类增加所致。
预付款项	6,914,025.77	10,903,432.16	-36.59%	主要系报告期末向供应商预付款项减 少所致。
其他流动资产	51,584,666.07	34,511,934.52	49.47%	主要系报告期末公司未确认收入的合 同，根据合同进度开具发票税额增 加，且增值税留抵税额增加所致。
在建工程	2,316,244.85	117,647.57	1868.80%	主要系本报告期末在建工程增加所 致。
长期待摊费用	3,104,867.98	1,209,551.57	156.70%	主要系子公司易天半导体从其他流动 资产转至长期待摊费用新增所致。
其他非流动资产	1,265,756.00	2,698,676.60	-53.10%	主要系子公司易天半导体装修验收结 转至长期待摊费用所致。
短期借款	81,193,134.88	22,515,559.29	260.61%	主要系报告期末公司运营需要，新增 流动资金借款所致。
应付职工薪酬	13,743,458.18	22,265,819.25	-38.28%	主要系上期年末计提的年终奖所致。
一年内到期的非流动 负债	1,582,526.68	3,768,210.91	-58.00%	主要系本报告期末一年内到期的租赁 负债减少所致。
其他流动负债	12,729,985.60	4,594,325.46	177.08%	主要系本报告期末信用等级低未到期 贴现、背书的应收票据重分类增加， 且预收款重分类至待转销项税额增加 所致。
库存股	741,600.00	1,483,200.00	-50.00%	主要系报告期末一类限制性股票回购 注销所致。
其他应收款	7,608,429.87	5,740,991.99	32.53%	主要系报告期末系押金及往来性款项 增多所致。
使用权资产	6,172,219.38	8,893,271.05	-30.60%	主要系报告期末使用权资产摊销减少 所致。

2、利润表项目重大变动情况

项目	年初至报告期末	上年同期	比较上年同期变动比率	变动原因说明
税金及附加	3,315,672.40	2,181,102.07	52.02%	主要系报告期内子公司中山易天计提 房产税增加所致。
管理费用	26,712,330.69	41,867,367.14	-36.20%	主要系报告期内职工薪酬、股份支付 减少所致。
财务费用	167,861.20	-1,803,077.23	109.31%	主要系报告期内短期借款增加导致利 息费用增加，且外币金额往来增加、 汇率下降的影响所致。
投资收益	-1,279,453.31	836,188.03	-253.01%	主要系报告期内参股子公司南京颖图 亏损所致。
信用减值损失	-15,435,455.38	-4,276,348.25	-260.95%	主要系报告期内应收账款长账龄款项 增加所致。
资产处置收益	213,151.29	-15,462.07	1478.54%	主要系报告期内子公司经营场所变 更，租赁场地减少所致。
其他收益	912,384.96	20,484,960.71	-95.55%	主要系报告期内收到的软件退税和政 府补助减少所致。

3、现金流量表项目重大变动情况

项目	年初至报告期末	上年同期	比较上年同期变动比率	变动原因说明
收到的税费返还	517,206.18	19,300,115.39	-97.32%	主要系本报告期内软件产品增值税即 征即退减少所致。
收到其他与经营活动有 关的现金	8,998,623.09	17,357,707.36	-48.16%	主要系本报告期内收到的政府补助减 少所致。
购买商品、接受劳务支 付的现金	224,185,518.16	386,082,154.47	-41.93%	主要系本报告期内采购支出减少所 致。
支付其他与经营活动有 关的现金	39,023,818.20	60,994,872.65	-36.02%	主要系本报告期内企业规模减小导致 费用性支出减少以及本期保函保证金 减少所致。
收回投资收到的现金	67,000,000.00	0.00	不适用	主要系本报告期内购买的短期银行理 财产品到期赎回增加所致。
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额	150,500.00	50,000.00	201.00%	主要系本报告期内母公司深圳易天处 置固定资产增加所致。
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金	8,946,017.73	26,420,436.30	-66.14%	主要系本报告期末子公司中山易天工 程尾款支付减少。
投资支付的现金	107,000,000.00	0.00	不适用	主要系本报告期内购买的短期银行理 财产品增加所致。
取得借款收到的现金	86,546,967.29	34,900,000.00	147.99%	主要系本报告期内银行贷款增加所 致。
偿还债务支付的现金	28,319,391.70	9,200,000.00	207.82%	主要系本报告期内归还银行贷款增加 所致。
分配股利、利润或偿付 利息支付的现金	7,161,475.94	555,444.30	1189.32%	主要系2024年进行了2023年度利润 分配所致。
支付其他与筹资活动有 关的现金	-8,705,884.09	-50,173,729.55	82.65%	主要系承兑保证金减少所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	21,036	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件的 股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
柴明华	境内自然人	16.78%	23,520,500	18,225,000	不适用	0
高军鹏	境内自然人	14.09%	19,744,300	15,295,500	质押	5,440,000
胡靖林	境内自然人	8.54%	11,966,000	9,274,500	不适用	0
深圳市易天恒投资管理 合伙企业（有限合伙）	境内非国有 法人	7.32%	10,259,500	0	不适用	0
陈飞	境内自然人	2.61%	3,655,600	2,771,700	不适用	0
康宏刚	境内自然人	2.44%	3,414,900	2,561,175	不适用	0
高盛公司有限责任公司	境外法人	0.66%	925,437	0	不适用	0
徐来	境内自然人	0.60%	840,490	780,412	不适用	0
BARCLAYS BANK PLC	境外法人	0.53%	741,440	0	不适用	0
#王天兵	境内自然人	0.40%	564,700	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限 合伙）	10,259,500	人民币普通股	10,259,500
柴明华	5,295,500	人民币普通股	5,295,500
高军鹏	4,448,800	人民币普通股	4,448,800
胡靖林	2,691,500	人民币普通股	2,691,500
高盛公司有限责任公司	925,437	人民币普通股	925,437
陈飞	883,900	人民币普通股	883,900
康宏刚	853,725	人民币普通股	853,725
BARCLAYS BANK PLC	741,440	人民币普通股	741,440
#王天兵	564,700	人民币普通股	564,700

周玉兰	559,400	人民币普通股	559,400
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林三人签署《一致行动 协议》，因此柴明华、高军鹏、胡靖林三位股东属于一致行动人。同时， 三人通过《一致行动协议》共同控制深圳市易天恒投资管理合伙企业（有 限合伙）。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属 于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	股东王天兵通过普通证券账户持有267,900股，通过广发证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有296,800股，合计持有564,700股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限 售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
陈飞	3,695,600	923,900	0	2,771,700	董监高锁定股	任期届满前每年解锁其持 有股份总数的 25%，2024 年2月28日解锁其持有股 份总数的25%
康宏刚	2,878,125	853,725	536,775	2,561,175	董监高锁定股	2024年1月29日离任后6 个月内锁定其持有股份总 数的 100%；2024年 7月 29日解锁其持有股份总数 的 25%，任期届满前每年 解锁其持有股份总数的 25%
徐来	1,040,550	260,138	0	780,412	董监高锁定股，2023 年5月19日离任	任期届满前每年解锁其持 有股份总数的25%
张清涛	75,000	30,000	0	45,000	股权激励限售股，董 监高锁定股	高管锁定股每年解锁其持 有股份总数的 25%；股权 激励限售股依照 2022年限 制性股票激励计划解除限 售
陈会东	75,000	30,000	0	45,000	股权激励限售股，董 监高锁定股	高管锁定股每年解锁其持 有股份总数的 25%；股权 激励限售股依照 2022年限 制性股票激励计划解除限 售
刘权	75,000	30,000	8,000	53,000	股权激励限售股及董 监高锁定股，2024年 8月5日离任后6个月 内锁定其持有股份总 数的100%	任期届满前每年解锁其持 有股份总数的 25%，2025 年 2月 5日解锁其持有股 份总数的 25%；股权激励 限售股依照 2022年限制性
						股票激励计划回购注销
李嘉颖	34,000	8,500	0	25,500	董监高锁定股	任期届满前每年解锁其持 有股份总数的 25%，2024 年2月28日解锁其持有股 份总数的25%
合计	7,873,275	2,136,263	544,775	6,281,787	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
无
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市易天自动化设备股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	53,570,626.92	112,621,849.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	40,000,000.00	0.00
衍生金融资产
应收票据	13,556,298.05	7,685,873.57
应收账款	258,797,321.60	242,069,863.63
应收款项融资	7,392,619.84	1,850,000.00
预付款项	6,914,025.77	10,903,432.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,608,429.87	5,740,991.99
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	672,967,066.35	637,999,883.17
其中：数据资源
合同资产	44,988,169.28	50,320,997.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	51,584,666.07	34,511,934.52
流动资产合计	1,157,379,223.75	1,103,704,825.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10,268,610.44	11,860,962.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	203,437,419.34	212,907,110.40
在建工程	2,316,244.85	117,647.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,172,219.38	8,893,271.05
无形资产	21,476,450.74	22,289,821.33
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	3,104,867.98	1,209,551.57
递延所得税资产	45,910,907.03	35,732,551.21
其他非流动资产	1,265,756.00	2,698,676.60
非流动资产合计	293,952,475.76	295,709,591.90
资产总计	1,451,331,699.51	1,399,414,417.60
流动负债：
短期借款	81,193,134.88	22,515,559.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	117,510,053.02	104,176,081.69
应付账款	130,476,421.43	127,555,074.07
预收款项
合同负债	197,233,285.26	195,821,621.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	13,743,458.18	22,265,819.25
应交税费	7,676,848.40	6,192,725.75
其他应付款	10,630,118.67	9,291,448.60
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,582,526.68	3,768,210.91
其他流动负债	12,729,985.60	4,594,325.46
流动负债合计	572,775,832.12	496,180,866.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,100,000.00	4,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,700,061.78	6,170,450.81
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,640,332.90	2,890,963.13
递延收益	6,040,000.00	5,600,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	17,480,394.68	19,211,413.94
负债合计	590,256,226.80	515,392,280.46
所有者权益：
股本	140,167,029.00	140,257,029.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	384,265,208.55	386,865,662.14
减：库存股	741,600.00	1,483,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	47,094,015.30	47,094,015.30
一般风险准备
未分配利润	299,172,230.81	318,721,419.70
归属于母公司所有者权益合计	869,956,883.66	891,454,926.14
少数股东权益	-8,881,410.95	-7,432,789.00
所有者权益合计	861,075,472.71	884,022,137.14
负债和所有者权益总计	1,451,331,699.51	1,399,414,417.60

法定代表人：高军鹏 主管会计工作负责人：胡庆 会计机构负责人：胡庆
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	341,043,675.30	455,751,548.49
其中：营业收入	341,043,675.30	455,751,548.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	345,081,366.05	450,472,082.26
其中：营业成本	232,120,263.70	310,056,059.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,315,672.40	2,181,102.07
销售费用	43,670,601.36	47,971,361.77
管理费用	26,712,330.69	41,867,367.14
研发费用	39,094,636.70	50,199,268.86
财务费用	167,861.20	-1,803,077.23
其中：利息费用	1,491,855.68	296,848.97
利息收入	1,587,242.10	2,839,466.10
加：其他收益	912,384.96	20,484,960.71
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,279,453.31	836,188.03
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		9,759.83
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-15,435,455.38	-4,276,348.25
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-6,112,529.57	-6,939,661.15
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	213,151.29	-15,462.07
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-25,739,592.76	15,378,903.33
加：营业外收入	176,017.29	170,373.12
减：营业外支出	5,910.03	745.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-25,569,485.50	15,548,530.53
减：所得税费用	-10,178,355.84	-8,954,672.05
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-15,391,129.66	24,503,202.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-15,391,129.66	24,503,202.58
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-13,942,507.72	29,592,913.25
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-1,448,621.94	-5,089,710.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-15,391,129.66	24,503,202.58
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-13,942,507.72	29,592,913.25
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-1,448,621.94	-5,089,710.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.10	0.21
（二）稀释每股收益	-0.10	0.21

法定代表人：高军鹏 主管会计工作负责人：胡庆 会计机构负责人：胡庆 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	321,428,927.01	457,640,700.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	517,206.18	19,300,115.39
收到其他与经营活动有关的现金	8,998,623.09	17,357,707.36
经营活动现金流入小计	330,944,756.28	494,298,523.45
购买商品、接受劳务支付的现金	224,185,518.16	386,082,154.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	101,273,268.05	126,586,279.56
支付的各项税费	19,461,054.90	27,333,243.87
支付其他与经营活动有关的现金	39,023,818.20	60,994,872.65
经营活动现金流出小计	383,943,659.31	600,996,550.55
经营活动产生的现金流量净额	-52,998,903.03	-106,698,027.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	67,000,000.00
取得投资收益收到的现金	298,301.89	309,840.17
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	150,500.00	50,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,592,640.00
投资活动现金流入小计	67,448,801.89	3,952,480.17
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	8,946,017.73	26,420,436.30
投资支付的现金	107,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	115,946,017.73	26,420,436.30
投资活动产生的现金流量净额	-48,497,215.84	-22,467,956.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	86,546,967.29	34,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	86,546,967.29	34,900,000.00
偿还债务支付的现金	28,319,391.70	9,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	7,161,475.94	555,444.30
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	-8,705,884.09	-50,173,729.55
筹资活动现金流出小计	26,774,983.55	-40,418,285.25
筹资活动产生的现金流量净额	59,771,983.74	75,318,285.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	93,386.34	-22,659.10
五、现金及现金等价物净增加额	-41,630,748.79	-53,870,357.08
加：期初现金及现金等价物余额	69,416,714.69	175,968,461.75
六、期末现金及现金等价物余额	27,785,965.90	122,098,104.67

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）