[三季报]科创新材(833580):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 21:11:09 中财网

原标题:科创新材:2024年三季度报告

洛阳科创新材料股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	372,719,949.43	363,315,536.94	2.59%
归属于上市公司股东的净资产	328,383,495.85	330,90 5,232.05	-0.76%
资产负债率%（母公司）	11.90%	8.92%	-
资产负债率%（合并）	11.90%	8.92%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	74,028,086.96	72,806,776.10	1.68%
归属于上市公司股东的净利润	7,798,263.80	13,161,006.95	-40.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	6,515,285.04	12,847,251.26	-49.29%
经营活动产生的现金流量净额	-5,445,516.77	6,294,025.20	-186.52%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.15	-40.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.36%	4.00%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.97%	3.90%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	27,372,620.01	25,536,679.07	7.19%
归属于上市公司股东的净利润	1,489,469.71	4,180,135.20	-64.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	853,680.91	3,725,426.91	-77.09%
经营活动产生的现金流量净额	677,007.46	3,345,681.87	-79.76%
基本每股收益（元/股）	0.02	0.05	-60.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	0.45%	1.28%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	0.26%	1.14%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	88,129,745.95	93.07%	主要原因是：期初的 50,000,000.00元结构 性存款在报告期内到 期，货币资金增加。
交易性金融资产	0.00	-100.00%	主要原因是：本报告期 不存在结构性存款。
应收款项融资	3,422,345.79	-39.50%	主要原因是:报告期内 受市场行情的影响，回 款欠佳，同时回款的方 式供应链票据增加。
预付款项	3,387,319.13	173.28%	主要原因是:报告期内 预订一台冷等静压机， 定制周期较长，预付款 2,094,000.00元。
其他应收款	438,802.28	41.24%	主要原因是:报告期内 香堤湾存在装修备用 金。
其他非流动资产	490,000.00	-78.31%	主要原因是:期初其他 非流动资产项目中涉及 的设备在报告期内已验 收入库,转为固定资产。
短期借款	18,020,000.00	843.46%	主要原因是: 公司因生 产经营需要，增加了银 行贷款。
合同负债	353,855.03	38.33%	主要原因是:报告期内， 出口客户的预收账款。
应付职工薪酬	816,586.17	-61.57%	主要原因是: 期初余额 中已计提未发放的年终 奖金在报告期内已全部 发放。
应交税费	744,877.40	-33.12%	主要原因是:期初存在 公司已计提年度汇算清 缴的企业所得税税金。
其他流动负债	50,679.59	-61.97%	主要原因是:期初存在 已背书未到期商业承兑 汇票100,000.00元，报 告期已背书未到期商业 承兑汇票已到期兑付。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
管理费用	6,419,575.63	32.04%	主要原因是: 报告期 内，新办公楼的投入使 用，折旧增加。
财务费用	50,511.14	107.94%	主要原因是：报告期内 由于生产经营的需要， 增加了银行贷款，利息 费用增加；同时由于银 行存款利率下调，利息 收入减少。
其他收益	966,711.10	304.81%	主要原因是：报告期内， 享受先进制造业增值税 加计抵减623,361.10 元。
信用减值损失 (损失以“-”号填列)	2,053,246.25	79.85%	主要原因是：报告期内 供应链票据到期，重分 类至应收账款的部分余 额减少，应收票据到期 托收到账，余额减少， 转回这两部分计提的信 用减值损失；报告期内， 应收账款核销了一批已 工商注销的客户，坏账 核销716,422.10元。
资产减值损失 (损失以“-”号填列)	145,151.13	-72.90%	主要原因是：公司基于 谨慎性原则，对于3年 以上的库存商品，全额 计提跌价准备。
营业外收入	2.51	2410.00%	主要原因是：营业外收 入上期金额为0.10元， 本期由于平台客户验证 打款2.51元。
营业外支出	33,023.27	-91.75%	主要原因是：上期存在 债务重组损失 331,880.22元。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-5,445,516.77	-186.52%	主要原因是: 报告期内 受市场行情的影响，回 款欠佳，同时回款的方 式供应链票据增加。
投资活动产生的现金流 量净额	40,625,051.38	375.58%	主要原因是:上年度购 买的结构性存款在本报 告期内到期。
筹资活动产生的现金流 量净额	7,304,750.06	203.25%	主要原因是: 报告期内 由于生产经营的需要， 增加了银行贷款 47,105,145.39元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
1．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 公司损益产生持续影响的政府补助除外	966,711.10
2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变 动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	575,696.44
3.债务重组损益	0.00
4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-33,020.76
非经常性损益合计	1,509,386.78
所得税影响数	226,408.02
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,282,978.76

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	55,903,561	65.00%	0	55,903,561	65.00%
	其中：控股股东、实际控制 人	12,557,668	14.60%	0	12,557,668	14.60%
	董事、监事、高管	725,021	0.84%	0	725,021	0.84%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	30,096,439	35.00%	0	30,096,439	35.00%
	其中：控股股东、实际控制 人	27,921,374	32.47%	0	27,921,374	32.47%
	董事、监事、高管	2,175,065	2.53%	0	2,175,065	2.53%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	86,000,000	-	0	86,000,000	-
普通股股东人数	4,122

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东性 质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	蔚文绪	境内自 然人	19,194,917	0	19,194,917	22.32%	14,373,701	4,821,216
2	马军强	境内自 然人	14,410,068	0	14,410,068	16.76%	10,807,551	3,602,517
3	徐韦楠	境内自 然人	8,073,523	0	8,073,523	9.39%	0	8,073,523
4	程鹏	境内自 然人	5,740,000	0	5,740,000	6.67%	0	5,740,000
5	杨占坡	境内自 然人	3,684,053	0	3,684,053	4.28%	2,740,122	943,931
6	蔚文举	境内自 然人	3,190,004	0	3,190,004	3.71%	0	3,190,004
7	王会先	境内自 然人	2,900,086	0	2,900,086	3.37%	2,175,065	725,021
8	上海呈 瑞投资 管理有 限公司 －呈瑞 和兴 8 号私募 证券投 资基金	其他	2,560,000	0	2,560,000	2.98%	0	2,560,000
9	李欣	境内自 然人	1,032,310	-32,310	1,000,000	1.16%	0	1,000,000
10	朱伟兴	境内自 然人	489,856	182,228	672,084	0.78%	0	672,084
合计	-	61,274,817	149,918	61,424,735	71.42%	30,096,439	31,328,296
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 蔚文绪，马军强，蔚文举，杨占坡：一致行动人； 蔚文绪，蔚文举：兄弟。 除上述关联关系之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	是	已事前及时履 行	是	2023-029、 2023-103、 2024-021
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	2015年公开 转让说明 书、2019年 第一次定向 发行说明 书、2022年 向不特定合 格投资者公 开发行股票 并在北京证 券交易所上 市招股说明 书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	否	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、其他重大关联交易事项 （1）关联方为公司提供担保的事项 单位：元 关 担 实际履行 临时 担保期间 担保 责任 联 保 担保金额 担保余额 担保责任 公告 类型 类型 起始日期 终止日期 方 内 的金额 披露
	关 联 方	担 保 内	担保金额	担保余额	实际履行 担保责任 的金额	担保期间		担保 类型	责任 类型	临时 公告 披露
						起始日期	终止日期
		容								时间
	蔚文 绪、 马军 强	银 行 贷 款	10,000,000.00	10,000,000.00	0.00	2024年 3 月 22日	2025年 3 月 22日	保证	连带	2023 年 4月 26日
	蔚文 绪夫 妇	银 行 贷 款	10,010,000.00	5,010,000.00	0.00	2024年 3 月 19日	2025年 3 月 18日	保证	连带	2023 年 4月 26日
	蔚文 绪夫 妇	银 行 贷 款	20,000,000.00	0.00	0.00	2023年12 月 14日	2024年 12 月 13日	保证	连带	2023 年 4月 26日
	蔚文 绪夫 妇	银 行 贷 款	7,000,000.00	3,000,000.00	0.00	2024年 3 月 7日	2027年 3 月 7日	保证	连带	2023 年 12 月 12 日
	蔚文 绪	银 行 贷 款	10,000,000.00	10,000.00	0.00	2024年 5 月 6日	2027年 5 月 6日	保证	连带	2024 年 4月 19日
	蔚文 绪夫 妇	银 行 贷 款	10,000,000.00	0.00	0.00	2024年 6 月 12日	2025年 6 月 11日	保证	连带	2024 年 4月 19日

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	88,129,745.95	45,645,461.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		50,014,819.30
衍生金融资产
应收票据	9,514,299.43	13,225,305.52
应收账款	82,440,835.04	77,617,843.72
应收款项融资	3,422,345.79	5,656,543.13
预付款项	3,387,319.13	1,239,486.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	438,802.28	310,684.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	54,348,349.79	42,600,168.26
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	241,681,697.41	236,310,311.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	92,151,358.82	90,660,213.07
在建工程	23,269,305.65	18,310,825.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	357,345.39	413,339.77
无形资产	11,634,189.59	11,866,713.86
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,136,052.57	3,494,943.33
其他非流动资产	490,000.00	2,259,190.00
非流动资产合计	131,038,252.02	127,005,225.31
资产总计	372,719,949.43	363,315,536.94
流动负债：
短期借款	18,020,000.00	1,910,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,850,000.00	12,587,180.00
应付账款	10,854,867.14	11,414,520.48
预收款项
合同负债	353,855.03	255,800.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	816,586.17	2,124,685.31
应交税费	744,877.40	1,113,797.80
其他应付款	35,988.00	35,988.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	38,707.59	38,707.59
其他流动负债	50,679.59	133,254.12
流动负债合计	41,765,560.92	29,613,934.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	418,040.87	399,646.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,099,249.98	2,332,499.98
递延所得税负债	53,601.81	64,223.86
其他非流动负债
非流动负债合计	2,570,892.66	2,796,370.71
负债合计	44,336,453.58	32,410,304.89
所有者权益（或股东权益）：
股本	86,000,000.00	86,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	115,831,059.13	115,831,059.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	15,439,111.59	15,439,111.59
一般风险准备
未分配利润	111,113,325.13	113,635,061.33
归属于母公司所有者权益合计	328,383,495.85	330,905,232.05
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	328,383,495.85	330,905,232.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计	372,719,949.43	363,315,536.94

法定代表人：蔚文绪 主管会计工作负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	88,119,805.44	45,645,461.28
交易性金融资产		50,014,819.30
衍生金融资产
应收票据	9,514,299.43	13,225,305.52
应收账款	82,440,835.04	77,617,843.72
应收款项融资	3,422,345.79	5,656,543.13
预付款项	3,387,319.13	1,239,486.07
其他应收款	438,802.28	310,684.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	54,348,349.79	42,600,168.26
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	241,671,756.90	236,310,311.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	92,151,358.82	90,660,213.07
在建工程	23,269,305.65	18,310,825.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	357,345.39	413,339.77
无形资产	11,634,189.59	11,866,713.86
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,136,052.57	3,494,943.33
其他非流动资产	490,000.00	2,259,190.00
非流动资产合计	131,048,252.02	127,005,225.31
资产总计	372,720,008.92	363,315,536.94
流动负债：
短期借款	18,020,000.00	1,910,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,850,000.00	12,587,180.00
应付账款	10,854,867.14	11,414,520.48
预收款项
合同负债	353,855.03	255,800.88
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	816,586.17	2,124,685.31
应交税费	744,877.40	1,113,797.80
其他应付款	35,988.00	35,988.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	38,707.59	38,707.59
其他流动负债	50,679.59	133,254.12
流动负债合计	41,765,560.92	29,613,934.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	418,040.87	399,646.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,099,249.98	2,332,499.98
递延所得税负债	53,601.81	64,223.86
其他非流动负债
非流动负债合计	2,570,892.66	2,796,370.71
负债合计	44,336,453.58	32,410,304.89
所有者权益（或股东权益）：
股本	86,000,000.00	86,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	115,831,059.13	115,831,059.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	15,439,111.59	15,439,111.59
一般风险准备
未分配利润	111,113,384.62	113,635,061.33
所有者权益（或股东权益）合计	328,383,555.34	330,905,232.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计	372,720,008.92	363,315,536.94

法定代表人：蔚文绪 主管会计工负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静 （未完）