[三季报]颖泰生物(833819):2024年三季度报告

时间：2024年10月25日 21:11:13 中财网

原标题:颖泰生物:2024年三季度报告

颖泰生物 证券代码 : 833819

北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 2024年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王榕、主管会计工作负责人杨玉松及会计机构负责人（会计主管人员）杨玉松保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上 年期末增减比 例%
资产总计	12,393,726,152.70	12,642,144,017.44	-1.96%
归属于上市公司股东的净资产	5,402,659,637.84	5,785,267,304.60	-6.61%
资产负债率%（母公司）	38.13%	36.36%	-
资产负债率%（合并）	56.45%	54.21%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	4,327,541,477.66	4,395,196,061.07	-1.54%
归属于上市公司股东的净利润	-198,170,380.37	153,501,845.12	-229.10%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-212,228,884.70	148,404,855.89	-243.01%
经营活动产生的现金流量净额	-46,058,300.49	-64,208,298.91	28.27%
基本每股收益（元/股）	-0.16	0.13	-223.08%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	-3.54%	2.58%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	-3.79%	2.49%	-
项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	1,448,572,589.50	1,440,366,874.99	0.57%
归属于上市公司股东的净利润	-118,786,304.70	3,370,210.53	-3,624.60%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-123,105,963.48	-5,434,036.18	-2,165.46%
经营活动产生的现金流量净额	84,969,358.48	225,211,045.05	-62.27%
基本每股收益（元/股）	-0.10	0.01	-1,100.00%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	-2.15%	0.08%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	-2.23%	-0.07%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收账款	1,494,132,966.17	53.49%	主要系报告期内公司销售规模扩 大，款项尚未到期所致。
长期待摊费用	31,890,938.47	59.60%	主要系报告期内生产型子公司为 满足生产需求，新增购买排污权 所致。
应付票据	748,284,060.94	-30.80%	主要系报告期内以银行承兑汇票 方式回款增加，以背书转让银行 承兑汇票支付货款方式增加，开 具银行承兑汇票方式支付货款减 少所致。
应付职工薪酬	82,104,668.73	-42.62%	主要系报告期内公司发放上年工 资及绩效，加之优化人员结构共 同所致。
应交税费	35,610,497.30	-44.12%	主要系报告期内公司缴纳上年税 费，加之利润总额下降，应纳所得 税费用减少所致。
一年内到期的非流动负债	645,581,667.89	172.94%	主要系报告期内公司将到期期限 低于一年的长期借款重分类至一 年内到期的非流动负债所致。
长期借款	1,155,837,119.93	50.59%	主要系报告期内公司为满足项目 建设需求，增加银行长期融资所 致。
其他综合收益	-132,862,393.54	106.82%	主要系报告期内由于汇率变动导 致外币报表折算差额变动较大所 致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
财务费用	128,751,837.69	46.58%	主要系报告期内公司受汇率波动 影响，汇兑收益减少所致。
投资收益（损失以“－”号 填列）	-93,416,079.84	-1,515.42%	主要系报告期内公司联营单位美 国 ALBAUGH公司受行业低迷的影 响，盈利水平下降，归属于公司的 投资收益大幅减少所致。
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	129,377.27	-97.94%	主要系报告期内公司收回个别账 龄较长应收账款所致。
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-16,222,420.95	1,469.43%	主要系报告期内部分产品价格走 低，计提相应存货跌价准备所致。
所得税费用	-4,263,159.72	-106.42%	主要系报告期内公司利润总额较 上年同期下降，应纳所得税费用 减少所致。
归属于上市公司股东的净 利润	-198,170,380.37	-229.10%	主要系公司产品销售规模收窄、 盈利能力同比下降，加之联营单 位盈利水平变动较大，归属于公
			司的投资收益较上期同比下降共 同所致。
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润	-212,228,884.70	-243.01%	主要系公司产品销售规模收窄、 盈利能力同比下降，加之联营单 位盈利水平变动较大，归属于公 司的投资收益较上期同比下降共 同所致。
基本每股收益（元/股）	-0.16	-223.08%	主要系公司产品销售规模收窄、 盈利能力同比下降，加之联营单 位盈利水平变动较大，归属于公 司的投资收益较上期同比下降共 同所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
投资活动产生的现金流量 净额	-390,690,491.95	389.59%	主要系公司上年同期赎回前期阶 段性闲置资金购买的银行理财产 品，本期此事项发生较少所致。
筹资活动产生的现金流量 净额	269,230,542.70	34.92%	主要系报告期内公司为保证公司 生产运营及项目建设等，公司借 款规模增加所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	408,976.26
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	16,762,044.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-353,661.84
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	580,888.63
非经常性损益合计	17,398,247.41
所得税影响数	3,332,234.50
少数股东权益影响额（税后）	7,508.58
非经常性损益净额	14,058,504.33

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产			45,577,886.06	50,290,800.41
非流动资产合计			6,828,187,859.00	6,832,900,773.35
资产合计			12,546,601,755.66	12,551,314,670.01
递延所得税负债			46,214,963.91	50,513,689.21
非流动负债合计			321,993,188.01	326,291,913.31
负债合计			6,614,545,392.17	6,618,844,117.47
未分配利润			1,549,027,107.82	1,549,434,944.53
归属母公司所有者 权益			5,919,270,453.69	5,919,678,290.40
少数股东权益			12,785,909.80	12,792,262.14
所有者权益合计			5,932,056,363.49	5,932,470,552.54

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	1,208,070,750	98.55%	0	1,208,070,750	98.55%
	其中：控股股东、实 际控制人	569,438,458	46.45%	0	569,438,458	46.45%
	董事、监事、 高管	5,909,750	0.48%	411,000	6,320,750	0.52%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	17,729,250	1.45%	0	17,729,250	1.45%
	其中：控股股东、实 际控制人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、 高管	17,729,250	1.45%	0	17,729,250	1.45%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	1,225,800,000	-	0	1,225,800,000	-
普通股股东人数	25,091

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	华邦生命健康股份有限公司	境内非国有法人	569,438,458	0	569,438,458	46.45%	0	569,438,458
2	浙江新安化工集团股份有限公司	境内非国有法人	150,950,000	0	150,950,000	12.31%	0	150,950,000
3	浙农合泰（杭州）企业管理合伙 企业（有限合伙）	境内非国有法人	40,000,000	0	40,000,000	3.26%	0	40,000,000
4	王榕	境内自然人	23,639,000	261,000	23,900,000	1.95%	17,729,250	6,170,750
5	于洁	境内自然人	17,371,395	-848,811	16,522,584	1.35%	0	16,522,584
6	卓远汇医投资有限公司	境内非国有法人	15,242,500	0	15,242,500	1.24%	0	15,242,500
7	周庆雷	境内自然人	14,831,000	0	14,831,000	1.21%	0	14,831,000
8	蔡爱国	境内自然人	9,043,338	0	9,043,338	0.74%	0	9,043,338
9	周晓乐	境内自然人	9,001,000	0	9,001,000	0.73%	0	9,001,000
10	中化高新投资管理（湖北）有限 公司-中化兴发（湖北）高新产业 基金合伙企业（有限合伙）	其他	8,510,641	0	8,510,641	0.69%	0	8,510,641
合计	-	858,027,332	-587,811	857,439,521	69.93%	17,729,250	839,710,271
注：本报告表格中若出现总数与表格所列示数值总和不符，均为采用四舍五入所致。 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 报告期内，卓远汇医投资有限公司为华邦健康股份有限公司全资子公司； 公司股东王榕先生为华邦健康股份有限公司董事； 公司未知上述其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
√是 □否

序号	股东名称	期末持有的质押股份 数量	期末持有的司法冻结股份 数量
1	华邦生命健康股份有限公司	500,000,000	0
2	浙江新安化工集团股份有限公司	0	46,968,250
合计	500,000,000	46,968,250

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	是	2024-039
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2023-079
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2023-077 2024-038
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	-
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1. 已披露的承诺事项 报告期内，公司严格履行相关承诺，相关承诺事项及履行情况请见北交所信息披露平台“承诺事 项及履行情况”专题页面（https://www.bse.cn/disclosure/commitments.html）。 2. 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况

	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产 的比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	抵押	591,441,610.70	4.77%	银行承兑汇票保证 金、信用证出票保证 金及定期存款等
	应收账款	流动资产	质押	57,488,709.60	0.46%	用于质押贷款、取得 银行承兑汇票
	固定资产	非流动资产	抵押	362,323,495.17	2.92%	用于抵押贷款、取得 银行承兑汇票
	无形资产	非流动资产	抵押	213,269,744.40	1.72%	用于抵押贷款、取得 银行承兑汇票
	投资性房地产	非流动资产	抵押	11,235,358.57	0.09%	用于抵押贷款、取得 银行承兑汇票
	总计	-	-	1,235,758,918.44	9.97%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	1,137,037,084.93	1,506,435,119.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		28,575,650.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,494,132,966.17	973,466,781.94
应收款项融资	67,881,964.90	53,480,584.17
预付款项	93,210,093.49	74,667,314.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	64,988,034.05	59,202,023.38
其中：应收利息	3,678,958.33	3,374,736.11
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,669,389,969.10	1,960,686,648.98
其中：数据资源
合同资产	11,582,640.75	9,885,040.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	204,156,567.95	176,318,201.22
流动资产合计	4,742,379,321.34	4,842,717,364.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,849,180,801.71	2,027,040,796.65
其他权益工具投资		840,605.16
其他非流动金融资产
投资性房地产	113,108,225.69	115,228,635.01
固定资产	2,586,631,029.83	2,770,477,673.35
在建工程	1,627,163,128.69	1,383,517,302.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	45,248,853.44	47,569,830.49
无形资产	721,496,566.75	747,606,491.35
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	463,154,133.20	463,154,133.20
长期待摊费用	31,890,938.47	19,981,405.18
递延所得税资产	113,375,551.45	86,659,550.52
其他非流动资产	100,097,602.13	137,350,229.92
非流动资产合计	7,651,346,831.36	7,799,426,653.30
资产总计	12,393,726,152.70	12,642,144,017.44
流动负债：
短期借款	2,985,886,092.75	3,208,917,430.75
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	586,961.84
衍生金融负债
应付票据	748,284,060.94	1,081,330,110.26
应付账款	825,577,611.21	840,021,806.72
预收款项		737,147.48
合同负债	117,486,696.01	113,606,838.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	82,104,668.73	143,092,493.80
应交税费	35,610,497.30	63,726,854.16
其他应付款	240,462,465.53	238,551,248.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	645,581,667.89	236,525,797.30
其他流动负债	10,605,241.36	6,914,026.56
流动负债合计	5,692,185,963.56	5,933,423,754.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,155,837,119.93	767,542,439.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	30,382,355.57	29,784,365.53
长期应付款	5,411,749.75	5,492,565.75
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	64,899,454.82	67,389,586.96
递延所得税负债	47,589,748.23	49,972,169.46
其他非流动负债
非流动负债合计	1,304,120,428.30	920,181,127.15
负债合计	6,996,306,391.86	6,853,604,881.19
所有者权益（或股东权益）：
股本	1,225,800,000.00	1,225,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,014,169,893.95	3,014,169,893.95
减：库存股
其他综合收益	-132,862,393.54	-64,239,780.05
专项储备	11,323,360.72	3,608,984.56
盈余公积	218,150,908.27	218,150,908.27
一般风险准备
未分配利润	1,066,077,868.44	1,387,777,297.87
归属于母公司所有者权益合计	5,402,659,637.84	5,785,267,304.60
少数股东权益	-5,239,877.00	3,271,831.65
所有者权益（或股东权益）合计	5,397,419,760.84	5,788,539,136.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,393,726,152.70	12,642,144,017.44

法定代表人：王榕 主管会计工作负责人：杨玉松 会计机构负责人：杨玉松 (二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	269,255,635.55	356,373,536.36
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	379,124,184.55	327,369,033.30
应收款项融资	88,667.95	14,446,061.80
预付款项	2,327,650.00	1,628,740.88
其他应收款	1,209,792,266.23	1,153,639,683.42
其中：应收利息	358,222.22	54,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货	95,330,927.75	102,145,109.62
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	12,997,951.33	13,059,225.72
流动资产合计	1,968,917,283.36	1,968,661,391.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,326,807,337.15	5,261,662,081.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	100,663,376.68	101,946,375.16
固定资产	196,833,346.26	210,666,019.61
在建工程	3,286,332.69	3,190,325.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	53,644,316.89	55,498,675.25
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	5,681,234,709.67	5,632,963,477.18
资产总计	7,650,151,993.03	7,601,624,868.28
流动负债：
短期借款	820,977,320.88	1,738,355,439.11
交易性金融负债	586,961.84
衍生金融负债
应付票据	610,000,000.00	438,668,672.00
应付账款	168,529,515.70	123,814,947.90
预收款项		258,649.02
合同负债	481,789.46	587,773.97
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	22,660,262.37	34,511,035.08
应交税费	3,691,776.71	1,410,308.12
其他应付款	110,207,024.82	12,630,785.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	561,394,616.16	16,475,291.67
其他流动负债		103.21
流动负债合计	2,298,529,267.94	2,366,713,005.85
非流动负债：
长期借款	618,284,258.15	397,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	618,284,258.15	397,000,000.00
负债合计	2,916,813,526.09	2,763,713,005.85
所有者权益（或股东权益）：
股本	1,225,800,000.00	1,225,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,215,910,572.60	3,215,910,572.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	218,150,908.27	218,150,908.27
一般风险准备
未分配利润	73,476,986.07	178,050,381.56
所有者权益（或股东权益）合计	4,733,338,466.94	4,837,911,862.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计	7,650,151,993.03	7,601,624,868.28

法定代表人：王榕 主管会计工作负责人：杨玉松 会计机构负责人：杨玉松 (三) 合并利润表 （未完）