[三季报]润农节水(830964):2024年三季度报告
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时间：2024年10月25日 21:11:13 中财网 |
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原标题:润农节水:2024年三季度报告
| 润农节水
证券代码 : 830964 | | | | 河北润农节水科
2024年第 | | | | | | |
830964润农节水
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张国峰、主管会计工作负责人李明欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨文博保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末
（2024年9月30日） | 上年期末
（2023年12月31日） | 报告期末比上年
期末增减比例% | | 资产总计 | 1,323,306,829.97 | 1,147,851,693.79 | 15.29% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 904,623,920.01 | 896,943,152.04 | 0.86% | | 资产负债率%（母公司） | 24.07% | 17.46% | - | | 资产负债率%（合并） | 31.64% | 21.86% | - |
| 项目 | 年初至报告期末
（2024年1-9月） | 上年同期
（2023年1-9月） | 年初至报告期末比上
年同期增减比例% | | 营业收入 | 467,382,458.29 | 451,016,882.76 | 3.63% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 20,741,167.97 | 24,095,842.32 | -13.92% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 17,636,282.10 | 22,826,789.89 | -22.74% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -125,098,813.61 | -106,723,898.02 | -17.22% | | 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.09 | 11.11% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | 2.30% | 2.73% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 1.96% | 2.59% | - |
| 项目 | 本报告期
（2024年7-9月） | 上年同期
（2023年7-9月） | 本报告期比上年同期
增减比例% | | 营业收入 | 182,376,653.54 | 131,255,629.40 | 38.95% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 10,784,816.78 | 5,004,598.19 | 115.50% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 10,824,058.71 | 5,263,638.05 | 105.64% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -5,849,585.43 | -49,086,489.78 | 88.08% | | 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.02 | 100.00% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | 1.20% | 0.57% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 1.20% | 0.59% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 报告期末
（2024年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 | | 货币资金 | 51,201,026.69 | -44.25% | 主要原因为报告期内公司中标增加，项目
按期施工导致工程项目中占用资金较多，
且销售回款放缓。 | | 应收票据 | 11,377,989.40 | 210.62% | 主要原因为期末已背书尚未终止确认的银
行承兑汇票增加。 | | 预付款项 | 15,030,668.78 | 146.65% | 主要原因为公司业务中标量增长，采购需
求增加导致预付货款增加。 | | 存货 | 434,995,861.77 | 30.24% | 主要原因为业务量增长施工中尚未结算工
程项目增加。 | | 其他流动资产 | 7,164,949.27 | 56.21% | 主要原因为待抵扣增值税进项税同比增
加。 | | 在建工程 | - | -100.00% | 主要原因为公司造粒车间配套工程已完工
结转固定资产。 | | 使用权资产 | 27,635,530.54 | 231.91% | 主要原因为子公司慧收农业土地租赁费用
增加。 | | 短期借款 | 112,800,000.00 | 995.15% | 主要原因为为慧收农业投资及新增定单增
加前期垫资增多加之销售回款减少，根据
资金使用需求增加银行借款。 | | 合同负债 | 75,051,439.98 | 140.19% | 主要原因本期预先收取尚未结算的货款增
加。 | | 应付职工薪酬 | 3,261,422.80 | -50.67% | 主要原因为年初余额包含的上年年终奖本
期支付所致。 | | 应交税费 | 4,283,371.83 | -58.03% | 主要原因为本期末应交增值税和所得税同
比减少。 | | 其他流动负债 | 35,741,280.30 | 55.30% | 主要原因为期末已背书尚未终止确认的银
行承兑汇票增加以及待转销项税增加。 | | 长期借款 | 34,500,000.00 | 100% | 主要原因为公司报告期内销售回款减少，
根据资金使用需求新增银行借款所致。 | | 递延收益 | 1,628,567.76 | -64.80% | 主要原因为公司设施智能化灌溉施肥系统
研发及其产业化项目验收通过结转其他收
益所致。 | | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 税金及附加 | 2,366,574.12 | 45.82% | 主要原因为总公司所在地地址行政区划调
整开始缴纳房产税所致。 | | 财务费用 | 3,810,262.87 | 476.51% | 主要原因为公司本期新增银行借款导致借
款利息增加。 | | 其他收益 | 3,721,759.94 | 457.53% | 主要原因为公司设施智能化灌溉施肥系统
研发及其产业化项目验收通过，导致结转
其他收益增加。 | | 投资收益 | - | -100.00% | 主要原因为本期未购买银行理财产品无收
益。 | | 资产处置收益 | 31,896.17 | 134.12% | 主要原因为本期处置资产产生收益增加。 | | 营业外收入 | 73,718.73 | -61.53% | 主要原因为上期取得诉讼赔款利息较多。 | | 所得税费用 | 1,531,320.05 | -64.03% | 主要原因为本期利润同比下降使得当期所
得税费用减少。 | | 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -10,986,400.50 | - | 主要原因为上年同期赎回银行理财产品而
本期未发生所致。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | 96,721,940.36 | - | 主要原因为本期新增银行借款及慧收农业
土地租赁费同比增加。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | 31,896.17 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,721,759.94 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,143.43 | | 非经常性损益合计 | 3,647,512.68 | | 所得税影响数 | 542,626.81 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 3,104,885.87 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股
| 普通股股本结构 | | | | | | | | 股份性质 | 期初 | | 本期
变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 179,395,411 | 68.68% | | 179,395,411 | 68.68% | | | 其中：控股股东、实际控制人 | 23,778,947 | 9.10% | | 23,778,947 | 9.10% | | | 董事、监事、高管 | 3,491,910 | 1.34% | | 3,491,910 | 1.34% | | | 核心员工 | | | | | | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 81,812,589 | 31.32% | | 81,812,589 | 31.32% | | | 其中：控股股东、实际控制人 | 71,336,847 | 27.31% | | 71,336,847 | 27.31% | | | 董事、监事、高管 | 10,475,742 | 4.01% | | 10,475,742 | 4.01% | | | 核心员工 | | | | | | | 总股本 | 261,208,000 | - | 0 | 261,208,000 | - | | | 普通股股东人数 | 12,742 | | | | | |
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | | | | | | | | | | 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售
股份数量 | 期末持有无限
售股份数量 | | 1 | 薛宝松 | 境内自然人 | 86,970,163 | | 86,970,163 | 33.30% | 65,227,623 | 21,742,540 | | 2 | 北京融拓智慧农业
投资合伙企业（有
限合伙） | 境内非国有法人 | 10,500,000 | | 10,500,000 | 4.02% | | 10,500,000 | | 3 | 张国峰 | 境内自然人 | 8,570,987 | | 8,570,987 | 3.28% | 6,428,241 | 2,142,746 | | 4 | 李明欣 | 境内自然人 | 8,145,631 | | 8,145,631 | 3.12% | 6,109,224 | 2,036,407 | | 5 | 水发上善集团有限
公司 | 境内非国有法人 | 7,717,608 | | 7,717,608 | 2.95% | | 7,717,608 | | 6 | 薛丽霞 | 境内自然人 | 4,751,318 | | 4,751,318 | 1.82% | | 4,751,318 | | 7 | 薛丽超 | 境内自然人 | 4,616,018 | | 4,616,018 | 1.77% | | 4,616,018 | | 8 | 唐山汇聚企业管理
合伙企业（有限合
伙） | 境内非国有法人 | 3,552,521 | | 3,552,521 | 1.36% | | 3,552,521 | | 9 | 北京六合基金管理
有限公司-北京市
北农果品产业投资
中心（有限合伙） | 基金、理财产品 | 3,022,817 | | 3,022,817 | 1.16% | | 3,022,817 | | 10 | 付艳岭 | 境内自然人 | 2,982,000 | | 2,982,000 | 1.14% | | 2,982,000 | | 合计 | - | 140,829,063 | 0 | 140,829,063 | 53.92% | 77,765,088 | 63,063,975 | | | 持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
薛宝松与李明欣系夫妻关系；
薛宝松与薛丽霞和薛丽超系姐弟关系；
张国峰与付艳岭系夫妻关系。 | | | | | | | | |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否
存在 | 是否经过内部审
议程序 | 是否及时
履行披露
义务 | 临时公告查
询索引 | | 诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 不适用 | | | 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股东及其关联方占用或转移公司资金、
资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 日常性关联交易的预计及执行情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2024-004 | | 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 经股东会审议通过的收购、出售资产、
对外投资事项或者本季度发生的企业合
并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股权激励计划、员工持股计划或其他员
工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 不适用 | - | | 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、
质押的情况 | 是 | 不适用 | 不适用 | - | | 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | | 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 1、 诉讼、仲裁事项
单位：元
性质 累计金额 占期末净资产比例%
作为原告/申请人 3,612,345.00 0.40%
作为被告/被申请人 2,328,279.18 0.26%
合计 5,940,624.18 0.66%
截至本报告期末，公司发生诉讼或仲裁事项共计 594.06万元，其中作为原告/申请人涉及金额 361.23
万元，作为被告/被申请人涉及 232.83万元，已结案金额 165.25万元。
2、 日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1.购买原材料、燃料、动力，接
受劳务
2.销售产品、商品，提供劳务 5,000,000.00 399,949.12 | | | | | | 性质 | 累计金额 | 占期末净资产比例% | | | 作为原告/申请人 | 3,612,345.00 | 0.40% | | | 作为被告/被申请人 | 2,328,279.18 | 0.26% | | | 合计 | 5,940,624.18 | 0.66% | | | | | | | | 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 | | | 1.购买原材料、燃料、动力，接
受劳务 | | | | | 2.销售产品、商品，提供劳务 | 5,000,000.00 | 399,949.12 |
| 3
情
公
4
上 | 3.公司章程中约定适用于本公司
的日常关联交易类型 | | | | | | | | 4.其他 | 200,000,000.00 | 0.00 | | | | | | 合计 | 205,000,000.00 | 399,949.12 | | | | | | | | | | | | | | 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 | | | 其他货币资金 | 其他货币资金 | 存出保证金 | 3,007,919.81 | 0.23% | 履约保证金、农
民工工资保证金 | | | 其他货币资金 | 其他货币资金 | 存出保证金 | 965,190.37 | 0.07% | 诉讼保全 | | | 总计 | - | - | 3,973,110.18 | 0.30% | - | | | | | | | | |
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 51,201,026.69 | 91,845,373.17 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 11,377,989.40 | 3,663,000.00 | | 应收账款 | 613,622,104.78 | 541,742,537.04 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 15,030,668.78 | 6,094,010.12 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | 21,745,109.46 | 20,695,570.90 | | 其中：应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 434,995,861.77 | 333,989,391.36 | | 其中：数据资源 | | | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 7,164,949.27 | 4,586,824.32 | | 流动资产合计 | 1,155,137,710.15 | 1,002,616,706.91 | | 非流动资产： | | | | 发放贷款及垫款 | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | | | | 其他权益工具投资 | | | | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | | | 固定资产 | 87,279,538.45 | 84,458,141.03 | | 在建工程 | | 344,533.25 | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | 27,635,530.54 | 8,326,088.58 | | 无形资产 | 10,503,426.30 | 10,932,061.83 | | 其中：数据资源 | | | | 开发支出 | | | | 其中：数据资源 | | | | 商誉 | 17,166,195.03 | 17,166,195.03 | | 长期待摊费用 | 205,272.59 | 247,055.67 | | 递延所得税资产 | 25,379,156.91 | 23,760,911.49 | | 其他非流动资产 | | | | 非流动资产合计 | 168,169,119.82 | 145,234,986.88 | | 资产总计 | 1,323,306,829.97 | 1,147,851,693.79 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | 112,800,000.00 | 10,300,000.00 | | 向中央银行借款 | | | | 拆入资金 | | | | 交易性金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 119,824,488.14 | 134,500,174.50 | | 预收款项 | | | | 合同负债 | 75,051,439.98 | 31,246,850.40 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | 代理买卖证券款 | | | | 代理承销证券款 | | | | 应付职工薪酬 | 3,261,422.80 | 6,611,552.07 | | 应交税费 | 4,283,371.83 | 10,205,539.79 | | 其他应付款 | 834,510.81 | 689,067.58 | | 其中：应付利息 | 205,325.13 | 25,213.17 | | 应付股利 | | | | 应付手续费及佣金 | | | | 应付分保账款 | | | | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | 2,826,231.14 | 2,227,551.35 | | 其他流动负债 | 35,741,280.30 | 23,014,492.08 | | 流动负债合计 | 354,622,745.00 | 218,795,227.77 | | 非流动负债： | | | | 保险合同准备金 | | | | 长期借款 | 34,500,000.00 | - | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | 5,889,590.52 | 5,185,620.16 | | 长期应付款 | 19,906,440.00 | 19,906,440.00 | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | 1,628,567.76 | 4,626,780.67 | | 递延所得税负债 | 2,135,662.68 | 2,394,569.15 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 64,060,260.96 | 32,113,409.98 | | 负债合计 | 418,683,005.96 | 250,908,637.75 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 261,208,000.00 | 261,208,000.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 240,511,235.25 | 240,511,235.25 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | | | | 专项储备 | | | | 盈余公积 | 40,324,727.56 | 40,324,727.56 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | 362,579,957.20 | 354,899,189.23 | | 归属于母公司所有者权益合计 | 904,623,920.01 | 896,943,152.04 | | 少数股东权益 | -96.00 | -96.00 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 904,623,824.01 | 896,943,056.04 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,323,306,829.97 | 1,147,851,693.79 |
法定代表人：张国峰 主管会计工作负责人：李明欣 会计机构负责人：杨文博
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 35,716,062.97 | 83,630,430.04 | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 11,377,989.40 | 3,663,000.00 | | 应收账款 | 515,282,598.33 | 452,301,369.93 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 22,515,145.01 | 3,706,395.47 | | 其他应收款 | 127,892,739.53 | 100,104,184.39 | | 其中：应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 290,193,737.81 | 257,353,979.42 | | 其中：数据资源 | | | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 2,400,994.67 | 1,143,645.81 | | 流动资产合计 | 1,005,379,267.72 | 901,903,005.06 | | 非流动资产： | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | 144,860,000.00 | 107,460,000.00 | | 其他权益工具投资 | | | | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | | | 固定资产 | 46,461,681.42 | 50,305,788.60 | | 在建工程 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | 79,745.92 | 139,555.24 | | 无形资产 | 10,491,691.81 | 10,916,711.68 | | 其中：数据资源 | | | | 开发支出 | | | | 其中：数据资源 | | | | 商誉 | | | | 长期待摊费用 | 111,821.68 | 157,662.37 | | 递延所得税资产 | 19,130,564.04 | 17,214,312.48 | | 其他非流动资产 | | | | 非流动资产合计 | 221,135,504.87 | 186,194,030.37 | | 资产总计 | 1,226,514,772.59 | 1,088,097,035.43 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | 110,000,000.00 | 10,300,000.00 | | 交易性金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 81,362,702.13 | 94,546,534.47 | | 预收款项 | | | | 合同负债 | 24,207,897.70 | 17,217,545.08 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 应付职工薪酬 | 2,149,965.43 | 5,529,959.87 | | 应交税费 | 2,214,267.57 | 8,754,912.04 | | 其他应付款 | 47,328,135.79 | 34,290,890.61 | | 其中：应付利息 | 200,111.08 | 25,213.17 | | 应付股利 | | | | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | | 84,424.32 | | 其他流动负债 | 27,928,496.66 | 19,236,792.56 | | 流动负债合计 | 295,191,465.28 | 189,961,058.95 | | 非流动负债： | | | | 长期借款 | 34,500,000.00 | - | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | | | | 长期应付款 | 19,906,440.00 | 19,906,440.00 | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | 1,228,567.76 | 4,426,780.67 | | 递延所得税负债 | 154,188.92 | 181,205.06 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 55,789,196.68 | 24,514,425.73 | | 负债合计 | 350,980,661.96 | 214,475,484.68 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 261,208,000.00 | 261,208,000.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 240,511,235.25 | 240,511,235.25 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | | | | 专项储备 | | | | 盈余公积 | 40,324,727.56 | 40,324,727.56 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | 333,490,147.82 | 331,577,587.94 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 875,534,110.63 | 873,621,550.75 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,226,514,772.59 | 1,088,097,035.43 |
法定代表人：张国峰 主管会计工作负责人：李明欣 会计机构负责人：杨文博
(三) 合并利润表
单位：元
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