[三季报]乐歌股份(300729):2024年三季度报告

时间：2024年10月27日 17:10:53 中财网

原标题:乐歌股份:2024年三季度报告

证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-087 乐歌人体工学科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	1,547,937,537.22	53.67%	3,975,061,381.27	48.03%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	105,214,886.97	43.01%	265,412,252.44	-48.64%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	32,617,005.48	-53.71%	139,542,089.58	-8.64%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	495,481,378.57	-2.62%
基本每股收益（元/ 股）	0.3373	42.74%	0.8504	-48.77%
稀释每股收益（元/ 股）	0.3373	44.70%	0.8504	-48.72%
加权平均净资产收益 率	3.41%	0.68%	8.55%	-10.66%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	8,949,452,347.05	6,797,907,884.75	31.65%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	3,170,627,816.91	3,037,067,510.58	4.40%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	89,856,585.37	151,986,357.27	主要系公司海外仓库出售 收益
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	15,927,252.49	35,889,496.37	主要系计入当期损益的政 府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益	-4,800,192.81	-12,029,393.72	主要系远期外汇合约和理 财产品产生的公允价值变 动损益及其处置损益
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-261,548.59	-1,418,696.56
减：所得税影响额	28,124,214.95	48,557,600.50
合计	72,597,881.51	125,870,162.86	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日	变动比例	变动原因
货币资金	2,314,847,382.07	1,652,177,540.32	40.11%	主要系本期经营活动、筹资活动净流 入增加
应收票据	428,070.00	1,282,500.00	-66.62%	主要系本期票据到期货款收回
应收账款	465,602,917.18	252,951,644.87	84.07%	主要系本期营收增加所致
持有待售资产		42,069,816.71	-	主要系本期海外仓库已出售
预付款项	82,560,400.21	42,988,495.39	92.05%	主要系预付租金及设备款增加
其他应收款	53,711,617.87	37,735,269.60	42.34%	主要系本期应收出口退税及押金增加
长期应收款	978,100.46	3,958,256.28	-75.29%	主要系本期系应收租赁款减少
使用权资产	1,946,203,564.47	1,093,437,116.29	77.99%	主要系本期海外仓库租赁增加
其他非流动资产	97,566,062.14	38,861,565.89	151.06%	主要系本期信用证保证金增加
短期借款	1,016,022,222.22	580,043,767.61	75.16%	主要系本期短期银行借款增加
交易性金融负债	2,816,789.90	8,130,623.53	-65.36%	主要系远期锁汇汇率变动引起的
应交税费	158,854,762.71	68,657,004.75	131.37%	主要系仓库出售应交所得税增加
其他应付款	78,344,532.89	54,688,698.22	43.26%	主要系应付保证金增加
一年内到期的非流动 负债	466,633,654.42	202,340,087.29	130.62%	本期系应付租赁费和银行借款增加
长期借款	1,022,483,901.22	782,993,106.00	30.59%	主要系本期长期银行借款增加
租赁负债	1,880,886,259.42	1,035,280,090.27	81.68%	主要系本期海外仓库租赁增加
递延所得税负债	57,926,536.01	87,720,269.68	-33.96%	主要系本期仓库出售递延所得税负债 减少
项目	2024年1-3季度	2023年1-3季度	变动比例	变动原因
营业收入	3,975,061,381.27	2,685,346,263.04	48.03%	主要系本期海外仓业务发展营收增加
营业成本	2,788,892,990.46	1,704,680,477.97	63.60%	主要随营收收入的增加而增加
税金及附加	34,185,197.75	16,159,654.67	111.55%	主要系本期房产税增加
管理费用	177,572,649.90	120,458,552.49	47.41%	主要随营收收入的增加而增加
财务费用	65,951,159.90	15,879,544.04	315.32%	主要系本期租赁负债利息费用增加及 汇兑损失的增加
公允价值变动收益 （损失以“－”号填 列）	6,139,987.13	-22,239,983.15	127.61%	主要系远期锁汇交割收益增加
信用减值损失（损失 以“-”号填列）	-15,460,010.62	-2,849,872.91	-442.48%	主要系计提应收款减值增加
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	-255,054.96	-806,174.41	68.36%	主要系计提存货跌价准备减少
资产处置收益（损失 以“-”号填列）	151,986,357.27	515,000,349.30	-70.49%	主要系本期出售海外仓收益减少
营业外支出	2,074,023.82	3,438,973.96	-39.69%	主要系本期捐赠支出减少
所得税费用	68,932,524.69	158,526,290.80	-56.52%	主要系本期资产处置收益减少

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	19,689	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
宁波丽晶电子 集团有限公司	境内非国有法 人	21.04%	66,189,378	0	质押	20,000,000
麗晶（香港） 國際有限公司	境外法人	15.83%	49,801,028	0	不适用	0
宁波聚才投资 有限公司	境内非国有法 人	5.89%	18,538,650	0	不适用	0
项乐宏	境内自然人	3.72%	11,714,962	8,786,221	质押	8,000,000
姜艺	境内自然人	2.94%	9,244,824	6,933,618	质押	1,300,000
中国银行股份 有限公司－嘉 实领先优势混 合型证券投资 基金	其他	1.25%	3,946,735	0	不适用	0
维科控股集团 股份有限公司	境内非国有法 人	0.92%	2,906,061	0	不适用	0
全国社保基金 五零二组合	其他	0.67%	2,097,623	0	不适用	0
朱伟	境内自然人	0.62%	1,959,005	0	质押	1,859,000
中国银行股份 有限公司－嘉 实沪港深精选 股票型证券投 资基金	其他	0.54%	1,691,197	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
宁波丽晶电子集团有限公司	66,189,378	人民币普通股	66,189,378
麗晶（香港）國際有限公司	49,801,028	人民币普通股	49,801,028
宁波聚才投资有限公司	18,538,650	人民币普通股	18,538,650
中国银行股份有限公司－嘉实领先优势混合型证 券投资基金	3,946,735	人民币普通股	3,946,735
项乐宏	2,928,741	人民币普通股	2,928,741
维科控股集团股份有限公司	2,906,061	人民币普通股	2,906,061
姜艺	2,311,206	人民币普通股	2,311,206
全国社保基金五零二组合	2,097,623	人民币普通股	2,097,623
中国银行股份有限公司－嘉实沪港深精选股票型 证券投资基金	1,691,197	人民币普通股	1,691,197
沈凡	1,596,900	人民币普通股	1,596,900
上述股东关联关系或一致行动的说明	项乐宏、姜艺通过丽晶电子集团控制公司21.04%的股份，公司董事 长项乐宏通过麗晶國際控制公司15.83%的股份，姜艺通过聚才投资 控制公司5.89%的股份，项乐宏个人直接持有公司3.72%的股份，姜 艺个人直接持有公司2.94%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过麗晶國 際、丽晶电子集团、聚才投资及项乐宏、姜艺个人直接持股合计控 制公司49.42%的股份，系公司的共同实际控制人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）

无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
项乐宏	8,261,639		524,582	8,786,221	高管锁定股	执行董监高限售规定
姜艺	5,918,643		1,014,975	6,933,618	高管锁定股	执行董监高限售规定
泮云萍	555,451		19,500	574,951	高管锁定股	执行董监高限售规定
朱伟	1,488,753	19,499		1,469,254	高管锁定股	执行董监高限售规定
李响	85,176		56,004	141,180	高管锁定股	执行董监高限售规定
顾朝丰	42,588		173,914	216,502	高管锁定股	执行董监高限售规定
孙海光	121,680		17,062	138,742	高管锁定股	执行董监高限售规定
李妙	612,600		2,400	615,000	高管锁定股	执行董监高限售规定
合计	17,086,530	19,499	1,808,437	18,875,468	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
2024年7月3日，乐歌人体工学科技股份有限公司召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于境外孙公司拟
出售部分海外仓的议案》，公司拟出售位于佛罗里达Jacksonville的海外仓，回笼资金，满足美东Ellabell海外仓及
美西其他规划中的海外仓建设资金需求。2024年9月18日，公司公告了海外仓完成交割的进展公告，具体内容详见披
露于巨潮资讯网的《关于境外孙公司出售部分海外仓完成交割的进展公告》（公告编号：2024-074） 四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,314,847,382.07	1,652,177,540.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	296,027,466.12	245,201,312.62
衍生金融资产
应收票据	428,070.00	1,282,500.00
应收账款	465,602,917.18	252,951,644.87
应收款项融资
预付款项	82,560,400.21	42,988,495.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	53,711,617.87	37,735,269.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	513,703,266.96	459,734,917.94
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产		42,069,816.71
一年内到期的非流动资产	3,848,511.17	4,511,835.08
其他流动资产	211,488,566.43	167,676,012.33
流动资产合计	3,942,218,198.01	2,906,329,344.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	978,100.46	3,958,256.28
长期股权投资	67,258,221.46	65,283,575.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,214,946,474.02	1,919,552,845.63
在建工程	372,911,982.29	452,012,602.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,946,203,564.47	1,093,437,116.29
无形资产	264,123,991.78	274,603,247.69
其中：数据资源
开发支出	0.00
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	11,725,177.13	11,513,544.00
递延所得税资产	31,520,575.29	32,355,786.09
其他非流动资产	97,566,062.14	38,861,565.89
非流动资产合计	5,007,234,149.04	3,891,578,539.89
资产总计	8,949,452,347.05	6,797,907,884.75
流动负债：
短期借款	1,016,022,222.22	580,043,767.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	2,816,789.90	8,130,623.53
衍生金融负债
应付票据	154,807,898.76	162,221,322.41
应付账款	600,580,656.21	466,310,904.72
预收款项		685,470.75
合同负债	83,044,488.05	66,246,538.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	75,194,936.78	71,361,700.58
应交税费	158,854,762.71	68,657,004.75
其他应付款	78,344,532.89	54,688,698.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	466,633,654.42	202,340,087.29
其他流动负债	6,115,355.26	5,588,351.39
流动负债合计	2,642,415,297.20	1,686,274,469.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,022,483,901.22	782,993,106.00
应付债券	131,045,983.70	121,786,548.96
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,880,886,259.42	1,035,280,090.27
长期应付款
长期应付职工薪酬	5,816,100.00	5,816,100.00
预计负债	1,161,210.27
递延收益	37,082,977.90	40,963,750.37
递延所得税负债	57,926,536.01	87,720,269.68
其他非流动负债
非流动负债合计	3,136,402,968.52	2,074,559,865.28
负债合计	5,778,818,265.72	3,760,834,334.56
所有者权益：
股本	314,641,954.00	312,450,793.00
其他权益工具	37,638,465.83	37,639,090.21
其中：优先股
永续债
资本公积	1,224,195,944.81	1,198,706,115.46
减：库存股
其他综合收益	-10,038,630.00	24,439,776.48
专项储备
盈余公积	82,889,904.11	82,889,904.11
一般风险准备
未分配利润	1,521,300,178.16	1,380,941,831.32
归属于母公司所有者权益合计	3,170,627,816.91	3,037,067,510.58
少数股东权益	6,264.42	6,039.61
所有者权益合计	3,170,634,081.33	3,037,073,550.19
负债和所有者权益总计	8,949,452,347.05	6,797,907,884.75

法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	3,975,061,381.27	2,685,346,263.04
其中：营业收入	3,975,061,381.27	2,685,346,263.04
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	3,807,329,413.98	2,514,273,754.38
其中：营业成本	2,788,892,990.46	1,704,680,477.97
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险责任准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	34,185,197.75	16,159,654.67
销售费用	621,870,806.50	557,955,193.45
管理费用	177,572,649.90	120,458,552.49
研发费用	118,856,609.47	99,140,331.76
财务费用	65,951,159.90	15,879,544.04
其中：利息费用	99,563,307.24	70,580,236.56
利息收入	61,030,071.80	51,195,539.58
加：其他收益	44,928,811.16	38,536,950.26
投资收益（损失以“－”号填 列）	-19,394,749.44	-20,843,121.62
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-1,225,368.59	-2,940,312.11
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“-”号填 列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	6,139,987.13	-22,239,983.15
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-15,460,010.62	-2,849,872.91
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-255,054.96	-806,174.41
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	151,986,357.27	515,000,349.30
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	335,677,307.83	677,870,656.13
加：营业外收入	741,717.93	898,701.40
减：营业外支出	2,074,023.82	3,438,973.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	334,345,001.94	675,330,383.57
减：所得税费用	68,932,524.69	158,526,290.80
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	265,412,477.25	516,804,092.77
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	265,412,477.25	516,804,092.77
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	265,412,252.44	516,793,543.45
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	224.81	10,549.32
六、其他综合收益的税后净额	-34,478,406.48	33,175,826.79
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-34,478,406.48	33,175,826.79
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	0.00	0.00
1.重新计量设定受益计划变动 额		0.00
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益		0.00
3.其他权益工具投资公允价值 变动		0.00
4.企业自身信用风险公允价值 变动		0.00
5.其他		0.00
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-34,478,406.48	33,175,826.79
1.权益法下可转损益的其他综 合收益		0.00
2.其他债权投资公允价值变动		0.00
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额		0.00
4.其他债权投资信用减值准备		0.00
5.现金流量套期储备		0.00
6.外币财务报表折算差额	-34,478,406.48	33,175,826.79
7.其他		0.00
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额		0.00
七、综合收益总额	230,934,070.77	549,979,919.56
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	230,933,845.96	549,969,370.24
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	224.81	10,549.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.8504	1.6599
（二）稀释每股收益	0.8504	1.6585

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,743,660,296.73	2,588,258,016.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	247,844,888.23	140,467,642.00
收到其他与经营活动有关的现金	153,890,944.89	111,680,885.15
经营活动现金流入小计	4,145,396,129.85	2,840,406,543.42
购买商品、接受劳务支付的现金	2,563,173,881.06	1,315,318,794.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	379,236,382.56	315,731,845.42
支付的各项税费	273,064,242.65	192,150,371.02
支付其他与经营活动有关的现金	434,440,245.01	508,419,294.09
经营活动现金流出小计	3,649,914,751.28	2,331,620,305.23
经营活动产生的现金流量净额	495,481,378.57	508,786,238.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,839,278,625.84	529,475,000.00
取得投资收益收到的现金	16,283,983.67	8,311,109.52
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	228,906,379.01	118,851,084.98
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	72,914,899.50	24,844,377.12
投资活动现金流入小计	3,157,383,888.02	681,481,571.62
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	394,012,098.18	327,369,410.15
投资支付的现金	2,983,466,449.00	405,567,035.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	10,146,919.80	38,717,810.98
投资活动现金流出小计	3,387,625,466.98	771,654,257.05
投资活动产生的现金流量净额	-230,241,578.96	-90,172,685.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	19,414,486.44	14,135,709.14
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	3,425,213,126.28	1,923,627,255.51
收到其他与筹资活动有关的现金	61,449,280.46	101,702,000.00
筹资活动现金流入小计	3,506,076,893.18	2,039,464,964.65
偿还债务支付的现金	2,559,835,142.83	1,737,005,746.89
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	147,370,316.79	106,612,729.81
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	399,406,025.01	146,613,962.32
筹资活动现金流出小计	3,106,611,484.63	1,990,232,439.02
筹资活动产生的现金流量净额	399,465,408.55	49,232,525.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-3,606,951.28	13,153,942.59
五、现金及现金等价物净增加额	661,098,256.88	481,000,020.98
加：期初现金及现金等价物余额	1,353,222,457.63	1,035,166,263.19
六、期末现金及现金等价物余额	2,014,320,714.51	1,516,166,284.17

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）