[三季报]腾亚精工(301125):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 16:51:12 中财网

原标题:腾亚精工:2024年三季度报告

证券代码：301125 证券简称：腾亚精工 公告编号：2024-048
南京腾亚精工科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	172,166,775.96	36.81%	463,005,642.87	32.91%
归属于上市公司股东的净利润（元）	15,013,179.38	178.29%	5,597,084.79	-78.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	13,537,483.77	380.08%	3,891,499.18	-81.24%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	1,234,411.48	112.33%
基本每股收益（元/股）	0.1059	99.06%	0.0396	-84.77%
稀释每股收益（元/股）	0.1058	98.87%	0.0395	-84.81%
加权平均净资产收益率	2.53%	1.63%	0.95%	-3.30%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,116,463,346.19	1,069,306,849.69	4.41%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	602,781,968.07	581,605,822.29	3.64%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）		-65,513.56
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 政府补助除外）	1,769,617.98	2,219,390.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	62,672.84	53,314.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目		-1,607.15
减：所得税影响额	359,347.26	503,656.67
少数股东权益影响额（税后）	-2,752.05	-3,657.85
合计	1,475,695.61	1,705,585.61	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
年初至报告期末“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系股票回购手续费。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	2024年 9月 30日	2024年 1月 1日	变动幅度	主要原因分析
应收账款	99,210,736.57	40,074,335.78	147.57%	主要系销售额增加所致
其他应收款	6,103,613.50	2,736,544.50	123.04%	主要系出口退税和房租增加所致
投资性房地产	21,257,549.94			系本期将对外出租房产从固定资产转至投资性 房地产核算所致
在建工程	11,166,435.20	16,496,454.83	-32.31%	系部分在建工程完工转入固定资产所致
递延所得税资产	4,706,011.87	6,718,448.34	-29.95%	主要系预计负债相关递延所得税资产减少所致
其他非流动资产	244,750.00	3,648,065.32	-93.29%	主要系预付设备款减少所致
应交税费	2,067,583.85	15,297,134.68	-86.48%	主要系应交增值税及企业所得税减少所致
其他应付款	2,778,091.67	4,488,825.17	-38.11%	主要系实际控制人支付的诉讼赔偿款转入资本 公积所致
一年内到期的非流动 负债	63,774,913.80	35,446,298.12	79.92%	主要系一年内到期的长期借款增加所致
其他流动负债	77,295.31	14,819.37	421.58%	主要系待转销项税增加所致
预计负债		14,545,200.00	-100.00%	系上年针对澳洲诉讼事项计提预计负债所致
递延所得税负债	73,398.86	389,479.17	-81.15%	主要系固定资产折旧递延所得税负债减少所致
股本	141,757,920.00	101,360,000.00	39.86%	系实施 2023年度权益分派资本公积转增股本 所致
库存股	5,017,205.00			系本期回购股票所致
利润表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	主要原因分析
营业收入	463,005,642.87	348,361,698.10	32.91%	主要系公司境外动力工具产品及其耗材销售额 增加以及并购腾亚铁锚所致
营业成本	350,374,721.34	244,231,430.85	43.46%	主要系销售额增加以及锂电电动工具未达产能 规划所致
销售费用	14,992,225.06	9,388,775.00	59.68%	主要系公司规模扩大以及新产品市场拓展、新 客户开发所致
管理费用	55,327,954.45	40,132,202.21	37.86%	主要系募投项目完工转固后房产分摊计入管理 费用的计提折旧增加，以及公司规模扩大后多 厂区办公，人员薪酬、班车租赁费等支出增加 所致
研发费用	30,833,817.84	23,721,854.05	29.98%	主要系公司在研项目增加后研发人员增加，相 应薪酬支出增加，同时由于授予的限制性股票 股权激励费用摊销增加所致
财务费用	4,489,251.95	1,375,982.05	226.26%	主要系融资规模增加后银行借款利息支出增加 所致
其他收益	2,388,871.43	3,414,008.30	-30.03%	主要系本期收到的政府补助减少所致
投资收益	-1,607.15	3,450,239.01	-100.05%	主要系上期确认南京腾亚机器人科技有限公司 投资收益所致
资产减值损失	-1,385,055.26	-228,281.60	506.73%	主要系本期计提库存商品跌价所致
资产处置收益	-65,513.56	7,705.81	-950.18%	主要系本期处置固定资产损失增加所致
营业外收入	216,343.71	19,092.54	1033.13%	主要系本期收到赔款增加所致
现金流量表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	主要原因分析
经营活动产生的现金 流量净额	1,234,411.48	-10,008,359.19	-112.33%	主要系销售商品提供劳务收到的现金以及收到 的税费返还增加所致
投资活动产生的现金 流量净额	-62,222,226.98	-220,332,665.87	-71.76%	主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金以及投资支付的现金减少所致
筹资活动产生的现金	64,289,493.39	174,038,018.26	-63.06%	主要系取得借款收到的现金减少以及偿还债务
流量净额				支付的现金增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	9,488	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
南京腾亚实业集团 有限公司	境内非国有法人	20.74%	29,400,000	29,400,000	不适用	0
乐清勇	境内自然人	13.76%	19,502,000	19,502,000	不适用	0
南京运航创业投资 中心（有限合伙）	境内非国有法人	9.68%	13,720,000	13,720,000	不适用	0
马姝芳	境内自然人	6.91%	9,800,000	7,350,000	不适用	0
南京倚峰企业管理 有限公司	境内非国有法人	6.71%	9,506,000	9,506,000	不适用	0
南京巨石创业投资 有限公司－南京建 邺巨石科创成长基 金（有限合伙）	其他	2.19%	3,098,340	0	不适用	0
南京巨石创业投资 有限公司－南京紫 金巨石民营企业纾 困与发展基金一期 （有限合伙）	其他	1.46%	2,065,896	0	不适用	0
徐家林	境内自然人	1.38%	1,960,000	1,470,000	不适用	0
邹同光	境内自然人	0.90%	1,274,000	955,500	不适用	0
孔凡龙	境内自然人	0.73%	1,028,137	0	冻结	1,028,137
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
南京巨石创业投资有限公司－南京建邺 巨石科创成长基金（有限合伙）	3,098,340	人民币普通股	3,098,340
马姝芳	2,450,000	人民币普通股	2,450,000
南京巨石创业投资有限公司－南京紫金 巨石民营企业纾困与发展基金一期（有 限合伙）	2,065,896	人民币普通股	2,065,896
孔凡龙	1,028,137	人民币普通股	1,028,137
徐家林	490,000	人民币普通股	490,000
#黄晓英	450,460	人民币普通股	450,460
中信证券股份有限公司	333,554	人民币普通股	333,554
邹同光	318,500	人民币普通股	318,500
高盛公司有限责任公司	275,109	人民币普通股	275,109
#王仁兰	262,080	人民币普通股	262,080
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、乐清勇持有腾亚集团 65.00%股权，持有南京运航 22.21%出 资份额，并担任其执行事务合伙人； 2、马姝芳持有腾亚集团 23.00%股权，持有南京运航 20.00%出 资份额； 3、徐家林持有腾亚集团 5.00%股权； 4、邹同光持有腾亚集团 5.00%股权

	4、腾亚集团持有南京倚峰 100.00%股权； 5、南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙）、南京紫金巨石民营 企业纾困与发展基金一期（有限合伙）基金管理人均为南京巨石 创业投资有限公司。 除上述信息之外，公司未知以上其他股东之间是否存在关联关系 或一致行动关系。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	1、黄晓英，通过普通证券账户持有 100,700股，通过中国中金 财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 349,760股， 合计持有 450,460股； 2、王仁兰，通过普通证券账户持有 147,000股，通过华泰证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 115,080股，合计 持有 262,080股。

注：公司回购专用证券账户未在“前 10名无限售条件股东持股情况”中列示，截至报告期末，公司回购专用证券账
户持有本公司股份 365,200 股，位列前 10名无限售条件股东第 7名，根据现行披露规则不纳入前 10名无限售条件股东
列示。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
南京腾亚实业集团有限公 司	21,000,000		8,400,000	29,400,000	首发前限售股	2025年 6月 8日
乐清勇	13,930,000		5,572,000	19,502,000	首发前限售股	2025年 6月 8日
南京运航创业投资中心 （有限合伙）	9,800,000		3,920,000	13,720,000	首发前限售股	2025年 6月 8日
南京倚峰企业管理有限公 司	6,790,000		2,716,000	9,506,000	首发前限售股	2025年 6月 8日
乐清红	630,000		252,000	882,000	首发前限售股	2025年 6月 8日
马姝芳	5,250,000		2,100,000	7,350,000	高管锁定股	董监高锁定股份 在其任职期内遵 守相关限售规定
邹同光	682,500		273,000	955,500	高管锁定股	董监高锁定股份 在其任职期内遵 守相关限售规定
徐家林	1,050,000		420,000	1,470,000	高管锁定股	董监高锁定股份 在其任职期内遵 守相关限售规定
合计	59,132,500	0	23,653,000	82,785,500	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	78,566,400.16	72,805,980.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	99,210,736.57	40,074,335.78
应收款项融资
预付款项	11,710,846.92	11,118,809.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,103,613.50	2,736,544.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	131,128,755.88	124,683,905.66
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	50,124,708.24	58,049,929.25
流动资产合计	376,845,061.27	309,469,504.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	21,257,549.94
固定资产	522,410,782.55	548,566,667.25
在建工程	11,166,435.20	16,496,454.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,218,587.15	12,705,168.01
无形资产	144,635,174.87	148,622,717.16
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	19,026,327.74	19,026,327.74
长期待摊费用	3,952,665.60	4,053,496.50
递延所得税资产	4,706,011.87	6,718,448.34
其他非流动资产	244,750.00	3,648,065.32
非流动资产合计	739,618,284.92	759,837,345.15
资产总计	1,116,463,346.19	1,069,306,849.69
流动负债：
短期借款	80,052,333.35	63,053,798.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	122,527,645.22	121,053,662.58
预收款项
合同负债	20,298,989.50	20,647,816.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,704,341.42	16,580,580.73
应交税费	2,067,583.85	15,297,134.68
其他应付款	2,778,091.67	4,488,825.17
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	63,774,913.80	35,446,298.12
其他流动负债	77,295.31	14,819.37
流动负债合计	308,281,194.12	276,582,935.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	126,107,968.19	107,481,126.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,539,326.04	4,398,807.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		14,545,200.00
递延收益	3,245,258.60	3,769,797.95
递延所得税负债	73,398.86	389,479.17
其他非流动负债
非流动负债合计	133,965,951.69	130,584,411.02
负债合计	442,247,145.81	407,167,346.50
所有者权益：
股本	141,757,920.00	101,360,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	402,332,342.62	419,447,787.00
减：库存股	5,017,205.00
其他综合收益
专项储备	3,372,948.79	3,029,314.42
盈余公积	23,398,701.59	23,398,701.59
一般风险准备
未分配利润	36,937,260.07	34,370,019.28
归属于母公司所有者权益合计	602,781,968.07	581,605,822.29
少数股东权益	71,434,232.31	80,533,680.90
所有者权益合计	674,216,200.38	662,139,503.19
负债和所有者权益总计	1,116,463,346.19	1,069,306,849.69

法定代表人：徐家林 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	463,005,642.87	348,361,698.10
其中：营业收入	463,005,642.87	348,361,698.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	461,350,245.87	323,061,607.91
其中：营业成本	350,374,721.34	244,231,430.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,332,275.23	4,211,363.75
销售费用	14,992,225.06	9,388,775.00
管理费用	55,327,954.45	40,132,202.21
研发费用	30,833,817.84	23,721,854.05
财务费用	4,489,251.95	1,375,982.05
其中：利息费用	6,441,630.67	2,541,714.34
利息收入	48,997.11	179,700.71
加：其他收益	2,388,871.43	3,414,008.30
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,607.15	3,450,239.01
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-1,575,523.94
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-3,363,205.51	-2,658,902.29
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-1,385,055.26	-228,281.60
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-65,513.56	7,705.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-771,113.05	29,284,859.42
加：营业外收入	216,343.71	19,092.54
减：营业外支出	163,029.11	215,434.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-717,798.45	29,088,517.51
减：所得税费用	2,655,417.04	3,404,130.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,373,215.49	25,684,386.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-3,373,215.49	25,684,386.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	5,597,084.79	26,355,447.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-8,970,300.28	-671,061.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-3,373,215.49	25,684,386.88
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	5,597,084.79	26,355,447.98
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-8,970,300.28	-671,061.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0396	0.2600
（二）稀释每股收益	0.0395	0.2600

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：徐家林 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	424,302,696.20	313,061,069.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	28,593,860.00	12,165,673.35
收到其他与经营活动有关的现金	12,072,840.28	4,393,261.49
经营活动现金流入小计	464,969,396.48	329,620,003.95
购买商品、接受劳务支付的现金	273,305,816.55	229,905,287.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	105,402,192.63	76,032,444.47
支付的各项税费	23,340,074.74	7,135,455.95
支付其他与经营活动有关的现金	61,686,901.08	26,555,175.06
经营活动现金流出小计	463,734,985.00	339,628,363.14
经营活动产生的现金流量净额	1,234,411.48	-10,008,359.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		134,500,000.00
取得投资收益收到的现金		717,675.24
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	73,337.16	633,291.07
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	73,337.16	135,850,966.31
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	62,293,956.99	151,753,632.18
投资支付的现金	1,607.15	81,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		123,430,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	62,295,564.14	356,183,632.18
投资活动产生的现金流量净额	-62,222,226.98	-220,332,665.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		16,785,418.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	157,000,000.00	228,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	14,680,000.00	3,230,000.00
筹资活动现金流入小计	171,680,000.00	248,565,418.00
偿还债务支付的现金	93,200,000.00	9,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	9,116,922.12	60,007,436.70
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,073,584.49	4,719,963.04
筹资活动现金流出小计	107,390,506.61	74,527,399.74
筹资活动产生的现金流量净额	64,289,493.39	174,038,018.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	2,458,742.14	516,485.34
五、现金及现金等价物净增加额	5,760,420.03	-55,786,521.46
加：期初现金及现金等价物余额	72,805,980.13	147,741,099.12
六、期末现金及现金等价物余额	78,566,400.16	91,954,577.66

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）